Отчет о прибыли и убытках за период, закончившийся 31 декабря 2004 года 4 Отчет об изменениях в составе собственного капитала за период, закончившийся 31 декабря 2004 года 5

Бухгалтерский баланс по состоянию на 31 декабря 2004 года 3

Отчет о прибыли и убытках за период, закончившийся 31 декабря 2004 года 4

Отчет об изменениях в составе собственного капитала за период, закончившийся 31 декабря 2004 года 5

Отчет о движении денежных средств за период, закончившийся 31 декабря 2004 года 6

8

Примечания к финансовой отчетности 8

1. Основная деятельность Банка 8

2. Экономическая среда, в которой Банк осуществляет свою деятельность 8

3. Основы представления отчетности 9

4. Принципы учетной политики 10

5. Денежные средства и их эквиваленты 23

6. Торговые ценные бумаги 23

7. Средства в других банках 24

8. Кредиты и дебиторская задолженность 25

9. Инвестиционные ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи 27

10. Прочие активы. 28

11. Основные средства 29

12. Средства других банков 30

13. Средства клиентов 30

14. Выпущенные долговые ценные бумаги 31

15. Прочие обязательства. 32

16. Уставный капитал 32

17. Накопленный дефицит/Нераспределенная прибыль 33

18. Процентные доходы и расходы 33

19. Комиссионные доходы и расходы 33

20. Операционные расходы 34

21. Налог на прибыль 34

22. Прибыль/Убыток на акцию 36

23. Дивиденды 36

24. Сегментный анализ 37

25. Управление финансовыми рисками 37

26. Справедливая стоимость финансовых инструментов 44

27. Операции со связанными сторонами 47

28. Бухгалтерский учет в условиях гиперинфляции 48

29. События после отчетной даты 49

Баланс	Итоговые данные
Активы
Денежные средства и их эквиваленты	317362
Обязательные резервы на счетах в Центральном банке Российской федерации	6703
Торговые ценные бумаги	85256
Средства в других банках	40002
Кредиты и дебиторская задолженность	135695
Резерв на возможные потери	-17412
Инвестиционные ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи	28
Прочие активы и расходы будущих периодов	5072
Отложенный налоговый актив	0
Основные средства	4819
Итого активов	577525
Обязательства
Средства других банков	0
Средства клиентов	414024
Выпущенные долговые ценные бумаги	2778
Прочие обязательства и доходы будущих периодов	7439
Отложенное налоговое обязательство	0
Итого обязательств	424241
Собственные средства (Дефицит собственных средств акционеров)
Уставный капитал	153921
Фонд переоценки основных средств	313
Нераспределенная прибыль/непокрытый убыток	-950
Итого собственных средств/(дефицит собственных средств)	153284
Итого обязательств и собственных средств (дефицита собственных средств)	577525

Содержание

Бухгалтерский баланс по состоянию на 31 декабря 2004 года