Закончившийся 31 декабря 2009 года
| Вид материала | Закон |
- Отчет о финансовом положении по состоянию на 31 декабря 2009 года 4 Отчет о прибылях, 1168.36kb.
- Отчет о финансовом положении по состоянию за 31 декабря 2009 года 5 Отчет о совокупном, 1008.89kb.
- Отчет о прибыли и убытках за период, закончившийся 31 декабря 2004 года 4 Отчет, 696.06kb.
- Отчет о прибылях и убытках за год, закончившийся 31 декабря 2008 г. 5 Отчет о движении, 4240.53kb.
- Комбинированный отчет о прибылях и убытках за год, закончившийся 31 декабря 2007 года, 4970.33kb.
- Отчет о финансовом положении по состоянию на 31 декабря 2010 года 4 Отчет о прибылях, 1202.33kb.
- Отчет о финансовом положении за 31 декабря 2010 года 5 Отчет о прибылях и убытках, 1799.06kb.
- Отчет о финансовом положении за 31 декабря 2010 года 5 Отчет о прибылях и убытках, 2345.51kb.
- Отчет о финансовом положении за 31 декабря 2009 года Отчет о прибылях и убытках, 1777.19kb.
- Отчет о прибыли и убытках за период, закончившийся 31 декабря 2005 года 4 Отчет, 788.14kb.
27. УСТАВНЫЙ КАПИТАЛ
Объявленный уставный капитал Банка, выпущенный и полностью оплаченный, включает следующие компоненты:
-
(в тысячах рублей)
01 января 2009 г.
31 декабря 2009г.
Кол-во
Номинал
Сумма, скорректированная с учетом инфляции
Кол-во
Номинал
Сумма, скорректированная с учетом инфляции
Обыкновенные акции
149 970 000
0,01
221 363
149 970 000
0,01
221 363
Привилегированные акции
30 000
0,01
1 651
30 000
0,01
1 651
За вычетом акций, выкупленных у акционеров
0
0
0
0
Итого уставный капитал
150 000 000
223 014
150 000 000
223 014
Уставный капитал Банка сформирован в сумме 150000000 (Сто пятьдесят миллионов) рублей и разделен на 149970000 штук обыкновенных именных акций Банка номинальной стоимостью 1 рубль каждая и 30000 штук привилегированных именных акций номинальной стоимостью 1 рубль каждая.
Все акции Банка являются именными. Выпуск акций осуществляется в бездокументарной форме.
Привилегированные акции не предоставляют права голоса на общем собрании, кроме случаев, предусмотренных действующим законодательством. Владелец привилегированной акции имеет преимущественное право на получение дивидендов и ликвидационной стоимости, выплачиваемой при ликвидации Банка.
Привилегированные акции с определенным размером дивидендов имеют номинальную стоимость 1 рубль, ликвидационную стоимость - 1 рубль. Определенные размеры дивидендов составляют:
по привилегированным именным документарным акциям третьего выпуска (эмиссия №2) в количестве 2000 штук - 80 % от номинальной стоимости акции;
по привилегированным именным документарным акциям пятого выпуска (эмиссия №3) в количестве 4000 штук-100 % от номинальной стоимости акции;
по привилегированным именным документарным акциям седьмого выпуска (эмиссия №4) в количестве 10000 штук-120 % от номинальной стоимости акции;
по привилегированным именным бездокументарным акциям девятого выпуска (эмиссия №5) в количестве 14000 штук-100 % от номинальной стоимости акции.
Дивиденды и ликвидационная стоимость по привилегированным акциям выплачиваются одновременно по всем типам акций. В случае недостаточности средств для выплаты дивидендов и ликвидационной стоимости, дивиденды и ликвидационная стоимость выплачивается пропорционально количеству имеющихся акций.
Для целей составления финансовой отчетности первоначальная стоимость уставного капитала, выраженная в рублях, была скорректирована с учетом влияния инфлирования по состоянию на 31.12.2002г.
28. УСЛОВНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА И ПРОИЗВОДНЫЕ ФИНАНСОВЫЕ ИНСТРУМЕНТЫ
Операционная аренда - По состоянию на 31 декабря 2009 года действовало 10 соглашений об операционной аренде нежилых помещений (заключены с ООО «Эдванс-плюс», ООО «Управление инвестициями», ИП Савельева Г.А., ООО «Бизнес-центр АВС», ООО «Дилижанс», ООО ТД «Бакалея»), земельного участка (заключен с Администрацией города Екатеринбурга), банковского оборудования (кассовые аппараты, терминалы). Будущие минимальные арендные платежи Банка по нерасторгнутым соглашениям операционной аренды представлены ниже:
-
Год
тыс. руб.
