Отчет о проделанной работе управления внутреннего контроля и отчетности

Вид материала

Отчет

Содержание ОТЧЕТ О ПРОДЕЛАННОЙ РАБОТЕ Управления внутреннего контроля и отчетности за I квартал 2003 года Цели проверки Постановление № 13/пс Постановление № 27/пс Правила регистратора II. Факты неправомерного использования служебной информации сотрудниками ОАО «Центральный Московский Депозитарий». Список залоговых распоряжений, в которых не указан номер лицевого счета залогодателя Факты, установленные в результате проверки деятельности Краснодарского филиала ОАО «ЦМД»«Кубань-реестр» 1. Проверка наличия документов и выполнения требований, регламентирующих деятельность филиала по ведению реестра владельцев имен Департаменту по работе с филиалами в срок до 21 апреля 2003 г. вышеуказанный Перечень направить в филиалы регистратора. 2. Проверка деятельности филиала по ведению реестров владельцев именных ценных бумаг Списание ценных бумаг при разделе наследуемого имущества осуществлять на основании передаточных распоряжений, подписываемых всем

Подобный материал:

• Отчет о проделанной работе управления внутреннего контроля, 249.96kb.
• Отчет о проделанной работе Главы и администрации сельского поселения Сентябрьский, 61.27kb.
• Я, внутреннего аудита в органах Федерального казначейства, считаю необходимым представить, 155.94kb.
• Отчет о проделанной работе за 2010 год отделом учета и отчетности управления Алтайского, 56.09kb.
• Отчет о проделанной работе за 2008- 2009 учебный год, 230.36kb.
• Отчёт на измерительном практикуме Отчёт на измерительном и практикуме, 241.9kb.
• Индивидуальный план прохождения интернатуры Сводный отчет о проделанной работе. Отчет, 913.6kb.
• Введение в курс. Цели и задачи семинара 15-10. 50 Тема №1 «Организация системы внутреннего, 55.66kb.
• Президенте Российской Федерации, в части, не противоречащей федеральным правилам (стандартам), 437.75kb.
• Отчет о проделанной работе Ксерокопии документов, 9.66kb.

Открытое Акционерное Общество

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ МОСКОВСКИЙ ДЕПОЗИТАРИЙ

Moscow Central Depository Inc.

ОАО «ЦМД»

___________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

УПРАВЛЕНИЕ ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ И ОТЧЕТНОСТИ


Экз. № __2__

ОТЧЕТ О ПРОДЕЛАННОЙ РАБОТЕ

Управления внутреннего контроля и отчетности

за I квартал 2003 года

Москва

31 марта 2002 г.

Настоящий отчет Управления внутреннего контроля и отчетности (далее по тексту – УВКО) руководителю ОАО «Центральный Московский Депозитарий» (далее по тексту – Регистратор) составлен в соответствии с требованиями, изложенными в «Положении о внутреннем контроле профессионального участника рынка ценных бумаг», утвержденном Постановлением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 19 июля 2001 года № 16 (с изменениями от 14 февраля 2002 года) (далее по тексту – Постановление № 16).


Цели проверки:

• Выявить возможные нарушения законодательства РФ о ценных бумагах, защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг, допущенные Центральным офисом и региональными филиалами Регистратора.
  
• Установить наличие и соответствие документов, регламентирующих деятельность Регистратора, а также внутренних документов Регистратора требованиям действующего законодательства о рынке ценных бумаг, нормативным правовым актам Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг и требованиям саморегулируемой организации ПАРТАД.
  
• Определить соответствие Регистратора лицензионным требованиям, предъявляемым к профессиональным участникам рынка ценных бумаг, осуществляющим деятельность по ведению реестра владельцев именных ценных бумаг.
  

Вопросы проверки:

• Проконтролировать правильность оформления первичных документов внутреннего учета, ведения учетных регистров, отражения операций с ценными бумагами в системе внутреннего учета Регистратора.
  
• Установить правомерность и сроки предоставления информации Регистратором по запросам зарегистрированных лиц, эмитентов, уполномоченных представителей государственных органов и нотариусов.
  
• Установить правомерность и сроки предоставления зарегистрированным лицам и их уполномоченным представителям уведомлений об отказе от внесения записей в реестр.
  

Термины, используемые в настоящем отчете:

Постановление № 7 - Постановление Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 26 марта 2001 г. № 7 "Об особенностях работы регистратора, имеющего филиалы".

Постановление № 10 – Постановление Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 15 августа 2000 г. № 10 "Об утверждении Порядка лицензирования видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг Российской Федерации".