2010
14 112
2010-2014
47 858
После 01.01.2015 г.
По предположению Банка объемы договоров аренды, действующих после 01.01.2015г., будут изменяться в соответствии с индексом инфляции относительно цен, действующих на 31.12.2009г.
Экономическая среда - Основная экономическая деятельность Банка осуществляется в Российской Федерации. Законодательство и нормативные документы, влияющие на экономическую ситуацию в Российской Федерации, подвержены частым изменениям, активы и операции Банка могут подвергнуться риску в случае ухудшения политической и экономической ситуации.
Судебные иски - Время от времени в процессе деятельности Банка клиенты выдвигают претензии к Банку. Руководство считает, что в результате разбирательства по ним Банк не понесет существенных убытков и, соответственно, резервы в финансовой отчетности не создавались. По состоянию на отчетную дату Банк не участвует в судебных разбирательствах, в которых выступал бы ответчиком.
Налогообложение - По причине наличия в российском коммерческом и, в частности, в налоговом законодательстве положений, которые могут иметь более одного толкования, а также в связи с практикой налоговых органов выносить произвольное суждение по вопросам деятельности налогоплательщика, в случае если какие-либо конкретные действия, основанные на толковании законодательства в отношении деятельности Банка со стороны руководства, будут оспорены налоговыми органами, это может привести к начислению дополнительных налогов, штрафов и пени. Налоговые органы могут проводить проверку данных по налогообложению за последние три года.
Обязательства кредитного характера - Основной целью данных инструментов является обеспечение предоставления средств клиентам по мере необходимости. Гарантии, представляющие собой безотзывные обязательства Банка осуществлять платежи в случае невыполнения клиентом своих обязательств перед третьими сторонами, несут в себе такой же уровень кредитного риска, как и кредиты. Документарные аккредитивы, являющиеся письменными обязательствами Банка от имени клиентов произвести выплаты в пределах оговоренной суммы при выполнении определенных условий, обеспечены соответствующими поставками товаров или денежными депозитами и, соответственно, обладают меньшим уровнем риска, чем прямое кредитование.
Обязательства по предоставлению кредитов под определенную ставку в течение определенного периода отражаются как производные финансовые инструменты, за исключением случаев, когда их сроки не выходят за рамки стандартных условий выдачи кредитов.
Обязательства кредитного характера Банка составляли:
| (в тысячах рублей) | 31.12.2009 г. Номинальная сумма | 31.12008 г. Номинальная сумма |
| Неиспользованные кредитные линии | 65 277 | 43 726 |
| Импортные аккредитивы | 0 | 0 |
| Гарантии выданные | 22 440 | 1 686 |
| Итого | 87 717 | 45 412 |
| | | |
-
Резерв на возможные потери по обязательствам кредитного характера:
2009 г.
2008 г.
На начало периода
5
0
Формирование (восстановление) резерва за период
(5)
5
На конец периода
0
5
Обязательства по предоставлению кредитов представляют собой неиспользованную часть утвержденных к выдаче кредитов, гарантий или аккредитивов. В отношении обязательств по предоставлению кредитов Банк потенциально подвержен риску понесения убытков в сумме, равной общей сумме неиспользованных обязательств. Тем не менее вероятная сумма убытков меньше общей суммы неиспользованных обязательств, так как большая часть обязательств по предоставлению кредитов обусловлена соблюдением клиентами определенных стандартов кредитоспособности. Банк контролирует срок, оставшийся до погашения обязательств кредитного характера, так как обычно более долгосрочные обязательства имеют более высокий уровень кредитного риска, чем краткосрочные обязательства.
Общая сумма задолженности по гарантиям, аккредитивам и неиспользованным кредитным линиям не обязательно представляет собой будущие денежные требования, поскольку возможно истечение срока действия или отмена указанных обязательств без предоставления заемщику средств.
- ОПЕРАЦИИ СО СВЯЗАННЫМИ СТОРОНАМИ
Как изложено в МСФО 24 «Раскрытие информации о связанных сторонах», для целей составления данной финансовой отчетности стороны считаются связанными, если выполняется одно из условий:
- одна из них имеет возможность контролировать другую или находится с ней под общим контролем,
- одна их них имеет возможность оказывать существенное влияние при принятии другой стороной финансовых и операционных решений,
- одна из сторон имеет право совместного контроля над предприятием.
При рассмотрении всех возможных взаимоотношений со связанными сторонами принимается во внимание содержание таких взаимоотношений, а не только их юридическая форма.
Информация о связанных сторонах, указанная в отчете, представлена руководством Банка по запросу аудиторской организации.
У Банка отсутствуют лица, контролирующие решения органов управления. Акционерами являются независимые друг от друга юридические и физические лица, доля каждого из которых составляет менее 20% уставного капитала общества.
Ниже представлена информация об основных акционерах Банка (доля более 5 % уставного капитала):
-
№ п/п
Наименование акционеров
31 декабря 2009 г.
доля, %
31 декабря 2008 г.
доля, %
1
ООО УралАвиаШина»
19,94
19,94
2
ООО «Уралторгсервис»
0
19,94
3
ООО «АВС-Инвест3»
19,94
0
4
Савельев В.Б.
0
19,93
5
ООО «Управляющая компания «АВС Финанс»
19,93
0
6
Мустафин Р.Н.
19,93
19,93
7
ООО «ФОРСАЖ плюс»
16,25
16,25
В ходе своей обычной деятельности Банк проводит операции со своими основными акционерами и другими связанными с Банком лицами. Эти операции включали осуществление расчетов, предоставление кредитов, предоставление гарантий. Операции осуществлялись преимущественно по рыночным ценам и на условиях, аналогичных условиям проведения операций с третьими сторонами.
Ниже представлена информация об операциях, проводимых со своими основными акционерами и другими связанными с Банком лицами, в течение 2009 года, закончившегося 31 декабря 2009 года:
-
(в тысячах рублей)
Вид операции
Остаток в рублевом эквиваленте на начало периода
Движение по дебету счета в отчетном периоде
Движение по кредиту счета в отчетном периоде
Остаток в рублевом эквиваленте на конец периода
Резервы на 31.12.2009
Кредитные операции (актив)
134 984
518 862
559 566
94 280
(5 952)
Конверсионные сделки и сделки по покупке и продаже валюты (актив)
0
217 356
217 356
0
Расчеты с дебиторами (актив)
545
32 201
32 200
546
Расчетные и текущие счета (пассив)
30 916
5 581 929
5 560 056
9 043
Привлеченные депозиты (пассив)
29 386
28 823
90 326
90 889
Размещение собственных векселей банка (пассив)
12 645
82 655
70 010
0
Конверсионные сделки и сделки по покупке и продаже валюты (пассив)
0
260 609
260 609
0
Расчеты с кредиторами (пассив)
14
558
544
0
Предоставление кредитных линий
7 865
330 703
337 538
14 700
(100)
Предоставление банковских гарантий
1 528
3 583
4 384
2 329
Ниже представлена информация об операциях, проводимых со своими основными акционерами и другими связанными с Банком лицами, в течение 2008 года, закончившегося 31 декабря 2008 года:
-
(в тысячах рублей)
Вид операции
Остаток в рублевом эквиваленте на начало периода
Движение по дебету счета в отчетном периоде
Движение по кредиту счета в отчетном периоде
Остаток в рублевом эквиваленте на конец периода
Резервы на 31.12.2008
Кредитные операции (актив)
95 482
484 449
532 321
47 610
(4 321)
Конверсионные сделки и сделки по покупке и продаже валюты (актив)
0
314 348
314 348
0
Расчеты с дебиторами (актив)
733
8 980
9 168
545
Расчетные и текущие счета, инкассация, переводы (пассив)
54 600
9 217 548
9 198 919
35 971
Привлеченные депозиты (пассив)
28 428
244 332
239 941
24 037
Размещение собственных векселей банка (пассив)
2 300
29 232
39 577
12 645
Конверсионные сделки и сделки по покупке и продаже валюты (пассив)
0
553 661
553 661
0
Расчеты с кредиторами (пассив)
0
1 312
1 326
14
Предоставление кредитных линий
0
469 672
483 537
13 865
(30)
Предоставление банковских гарантий
0
6 799
8 327
1 528
Информация об операциях акционеров и инсайдеров за 2009 год
-
(в тысячах рублей)
Остаток в рублевом эквиваленте на начало периода
Движение по дебету счета в отчетном периоде
Движение по кредиту счета в отчетном периоде
Остаток в рублевом эквиваленте на конец периода
Резервы на 31.12.2009
Акционеры, в том числе:
72 744
2 176 039
2 234 056
37 091
0
Юридические лица
72 697
2 103 956
2 162 017
37 088
0
Физические лица
47
72,083
72,039
3
0
Инсайдеры
6 350
530 769
532 313
5 168
113
Информация об операциях акционеров и инсайдеров за 2008 год
-
(в тысячах рублей)
Остаток в рублевом эквиваленте на начало периода
Движение по дебету счета в отчетном периоде
Движение по кредиту счета в отчетном периоде
Остаток в рублевом эквиваленте на конец периода
Резервы на 31.12.2008
Акционеры, в том числе:
83 030
5 370 517
5 417 855
38 340
48
Юридические лица
82 288
4 779 595
4 825 650
37 715
48
Физические лица
742
590 922
592 205
625
0
Инсайдеры
2 301
645 889
646 990
2,088
6
В отчете о прибылях и убытках за 2009 год, закончившийся 31 декабря 2009 года, и за 2008 год, закончившийся 31 декабря 2008 года, были отражены следующие суммы, возникшие по операциям со связанными сторонами:
-
(в тысячах рублей)
2009 г.