Постановление № 13/пс – Постановление ФКЦБ России от 22 апреля 2002 г. № 13/пс «Об особенностях учета в системе ведения реестра залога именных эмиссионных ценных бумаг и внесения в систему ведения реестра изменений, касающихся перехода прав на заложенные именные эмиссионные ценные бумаги».

Постановление № 16 – Постановление Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 19 июля 2001 г. № 16 "Об утверждении Положения о внутреннем контроле профессионального участника рынка ценных бумаг".

Постановление № 24 – Постановление Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 19 июня 1998 г. № 24 "Об утверждении Положения о лицензировании деятельности по ведению реестра владельцев именных ценных бумаг".

Постановление № 27 – Положение о ведении реестров владельцев именных ценных бумаг, утвержденное постановлением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 2 октября 1997 года № 27.

Постановление № 27/пс – Постановление Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 5 июля 2002 г. № 27/пс "Об утверждении Положения "О системе квалификационных требований к руководителям, контролерам и специалистам организаций, осуществляющих профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг, к руководителям и специалистам организаций, осуществляющих деятельность по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами, а также к руководителям и специалистам организаций, осуществляющих деятельность специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов".

Постановление № 33 – Постановление Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг и Минфина РФ от 11 декабря 2001 г. №№ 33, 109 н "Об утверждении Положения об отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг".

Правила регистратора - Правила ведения реестра владельцев именных ценных бумаг ОАО «ЦМД».


I. Проверка деятельности Центрального офиса и региональных филиалов Регистратора по ведению реестров эмитентов, предоставлению информации, осуществлению внутреннего контроля в филиалах. Рекомендации по устранению выявленных нарушений.


1.1. Проверка оформления первичных документов внутреннего учета и ведения учетных регистров выявила следующие нарушения действующего законодательства о рынке ценных бумаг со стороны Регистратора.


1.1.1. В отдельных залоговых распоряжениях, предоставленных Регистратору по эмитенту ОАО «Ярэнерго», не указан номер лицевого счета залогодателя.

Перечень залоговых распоряжений, которые содержат нарушения, представлен в Приложении № 1 к настоящему отчету.

Нарушены требования п. 8 Постановления № 13/пс и требования п. 8.4.1. Правил регистратора.


1.1.2. При проведении операции по переходу прав собственности в результате наследования не открывается счет, содержащий информацию об имени (полном наименовании) всех участников долевой собственности, когда в свидетельстве о праве на наследство по закону указаны доли наследуемого имущества (вх. № 001046-002 от 10 апреля 2003 г., вх. № 002798-005 от 22 января 2003 г.).

Нарушены требования ст. ст. 244, 252 Гражданского кодекса Российской Федерации.


1.1.3. Анкета зарегистрированного лица (вх. № 3242-001 от 23 января 2003 г.) содержит исправление в информации о дате выдачи документа и адресе регистрации зарегистрированного лица.

Нарушены требования п. 10.2. Постановления № 27.


1.1.4. Не все документы, поступившие к регистратору, на основании которых были проведены операции в реестрах, содержат отметку об исполнении.

Информация о выявленных нарушениях сведена в Приложение № 2 к настоящему отчету.

Нарушены требования п.5.2.2. Постановления № 27.


1.1.5. Произведена проверка действий Регистратора, связанных с предоставлением информации по запросам нотариусов. Сведения о поступлении запросов нотариусов и ответов по ним представлены в Приложении № 3 к настоящему отчету.

Имеются нарушения требований п. 10.3. Постановления № 27.


1.1.6. Проверка копий уведомлений об отказах от внесения записей в реестр установила единичное нарушение. Уведомление об отказе (исх. № 005421-010 от 03 февраля 2003 г.) не содержит рекомендации по устранению причин, препятствующих внесению записей в реестр.

Нарушение п. 7.3 Постановления № 27.


Рекомендации:

Директору Операционного департамента в срок до 14 апреля 2003 г. довести до сотрудников операционного департамента выявленные нарушения, организовать проведение занятий с сотрудниками, отвечающими за прием документов, с целью предотвращения в дальнейшей работе вышеуказанных нарушений.


1.2. В результате осуществления проверки операционных документов, поступивших от филиалов за I квартал 2003 года, установлены нарушения, сведения о которых представлены в Приложении № 4 к настоящему отчету.


Рекомендации:

С целью предупреждения указанных нарушений, Департаменту по работе с филиалами в срок до 14 апреля 2003 г. довести выявленные нарушения до сведения руководителей и контролеров филиалов.