2008г.
Процентные и комиссионные доходы
20 797
14 952
Процентные и комиссионные расходы
3 768
3 289
Краткосрочные вознаграждения руководящему персоналу
6 956
7 726
Вознаграждения руководящему персоналу по окончании трудовой деятельности
0
0
Расходы, признанные в течение периода в отношении безнадежных или сомнительных долгов, причитающихся к получению со связанных сторон
0
0
- ПЕНСИОННЫЕ ВЫПЛАТЫ
В соответствии с законодательством Российской Федерации все сотрудники Банка имеют право на государственное пенсионное обеспечение. По состоянию на 31 декабря 2009 года у Банка не было обязательств перед своими нынешними или бывшими сотрудниками по дополнительным пенсионным выплатам, оплате медицинского обслуживания после ухода на пенсию, страховым выплатам или иным льготам при уходе на пенсию.
- СПРАВЕДЛИВАЯ СТОИМОСТЬ ФИНАНСОВЫХ ИНСТРУМЕНТОВ
Справедливая стоимость представляет собой сумму, на которую может быть обменен финансовый инструмент в ходе текущей операции между заинтересованными сторонами, кроме случаев вынужденной продажи или ликвидации. Наилучшим подтверждением справедливой стоимости является котировка финансового инструмента на активном рынке.
Оценочная справедливая стоимость финансовых инструментов рассчитывалась Банком исходя из имеющейся рыночной информации (если она существовала) и надлежащих методик оценки с учетом ненаблюдаемых данных. Однако для интерпретации рыночной информации в целях определения справедливой стоимости необходимо применять профессиональные суждения. Экономика Российской Федерации продолжает проявлять некоторые характерные особенности, присущие развивающимся странам, а экономические условия продолжают ограничивать объемы активности на финансовых рынках. Рыночные котировки могут быть устаревшими или отражать стоимость продажи по низким ценам и, ввиду этого, не отражать справедливую стоимость финансовых инструментов. При определении справедливой стоимости финансовых инструментов Банк использует всю имеющуюся рыночную информацию.
По состоянию на 31 декабря 2009 года Банком использовались следующие методы и допущения при расчете справедливой стоимости каждого типа финансовых инструментов:
Банк использует последние данные о рыночной стоимости финансового инструмента, если в период с даты последних по данному финансовому инструменту до отчетной даты, не произошло каких-либо существенных событий, которые могли бы повлиять на достоверность такой оценки.
Банк использует данные о рыночной стоимости аналогичных финансовых инструментов на отчетную дату.
При отсутствии рыночной котировки Банк применяет различные методы оценки для определения справедливой стоимости.
Если финансовый инструмент является долговым, Банк может использовать метод дисконтирования денежного потока, при этом используется коэффициент дисконтирования, равный преобладающей рыночной ставке процента для аналогичных финансовых инструментов. В случае отсутствия таковых Банк рассчитывает процентные ставки на основе существующих цен на государственные облигации.
Банк выбирает метод оценки на основе профессионального суждения, исходя из приемлемости его применения и имеющейся информации.
Банк периодически пересматривает используемые методы оценки с тем, чтобы с учетом новой информации более достоверно оценивать стоимость финансовых инструментов.
Когда на рынке возобновляются операции с данными финансовыми инструментами, Банк оценивает их справедливую стоимость на основе рыночных данных.
В случаях, когда с помощью приемлемых методов нельзя оценить финансовый инструмент с достаточной долей достоверности, Банк отражает данный финансовый инструмент по его себестоимости.
В результате неопределенностей, свойственных банковской деятельности, статьи финансовой отчетности не всегда могут быть точно рассчитаны. Они могут быть лишь оценены, что, вместе с тем, не делает финансовую отчетность менее достоверной.
Расчетная оценка может пересматриваться, если меняются обстоятельства, на которых она основывалась, или в результате появления новой информации или накопления опыта. Пересмотр оценок не относится к предыдущим периодам и не является исправлением ошибки.
Финансовые инструменты, отраженные по справедливой стоимости – Денежные средства и их эквиваленты, финансовые активы, учитываемые по справедливой стоимости через прибыль/убыток, отражены в балансе по справедливой стоимости.
Для получения информации о ценовых котировках активного рынка Банк использует сайт ММВБ – www/micex.ru.
Ссуды и средства, предоставленные банкам - Для данных активов, размещенных под плавающую процентную ставку, балансовая стоимость в достаточной степени отражает их справедливую стоимость. Оценочная справедливая стоимость средств, размещенных под фиксированную процентную ставку, основана на расчете дисконтированных денежных потоков с использованием процентных ставок на денежном рынке для инструментов с аналогичным уровнем кредитного риска и сроком погашения. Справедливая стоимость этих средств на отчетную дату 31 декабря 2009 года и 31 декабря 2008 года не отличалась от их балансовой стоимости. Это объясняется существующей практикой пересмотра процентных ставок с целью отражения текущих рыночных условий, в результате чего проценты по большинству остатков начисляются по ставкам, приблизительно равным рыночным процентным ставкам.
Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи – Для некоторых активов этой категории при определении справедливой стоимости были использованы рыночные котировки на покупку ценных бумаг в системе РТС, для других – стоимость чистых активов.
По некоторым финансовым инструментам, имеющимся в наличии для продажи, оценка справедливой стоимости по состоянию на 31 декабря 2009 года не может быть достоверно произведена, т.к. активы не имеют котировки на активном рынке и других приемлемых методов оценки справедливой стоимости с достаточной степенью достоверности. Справедливая стоимость этих активов была определена руководством на основании результатов недавней продажи долей в компаниях – объектах инвестиций несвязанным третьи сторонам, анализа прочей информации, такой, как дисконтированные денежные потоки и финансовая информация о компаниях – объектах инвестиций, а также на основании применения других методик оценки.
Ссуды и средства, предоставленные клиентам - Справедливая стоимость кредитного портфеля определяется качеством отдельных ссуд и уровнем процентных ставок по ним в рамках каждого вида ссуд кредитного портфеля. По мнению руководства Банка справедливая стоимость кредитов на отчетную дату 31 декабря 2009 года и 31 декабря 2008 года незначительно отличается от их балансовой стоимости. Это объясняется существующей практикой пересмотра процентных ставок с целью отражения текущих рыночных условий, в результате чего проценты по большинству остатков начисляются по ставкам, приблизительно равным рыночным процентным ставкам.
Оценка резервов на возможные потери по ссудам включает в себя анализ риска, присущего различным видам кредитования, на основании таких факторов, как текущая ситуация в экономическом секторе заемщика, финансовое положение каждого заемщика, а также полученные гарантии. Таким образом, резерв на возможные потери по ссудам в достаточной степени отражает сумму необходимой стоимостной корректировки, учитывающей влияние кредитного риска.
Депозиты банков - По состоянию на 31 декабря 2009 года балансовая стоимость краткосрочных депозитов и депозитов до востребования представляет собой разумную оценку их справедливой стоимости.
Счета клиентов - По состоянию на 31 декабря 2009 года балансовая стоимость депозитов и текущих счетов клиентов Банка представляет собой разумную оценку их справедливой стоимости.
Выпущенные долговые ценные бумаги - Оценочная справедливая стоимость инструментов, имеющих рыночную цену, основана на рыночных котировках. Оценочная справедливая стоимость инструментов с неопределенным сроком погашения представляет собой сумму к выплате по требованию. Оценочная справедливая стоимость инструментов с фиксированной процентной ставкой, не имеющих рыночной цены, основывается на дисконтированных денежных потоках с применением процентных ставок для новых инструментов с аналогичным кредитным риском и аналогичным сроком до погашения.