1.3. Проверка Журнала учета входящих документов регистратора установила, что в журнал при описании входящего документа не вносится информация о лице, подписавшем сопроводительное письмо, а также информация о фамилии должностного лица, подписавшего ответ.

Нарушение требований п. 3.4.5. Постановления № 27.

Причиной данного нарушения является отсутствие в архивной системе Регистратора, в которой происходит учет поступающих документов, необходимых для заполнения полей.


Рекомендации:

Провести доработку используемой Регистратором архивной системы с целью устранения указанного нарушения. До внесения необходимых изменений в архивную систему, сведения о лице, подписавшем сопроводительное письмо, а также информацию о фамилии должностного лица, подписавшего ответ, указывать в поле архивной карточки «примечание».


1.4. В соответствии с требованиями п. 1.9. Постановления № 16 в штат филиала должен быть включен контролер. В 15 из 24 филиалах регистратора функции контролера возложены на директора. Список филиалов в которых функции контролера исполняет директор представлен в Приложении № 5 к настоящему отчету.

Нарушены требования п. 4 Постановления № 7 и п. 1.9. Постановления № 16.


Рекомендации:

Директорам филиалов в срок до 01 июля 2003 г. обеспечить наличие в филиале контролера, соответствующего квалификационным требованиям ФКЦБ России.


1.5. Филиалами Регистратора в центральный офис не передаются копии подготовленных уведомлений об отказе в проведении операции в реестре.

Возможны нарушения п. 7 Постановления № 7.


Рекомендации:

Департаменту по работе с филиалами в срок до 10 апреля 2003 г. довести до филиалов требование о предоставлении в центральный офис вместе с комплектами операционных документов копий выдаваемых уведомлений об отказах.


1.6. В соответствии с Типовым Положением о филиале (п. 7.4.), в компетенцию Директора филиала входит введение в действие своими приказами прейскурантов услуг Филиала. Это право используется при утверждении прейскурантов по регионам, где действует районный коэффициент.

Утверждение Директором филиала прейскуранта услуг, предоставляемых регистратором, противоречит требованиям Постановления № 27 и Постановления № 10, а также Уставу Общества. Указанный прейскурант является неотъемлемой частью Правил ведения реестра. Утверждение Правил ведения реестра, а также изменений и дополнений к ним относится к компетенции Председателя Правления Общества.


Рекомендации:

1. Рассмотреть вопрос о внесении изменений в Типовое Положение о филиале.

2. При необходимости применения филиалом прейскуранта, отличного от прейскуранта, утвержденного Приказом Председателя Правления от 24 июня 2002 г. № 55, необходимо:

• Директору филиала разработать проект прейскуранта, в котором указывается основание для увеличения тарифа (реквизиты документа, которым введен районный коэффициент);
  
• проект прейскуранта передать в Центральный офис;
  
• УВКО провести проверку предоставленного проекта прейскуранта на соответствие действующему законодательству;
  
• проект прейскуранта передать в Секретариат Правления для утверждения Председателем Правления.
  

1.7. После подписания трансфер-агентских договоров в новой редакции или подписания изменений (дополнений) в указанные договоры, новые договоры не направляются в СРО ПАРТАД для регистрации. Договор (А) №17, заключенный регистратором 25 ноября 2002 г. с ОАО «Новгородэнерго», не зарегистрирован.

Нарушены требования п. 10.1. Постановления № 24.


Рекомендации:

Департаменту по работе с филиалами в срок до 01 мая 2003 г.:

• организовать учет трансфер-агентских договоров, предоставленных в ПАРТАД для регистрации, зарегистрированных договоров, а также изменений и дополнений договоров, не предоставленных в ПАРТАД, расторгнутых договоров;
  
• предоставить для регистрации в ПАРТАД все новые, а также измененные и дополненные трансфер-агентские договоры.
  

1.8. Обществом осуществляется хранение копий квалификационных аттестатов ФКЦБ РФ сотрудников, принятых на работу в качестве руководителей, контролеров и специалистов.

Нарушены требования п. 6.2. Постановления № 27/пс.

При приеме на работу лиц в качестве руководителей, контролеров и специалистов в организации, осуществляющие профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг, должностные лица указанных организаций требуют представления оригинала квалификационного аттестата для его ответственного хранения в организации в случае принятия решения о приеме вышеуказанного лица на работу.


Рекомендации:

Осуществить сбор и организовать ответственное хранение Обществом подлинников квалификационных аттестатов ФКЦБ РФ сотрудников.


1.9. В соответствии с Приказом от 21 марта 2002 г. № 4, указаниями Председателя Правления Общества и распоряжением Первого заместителя Председателя Правления от 30 января 2003 г. № 3 «О совершенствовании системы раскрытии информации» на корпоративном сайте Общества в информационной сети Интернет раскрывается для неограниченного доступа следующая информация:

• сведения о долях государственной и муниципальной собственности, содержащиеся в Отчете регистратора, предоставляемого в ФКЦБ России в соответствии с Постановлением № 33;
  
• ежеквартальные отчеты УВКО о проделанной работе;
  
• акты проверок региональных филиалов регистратора.
  

Нарушены требования раздела 4 Постановления № 27, п. 3.4. Постановления № 16.


Рекомендации:

Вынести на рассмотрение органов управления Общества вопрос о необходимости раскрытия на корпоративном сайте Общества в информационной сети Интернет следующей информации:

• сведения о долях государственной и муниципальной собственности содержащейся в Отчете регистратора, предоставляемого в ФКЦБ России в соответствии с Постановлением № 33;
  
• ежеквартальные отчеты УВКО о проделанной работе;
  
• акты проверок региональных филиалов регистратора.
  

1.10. В соответствии с Приказом Председателя Правления от 01 декабря 2001 г. (в редакции приказов Председателя Правления от 20 марта 2002 г. № 22, от 02 июля 2002 г. № 58, от 01 декабря 2002 г. № 93, от 19 февраля 2002 г. № 9, от 04 марта 2003 г. № 14) директор Департамента правового обеспечения, являясь руководителем Департамента правового обеспечения, отвечает за:

• разработку и обеспечение Правил внутреннего контроля, своевременное внесение в них требуемых изменений;
  
• внутренний контроль деятельности Общества за соответствием требованиям законодательства Российской Федерации о ценных бумагах и защите законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг, нормативных правовых актов ФКЦБ России, иных нормативных правовых актов Российской Федерации.
  

Нарушены требования п.п. 1.8., 2.2. Постановления № 16 и п. 1.9. Инструкции о внутреннем контроле ОАО «Центральный Московский Депозитарий», утвержденной Президентом ОАО «Центральный Московский Депозитарий» 12 октября 2001 г.


Рекомендации:

Внести изменения в Приказ Председателя Правления от 01 декабря 2001 г. № 1 в части закрепления функций по осуществлению внутреннего контроля.


1.11. Проведены плановые выездные проверки следующих филиалов:

• Екатеринбургский региональный филиал ОАО «ЦМД»;
  
• Краснодарский региональный филиал ОАО «ЦМД»;
  
• Архангельский региональный филиал ОАО «ЦМД».
  

По итогам проверок были подготовлены акты проверок филиалов. Сведения о выявленных замечаниях и рекомендациях по их устранению приведены в Приложении № 6.


1.12. Действующие Прейскуранты услуг, предоставляемых регистратором, не соответствуют требованиям действующего законодательства в части оплаты услуг за внесение записей в систему ведения реестра по передаточному распоряжению о передаче ценных бумаг в результате их купли-продажи или любого иного перехода прав собственности на ценные бумаги, в том числе на имя номинального держателя.

Решением Верховного Суда РФ от 9 сентября 2002 г. абзац 1 подпункта 10.1. Постановления № 24 признан незаконным в части указания о взимании регистратором платы в размере 1 (один) рубль с каждой тысячи рублей цены сделки.


Рекомендации:

Осуществить разработку и отправку в ФКЦБ РФ Прейскуранта услуг, предоставляемых регистратором, с фиксированной ставкой в части оплаты услуг регистратора за внесение записей в систему ведения реестра по передаточному распоряжению.


1.13. Проведена проверка актов приема-передачи документов системы ведения реестра, подписанных в 1 квартале 2003 г., на соответствие требованиям нормативных актов и внутренних документов регистратора.

Сведения о выявленных нарушениях и рекомендациях приведены в Приложении № 7.


Рекомендации:

С целью предупреждения указанных нарушений, Департаменту по работе с филиалами в срок до 14 апреля 2003 г. довести выявленные нарушения до сведения руководителей и контролеров всех филиалов.


1.14. За I квартал 2003 г. УВКО приняло участие в рассмотрении жалоб (обращений)

• ПАРТАД по ООО «Брокерская компания «Регион-финанс»;
  
• ОАО «Галоген».
  

Выявлено нарушение по оформлению уведомления об отказе в проведении операции в реестре, выданное ООО «Брокерская компания «Регион-финанс». Нарушений прав инвесторов не выявлено.