Справедливая стоимость финансовых инструментов представлена ниже:
| (в тысячах российских рублей) | 31 декабря 2009 года | |||
| Балансовая стоимость | Справедливая стоимость | |||
| Рыночные котировки | Модель оценки, использующая данные наблюдаемых рынков | Модель оценки, использующая значительный объем ненаблюдаемых данных | ||
| ФИНАНСОВЫЕ АКТИВЫ | | | | |
| Денежные средства и их эквиваленты | 61 138 | 0 | 0 | 0 |
| - Наличные средства | 33 577 | 0 | 0 | 0 |
| - Остатки по счетам в ЦБ РФ | 17 837 | 0 | 0 | 0 |
| - Корреспондентские счета и депозиты в банках-нерезидентах | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - Корреспондентские счета и депозиты «овернайт» в банках-резидентах | 9 724 | 0 | 0 | 0 |
| Обязательные резервы в ЦБ РФ | 4 398 | 0 | 0 | 0 |
| Финансовые активы, учитываемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | 44 709 | 44 709 | 0 | 0 |
| Облигации банков | 39 645 | 39 645 | 0 | 0 |
| Корпоративные облигации | 1 466 | 1 466 | 0 | 0 |
| Акции банков | 1 472 | 1 472 | 0 | 0 |
| Корпоративные акции | 2 126 | 2 126 | 0 | 0 |
| Средства в других банках | 94 581 | 0 | 0 | 0 |
| - Ссуды, выданные банкам-резидентам | 45 231 | 0 | 0 | 0 |
| - Ссуды, выданные банкам-нерезидентам | 1 059 | 0 | 0 | 0 |
| - Векселя банков | 48 291 | 0 | 0 | 0 |
| - Гарантийные депозиты для обеспечения расчетов по операциям с платежными картами | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Кредиты и дебиторская задолженность | 422 193 | 0 | 0 | 0 |
| - Кредиты юридическим лицам | 358 368 | 0 | 0 | 0 |
| - Кредиты индивидуальным предпринимателям | 23 130 | 0 | 0 | 0 |
| - Кредиты физическим лицам | 40 523 | 0 | 0 | 0 |
| - Дебиторская задолженность | 172 | 0 | 0 | 0 |
| Финансовые активы, удерживаемые до погашения | 39 912 | 0 | 0 | 0 |
| - Муниципальные облигации | 10 016 | 0 | 0 | 0 |
| - Облигации банков | 20 019 | 0 | 0 | 0 |
| - Корпоративные облигации | 9 877 | 0 | 0 | 0 |
| Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи | 288 553 | 233 557 | 0 | 0 |
| - Облигации банков | 112 149 | 112 149 | 0 | 0 |
| - Корпоративные облигации | 121 408 | 121 408 | 0 | 0 |
| - Паи паевых инвестиционных фондов | 54 996 | 0 | 0 | 0 |
| Прочие активы | 5 788 | 0 | 0 | 0 |
| Текущее требование по налогу на прибыль | 2 871 | 0 | 0 | 0 |
| Отложенный налоговый актив | 2 819 | 0 | 0 | 0 |
| Итого финансовых активов | 966 962 | 278 266 | 0 | 0 |
| | | | | |
| ФИНАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | | | | |
| Средства других банков | 274 052 | 0 | 0 | 0 |
| - корреспондентские счета | 375 | 0 | 0 | 0 |
| - межбанковские кредиты и депозиты | 273 677 | 0 | 0 | 0 |
| Счета клиентов | 525 787 | 0 | 0 | 0 |
| - Текущие/расчетные счета юридических лиц | 117 446 | 0 | 0 | 0 |
| - Срочные депозиты юридических лиц | 95 945 | 0 | 0 | 0 |
| - Текущие счета/счета до востребования физических лиц | 12 150 | 0 | 0 | 0 |
| - Срочные вклады физических лиц | 300 246 | 0 | 0 | 0 |
| Выпущенные долговые ценные бумаги | 12 817 | 0 | 0 | 0 |
| - Векселя | 12 817 | 0 | 0 | 0 |
| - Субординированные депозиты | 58 625 | 0 | 0 | 0 |
| Прочие обязательства | 2 217 | 0 | 0 | 0 |
| Отложенное налоговое обязательство | 2 080 | 0 | 0 | 0 |
| Итого финансовых обязательств | 875 578 | 0 | 0 | 0 |
Справедливая стоимость финансовых инструментов:
| (в тысячах российских рублей) | 31 декабря 2008 года | |||
| Балансовая стоимость | Справедливая стоимость | |||