II. Факты неправомерного использования служебной информации сотрудниками ОАО «Центральный Московский Депозитарий».


В результате анализа поведения на рабочем месте, действий и возможных последствий этих действий сотрудников Центрального офиса и филиалов, проведенного УВКО и руководителями филиалов, фактов неправомерного использования служебной информации не установлено.


III. Мероприятия, проведенные Управлением внутреннего контроля и отчетности по повышению квалификации сотрудников ОАО «Центральный Московский Депозитарий», включая филиалы.


3.1. Осуществлена запись 5 сотрудников Регистратора для сдачи квалификационных экзаменов ФКЦБ России. Успешно сдали квалификационные экзамены 5 сотрудников.


3.2. Проведена работа по формированию 7 комплектов документов и осуществлена процедура регистрации (перерегистрации) в реестре аттестованных лиц сотрудников Регистратора, ранее получивших квалификационные аттестаты.


IV. Мероприятия, осуществленные Управлением внутреннего контроля и отчетности за отчетный период с целью улучшения деятельности ОАО «ЦМД» и его филиалов в части, входящей в компетенцию внутреннего контроля.


4.1. Используя имеющуюся процедуру информирования специалистов Регистратора о новых законодательных актах, касающихся профессиональной деятельности Регистратора, своевременно доведена информация о следующих изменениях законодательства:

• Постановление Правительства №44 (о реализации специального права при управлении акционерным обществом);
  
• изменения и дополнения в федеральный закон «О рынке ценных бумаг»;
  
• изменения и дополнения в Постановления №№ 10 и 27/пс;
  
• изменения и дополнения в «Положение о дополнительных требованиях к порядку подготовки, созыва и проведения общего собрания акционеров, утвержденное постановлением ФКЦБ России от 31 мая 2002 года № 17/пс»;
  
• Постановление Правительства РФ от 25 декабря 2002 г. № 925 «О Российском фонде федерального имущества» (утверждение нового устава).
  

4.2. Проведена работа по обобщению факторов риска, связанных с профессиональной деятельностью Общества. Полученные сведения о структуре рисков ОАО «Центральный Московский Депозитарий» направлены на рассмотрение первому заместителю Председателя Правления.


4.3. Была осуществлена оценка отдельных форм исходящих документов, выдаваемых Регистратором по запросам зарегистрированных лиц, эмитентов и государственных органов.

Оценка документов проводилась по следующим направлениям:

• несоответствие или отсутствие обязательной информации, содержащейся в выписках, уведомлениях и справках об операциях по лицевым счетам зарегистрированных лиц, выдаваемых Регистратором в соответствии с действующем законодательством о рынке ценных бумаг;
  
• наличие избыточной информации содержащейся в исходящих документах Регистратора.
  

Сведения, полученные в результате оценки, указаны в Приложении № 8.


4.4. Осуществлена подготовка изменений (новые редакции) во внутренние документы Регистратора, регламентирующие внутренний контроль, а именно:

• Инструкция о внутреннем контроле;
  
• Положение о внутреннем контроле;
  
• Регламент осуществления внутреннего контроля в филиалах регистратора;
  
• Должностные инструкции сотрудников УВКО.
  

4.5. Проведены консультации специалистов Регистратора по следующим вопросам:

• списание заложенных акций со счета НД;
  
• осуществление внутреннего контроля в плане предоставления отчетности;
  
• применение норм действующего законодательства при осуществлении приема-передачи системы ведения реестра;
  
• применение норм действующего законодательства при выдаче информации из системы ведения реестра.
  

4.6. Осуществлена подготовка и направлен в СРО ПАРТАД комплект документов, необходимых для регистрации договора страхования регистратора с ВСК.


4.7. Подготовлены предложения и замечания по проекту Регламента взаимодействия структурных подразделений ОАО «Центральный Московский Депозитарий» по размещению и обновлению информации на сайте Общества в информационной сети Интернет.


4.8. Подготовлены экспертные заключения по следующим вопросам:

• предоставление информации из СВР по запросу эмитента;
  
• оценка действий регистратора по жалобе ООО «Химпром»;
  
• действие Регистратора при конвертации в реестрах акционеров привилегированных акций типа Б.
  

4.9. Осуществляли координацию действий структурных подразделений Регистратора и принимали участие в работе по подготовке новой версии электронной отчетности профессионального участника рынка ценных бумаг за IV квартал 2002 г. в соответствии с требованиями Постановления № 33.


4.10. Осуществлялась подготовка и своевременное предоставление в ФКЦБ России сведений об участии Общества в судебных процессах, а также информация о внесении изменений в сведения об Обществе.




4.11. Принимали участие в следующих семинарах и заседаниях:

• по вопросам внутреннего контроля профессиональных участников, организованного ИНФИ-ПАРТАД с участием представителей ФКЦБ РФ;
  
• по управлению рисками инфраструктуры рынка ценных бумаг в рабочей группе ПАРТАД;
  
• в комитете регистраторов ПАРТАД.
  

V. Предложения по улучшению деятельности ОАО «Центральный Московский Депозитарий» и его филиалов в части, входящей в компетенцию внутреннего контроля, с целью минимизации внутренних рисков Регистратора.


5.1. Продолжить во II квартале текущего года выездные проверки филиалов. С этой целью УВКО разработать и утвердить у Председателя Правления план-график проведения проверок региональных филиалов.


5.2. Продолжать информирование специалистов Регистратора о новых законодательных актах, касающихся профессиональной деятельности.


5.3. Осуществлять мероприятия, направленные на повышение квалификации и увеличение количества аттестованных сотрудников Регистратора.

С целью осуществления централизованного контроля за соответствием сотрудников регистратора квалификационным требованиям ФКЦБ России УВКО во 2 квартале 2003 г.:

• подготовить и направить письмо в филиалы с указанием о получении подтверждения регистрации сотрудников филиалов в реестре аттестованных лиц;
  
• подготовить сведения о сотрудниках регистратора, не прошедших процедуру регистрации (перерегистрации) в едином реестре аттестованных лиц;
  
• в случае наличия сотрудников, не прошедших регистрацию (перерегистрацию) в реестре аттестованных лиц, провести необходимые мероприятия для устранения данного нарушения.
  

5.4. УВКО в течение 2 и 3 кварталов 2003 г. организовать проведение специалистами ПАРТАД экспертизы профессиональной деятельности Общества на соответствие стандартам регистраторской деятельности, утвержденными Советом директоров ПАРТАД (протокол от 25.12.2002 г. № 18/2002).

Начальник Управления внутреннего контроля и отчетности

А.В. Ермаков

Приложение № 1


Список залоговых распоряжений, в которых не указан номер лицевого счета залогодателя

№ п/п	Эмитент	Вид, входящий номер и дата поступления документа
	АО "Ярэнерго"	Залоговое распоряжение вх.000916-001 от 10.01.2003
	АО "Ярэнерго"	Залоговое распоряжение вх.000916-002 от 10.01.2003
	АО "Ярэнерго"	Залоговое распоряжение вх.000916-003 от 10.01.2003
	АО "Ярэнерго"	Залоговое распоряжение вх.000916-004 от 10.01.2003
	АО "Ярэнерго"	Залоговое распоряжение вх.000916-005 от 10.01.2003

Приложение № 2


Список документов, которые не содержат отметку об исполнении

№ п/п	Входящий номер и дата поступления документа	Форма документа
	вх. № 001204-001 от 13.01.2003	Запрос эмитента.
	вх. № 000163-001 от 04.01.2003	Запрос нотариуса.
	вх. № 000283-001 от 05.01.2003	Запрос нотариуса.
	вх. № 000480-005 от 08.01.2003	Требование выписки из реестра акционеров РАО «ЕЭС России»
	вх. № 000040-001 от 04.01.2003	Письмо от ф/л.
	вх. № 001853-001 от 16.01.2003	Запрос нотариуса.
	вх. № 001900-001 от 18.01.2003	Запрос нотариуса
	вх. № 002664-004 от 21.01.2003	Òðåáîâàíèå ñïðàâêè îá óêàçанном êîëичестве öенных áумаг из реестра акционеров ОАО «Брянскэнерго».
	вх. № 001222-005 от 13.01.2003	Распоряжение на выдачу выписки из реестра акционеров РАО «ЕЭС России».
	вх. № 001547-049 от 14.01.2003	Распоряжение на выдачу выписки из реестра акционеров РАО «ЕЭС России».
	вх. № 001547-045 от 14.01.2003	Распоряжение на выдачу выписки из реестра акционеров РАО «ЕЭС России».
	вх. № 001547-041 от 14.01.2003	Распоряжение на выдачу выписки из реестра акционеров РАО «ЕЭС России».
	вх. № 001547-038 от 14.01.2003	Распоряжение на выдачу выписки из реестра акционеров РАО «ЕЭС России».
	вх. № 001547-034 от 14.01.2003	Распоряжение на выдачу выписки из реестра акционеров РАО «ЕЭС России».