| Рыночные котировки | Модель оценки, использующая данные наблюдаемых рынков | Модель оценки, использующая значительный объем ненаблюдаемых данных | ||
| ФИНАНСОВЫЕ АКТИВЫ | | | | |
| Денежные средства и их эквиваленты | 103 279 | 0 | 0 | 0 |
| - Наличные средства | 21 101 | 0 | 0 | 0 |
| - Остатки по счетам в ЦБ РФ | 46 601 | 0 | 0 | 0 |
| - Корреспондентские счета и депозиты в банках-нерезидентах | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - Корреспондентские счета и депозиты «овернайт» в банках-резидентах | 35 577 | 0 | 0 | 0 |
| Обязательные резервы в ЦБ РФ | 872 | 0 | 0 | 0 |
| Финансовые активы, учитываемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | 131 579 | 131 579 | 0 | 0 |
| - облигации федерального займа | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - облигации банков | 121 701 | 121 701 | 0 | 0 |
| - корпоративные облигации | 7 982 | 7 982 | 0 | 0 |
| - акции банков | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - корпоративные акции | 1 896 | 1 896 | 0 | 0 |
| - кредиты для перепродажи | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Средства в других банках | 33 227 | 0 | 0 | 0 |
| - Кредиты и депозиты в других банках | 33 227 | 0 | 0 | 0 |
| - Учтенные векселя банков | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - Гарантийные депозиты для обеспечения расчетов по операциям с платежными картами | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Кредиты и дебиторская задолженность | 515 400 | 0 | 0 | 0 |
| - Кредиты юридическим лицам | 418 150 | 0 | 0 | 0 |
| - Кредиты индивидуальным предпринимателям | 16 905 | 0 | 0 | 0 |
| - Кредиты физическим лицам | 80 345 | 0 | 0 | 0 |
| - Дебиторская задолженность | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Финансовые активы, удерживаемые до погашения | 226 948 | 0 | 0 | 0 |
| -муниципальные облигации | 10 013 | 0 | 0 | 0 |
| - облигации банков | 77 304 | 0 | 0 | 0 |
| - корпоративные облигации | 139 631 | 0 | 0 | 0 |
| Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи | 44 226 | 44 226 | 0 | 0 |
| - Векселя | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - долговые обязательства кредитных организаций | 25 233 | 25 233 | 0 | 0 |
| - корпоративные облигации | 18 993 | 18 993 | 0 | 0 |
| - паи паевых инвестиционных фондов | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Прочие активы | 4 001 | 0 | 0 | 0 |
| Текущее требование по налогу на прибыль | 1 168 | 0 | 0 | 0 |
| Отложенный налоговый актив | 1 660 | 0 | 0 | 0 |
| Итого финансовых активов | 1 062 360 | 175 805 | 0 | 0 |
| | | | | |
| ФИНАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | | | | |
| | | | | |
| Средства других банков | 274 052 | 0 | 0 | 0 |
| - корреспондентские счета | 375 | 0 | 0 | 0 |
| - межбанковские кредиты и депозиты | 273 677 | 0 | 0 | 0 |
| Счета клиентов | 525 787 | 0 | 0 | 0 |
| - Текущие/расчетные счета юридических лиц | 117 446 | 0 | 0 | 0 |
| - Срочные депозиты юридических лиц | 95 945 | 0 | 0 | 0 |
| - Текущие счета/счета до востребования физических лиц | 12 150 | 0 | 0 | 0 |
| - Срочные вклады физических лиц | 300 246 | 0 | 0 | 0 |
| Выпущенные долговые ценные бумаги | 12 817 | 0 | 0 | 0 |
| - Векселя | 12 817 | 0 | 0 | 0 |
| - Субординированные депозиты | 58 625 | 0 | 0 | 0 |
| Прочие обязательства | 2 217 | 0 | 0 | 0 |
| Отложенное налоговое обязательство | 2 080 | 0 | 0 | 0 |
| Итого финансовых обязательств | 875 578 | 0 | 0 | 0 |