Приложение № 3


Сведения о нарушениях сроков направления ответов по запросам нотариусов

№	Номер и дата входящего запроса	Номер и дата исходящего документа	Действие по запросу	Срок направления ответа
	вх.292-001 от 05.01.2003 г.	исх.4445-001 от 29.01.2003 г.	выписка	24 дня
	вх.288-001 от 05.01.2003 г.	исх.4442-001 от 29.01.2003 г.	выписка	24 дня
	вх.285-004 от 05.01.2003 г.	исх.4440-001 от 29.01.2003 г.	выписка	24 дня
	вх.285-001 от 05.01.2003 г.	исх.3895-001 от 27.01.2003 г.	отказ	22 дня
	вх.293-001 от 05.01.2003 г.	исх.4443-001 от 29.01.2003 г.	выписка	24 дня
	вх.279-001 от 05.01.2003 г.	исх.4447-001 от 29.01.2003 г.	выписка	24 дня
	вх.226-001 от 05.01.2003 г.	исх.4446-001 от 29.01.2003 г.	выписка	24 дня
	вх.5006-001 от 03.02.2003 г.	исх.8767-001 от 25.02.2003 г.	отказ	22 дня
	вх.5346-001 от 04.02.2003 г.	исх.8816-001 от 25.02.2003 г.	выписка	21 день

Приложение № 4


Сведения о нарушениях, выявленных в результате проверки операционных документов, поступивших от филиалов

1. Исполненные филиалом передаточные распоряжения и анкеты зарегистрированных лиц не содержат всей обязательной информации, предусмотренной главой 5 и пунктами 3.4.1. и 3.4.2. Постановления № 27
Ульяновский филиал	Анкеты зарегистрированных лиц (вх. № 95/ул2 от 14.01.2003 г., вх. № 96/ул/2 от 14.01.2003 г., вх. № 174/ул2 от 22.01.2003 г., вх. № 175/ул2 от 22.01.2003 г., вх. № 60/ул2 от 08.01.2003 г.)		Не содержат указания на тип счета зарегистрированного лица.
Северо-Осетинский филиал	В передаточном распоряжении вх.71-СОФ от 20.01.2003 г.		Не указано наименование документа зарегистрированного лица, передающего ценные бумаги.
Тамбовский филиал	В анкетах зарегистрированных лиц вх. № 2285/ТМ от 13.01.2003 г., 2287/ТМ от 13.01.2003 г.		Не указана дата рождения.
2. Нарушаются требования, предусмотренные п. 5.2.2. Постановления № 27.
Ульяновский филиал	На операционных документах (передаточных распоряжениях, анкетах зарегистрированных лиц, распоряжениях зарегистрированных лиц на выдачу выписок из реестра), отработанных филиалом, отсутствует отметка об исполнении.
	На запросе эмитента на предоставление выписки из реестра вх.1/ул1 от 04.01.2003 г.		Отсутствует отметка об исполнении.
Костромской филиал	На передаточных распоряжениях не указана дата исполнения.
Карачаево-Черкесский филиал	На операционных документах (передаточных распоряжениях, анкетах зарегистрированных лиц, распоряжениях зарегистрированных лиц на выдачу справок об перациях по лицевому счету), отработанных филиалом, отсутствует отметка об исполнении.
Тамбовский филиал	На операционных документах (передаточных распоряжениях, анкетах зарегистрированных лиц), запросах нотариусов, отработанных филиалом, отсутствует отметка об исполнении.
3. Не соблюдаются требования к оформлению документов, предусмотренные требованиями п .10.2 Постановления № 27.
Ульяновский филиал	Анкета зарегистрированного лица вх. № 154/ул2 от 17.01.2003 г., предоставленная для внесения изменений в информацию лицевого счета	Содержит исправление в информации о дате рождения зарегистрированного лица.
	В анкете зарегистрированного лица вх. № 166/ул2 от 21.01.2003 г.	Содержится исправление входящего номера.
4. Филиалами Регистратора нарушаются требования главы 5 Постановления № 27:
Костромской филиал	В передаточном распоряжении вх. № 81/кс от 14.01.2003 г.	Неверно указан государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг.
Северо-Осетинский филиал	Передаточное распоряжение вх. № 96-СОФ от 23.01.2003 г.	Указанная в передаточном распоряжении дата выдачи документа зарегистрированного лица, передающего ценные бумаги, не соответствует информации о дате выдачи документа, содержащейся в реестре.
Тамбовский филиал	Анкета зарегистрированного лица вх. № 2298/ТМ от 17.01.200з г.	При проведении операции по открытию лицевого счета в реестр неверно внесена информация о номере паспорта и адресе зарегистрированного лица.
	Свидетельство о праве на наследство вх.2299/ТМ от 17.01.2003 г.	Информация о номере паспорта и адресе наследника, указанная в свидетельстве о праве на наследство, не соответствует информации, содержащейся в реестре, так как ранее филиалом была допущена ошибка при открытии лицевого счета.
	Свидетельство о праве на наследство по завещанию вх. № 2273/ТМ от 08.01.2003 г.	Информация о дате рождения наследника не соответствует информации, содержащейся в реестре, так как ранее филиалом была допущена ошибка при открытии лицевого счета.
	Анкета зарегистрированного лица вх. 2335/ТМ от 27.01.2003 г.	При проведении операции по внесению изменений в информацию лицевого счета в реестр неверно была внесена информация об адресе зарегистрированного лица.
	Анкеты зарегистрированных лиц вх. № 2313/ТМ от 22.01.2003 г., вх. № 2301/ТМ от 17.01.2003 г.	При проведении операции по внесению изменений паспортных данных в информацию лицевого счета в реестр не была внесена информация о дате выдачи нового паспорта.
	Передаточные распоряжения вх. № 2315/ТМ от 22.01.2003 г., вх. № 2302/ТМ от 17.01.2003 г.	Указанная в передаточном распоряжении дата выдачи документа зарегистрированного лица, передающего ценные бумаги, не соответствует информации о дате выдачи документа, содержащейся в реестре, так как ранее филиалом была допущена ошибка при внесении изменений в информацию лицевого счета.
	Анкета зарегистрированного лица вх. № 2300/ТМ от 17.01.2003 г.	При проведении операции по внесению изменений паспортных данных в информацию лицевого счета в реестр не была внесена информация о дате выдачи нового паспорта, а также была неверно внесена информация о номере нового паспорта.
	Передаточное распоряжение вх. № 2303/ТМ от 17.01.2003 г.	Указанные в передаточном распоряжении номер и дата выдачи документа, зарегистрированного лица, передающего ценные бумаги, не соответствует информации, содержащейся в реестре, так как ранее филиалом была допущена ошибка при внесении изменений в информацию лицевого счета.
	Анкета зарегистрированного лица вх.2317/ТМ от 22.01.2003 г.	При проведении операции по открытию лицевого счета в реестр неверно внесена информация о форме выплаты доходов по ценным бумагам.
	В анкетах зарегистрированных лиц вх. № 2285/ТМ от 13.01.2003 г., вх. № 2287/ТМ от 13.01.2003 г. отсутствует информация о дате рождения.	На основании указанных анкет в информацию лицевых счетов внесена информация о дате рождения.
5. Нарушаются требования ст.ст. 244, 252 Гражданского кодекса РФ.
Костромской филиал	Свидетельство о праве на наследство вх. № 188/кс от 24.01.2003 г.	При проведении операции по переходу прав собственности в результате наследования не открывается счет, содержащий информацию об имени (полном наименовании) всех участников долевой собственности, когда в свидетельстве о праве на наследство по закону указаны доли наследуемого имущества.
Филиалами Регистратора нарушаются требования п. 7.3.2. Постановления № 27. В регистрационном журнале основанием для проведения операции является не предоставленное свидетельство о праве на наследство по закону, а «технологическое» передаточное распоряжение. Отметка об исполнении не всегда проставляется на свидетельстве о праве на наследство.
Костромской филиал	При оформлении документов по перерегистрации прав собственности в результате наследования заполняется «технологическое» передаточное распоряжение с присвоением входящего номера (вх. №№ 65/кс, 66/кс, 67/кс, 68/кс, 69/кс от 13.01.2003 г., вх. №№ 98/кс, 99/кс, 100/кс, 101/кс от 16.01.2003 г., вх. № 152/кс от 21.01.2003 г.).
Ульяновский филиал	При оформлении документов по перерегистрации прав собственности в результате наследования заполняется «технологическое» передаточное распоряжение с присвоением входящего номера.

Приложение № 5


Список филиалов, в которых функции контролера исполняет директор филиала

1. Архангельский
   
2. Карачаево-Черкесский
   
3. Краснодарский
   
4. Магаданский
   
5. Нижегородский
   
6. Омский
   
7. Петропавловск-Камчатский
   
8. Сахалинский
   
9. Северо-Западный
   
10. Северо-Осетинский
    
11. В Республике Татарстан
    
12. Тверской
    
13. Тульский
    
14. Удмуртский
    
15. Ульяновский