Производственная программа деятельности общества с ограниченной ответственностью «Водоканал» г. Давлеканово в сфере оказания услуг водоснабжения и водоотведения и очистки сточных вод на 2011 год
| Вид материала | Программа |
- Об утверждении тарифов на услуги холодного водоснабжения, горячего водоснабжения, водоотведения, 2661.12kb.
- П. 47 Информация об основных показателях финансово-хозяйственной деятельности регулируемых, 46.64kb.
- Информация о наличии технической возможности доступа к регулируемым услугам муп «Новозыбковский, 10.01kb.
- Инвестиционная программа муп «Водоканал» по развитию системы водоснабжения и водоотведения, 162.04kb.
- Вопросы к зачету по дисциплине «Водоотведение и очистка сточных вод» для специальности, 19.74kb.
- Контроль различных форм азота в процессе очистки сточных вод, 76.68kb.
- Задачи : изучить технологическую схему и методы очистки сточных вод; на примере коммунального, 360.67kb.
- Отчетность представлена без ндс/Организация применяет упрощенную систему налогообложения, 318.81kb.
- Методы очистки сточных вод, 28.89kb.
- Технологическая схема очистки хозяйственно-бытовых сточных вод г. Кыштыма, 49.54kb.
4. Формирование производственной программы на 2011 год
| Показатели | Согласовано в тарифе на 2010 год | Оценка 2010 г. тыс.куб.м | Расчет на 2011 год тыс.куб.м | гр.4/гр.2 в % | гр.4/гр.3 в % |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| Водоснабжение | | | | | |
| Поднято воды | 786 | 770 | 770 | 98,0 | 100,0 |
| Подано воды в сеть | 786 | 770 | 770 | 98,0 | 100,0 |
| Потери и неучтенные расходы | 103 | 102 | 102 | 99,0 | 100,0 |
| В % | 13,1 | 13,2 | 13,2 | | |
| Реализовано воды всего: в т.ч. | 684 | 668 | 670 | 98,0 | 100,3 |
| - населению на х/б нужды | 523 | 498 | 500 | 95,6 | 100,4 |
| - на полив приусад.участков | 32 | 31 | 31 | 96,9 | 100,0 |
| - бюджетофинан.организациям | 57 | 70 | 70 | 122,8 | 100,0 |
| - прочим потребителям | 72 | 69 | 69 | 95,8 | 100,0 |
| Водоотведение | | | | | |
| Принято сточных вод всего: | 374 | 365 | 366 | 98,1 | 100,3 |
| - от населения | 301 | 295 | 296 | 98,7 | 100,3 |
| - от бюджетофинан.организаций | 41 | 50 | 50 | 122,0 | 100,0 |
| - от прочих потребителей | 32 | 20 | 20 | 62,5 | 100,0 |
На 2011 год объемы реализации услуг водоснабжения и водоотведения запланированы с ростом на 0,3 % к оценке объемов за 2010 год
5. Финансовые потребности для реализации производственной программы
по водоснабжению на 2011 год
| | Оценка 2010 г. | Прогноз на 2011 г. | Рост в % |
| Расходы (себестоимость) в тыс.руб. | 9344 | 10780 | 115,4 |
| Электроэнергия | 3755 | 4281 | 114,0 |
| Заработная плата | 3310 | 3641 | 110,0 |
| Страховые взносы | 470 | 954 | 203,0 |
| Ремонт и техобслуживание | 445 | 470 | 105,6 |
| Амортизация | 17 | 17 | 100,0 |
| Налоги в том числе : | 365 | 398 | 109,0 |
| водный | 103 | 103 | 100,0 |
| единый налог при УСН | 262 | 295 | 112,6 |
| Затраты на ГСМ | 190 | 202 | 106,3 |
| Арендная плата за имущество | 148 | 148 | 100,0 |
| Арендная плата за землю | 56 | 56 | 100,0 |
| Прочие затраты: | 588 | 613 | 104,2 |
| - лабораторный анализ воды | 84,9 | 90,0 | 106,0 |
| - канцелярские,почтово-телеграф., типографские | 34,6 | 34,6 | 100,0 |
| - командировочные расходы | 9,0 | 9,0 | 100,0 |
| - услуги связи | 13,0 | 13,0 | 100,0 |
| - информационно-вычислительные | 21,0 | 21,0 | 100,0 |
| - расходы на газ для отопления адм.здания | 50,0 | 57,8 | 115,7 |
| -обслуживание котельной | 2,2 | 2,3 | 104,5 |
| - услуги здравоохранения | 8,0 | 8,0 | 100,0 |
| - повышение квалификации, семинары | 10,0 | 10,0 | 100,0 |
| - оплата б/листов за счет предприятия | 12,0 | 12,0 | 100,0 |
| - обслуживание ККМ, заправка картриджа | 17,8 | 17,8 | 100,0 |
| - транспортные услуги | 37,0 | 37,0 | 100,0 |
| - страхование и техосмотр автотран.средств | 12,5 | 12,5 | 100,0 |
| - затраты на охрану труда и ТБ | 44,0 | 44,0 | 100,0 |
| - арендная плата за автотранспорт | 66,0 | 66,0 | 100,0 |
| - компенсация за а/м ВАЗ-21124 | 8,0 | 8,0 | 100,0 |
| - комиссион.вознагражд.ФГУП «Почта России» | 158 | 170 | 107,6 |
| Себестоимость 1 куб.м , руб. | 13,99 | 16,09 | 115,0 |
| Прибыль (убыток) от реализации услуг | -226 | -20 | |
| Доходы от реализации услуг | 9118 | 10760 | 118,0 |
| в т.ч. населению на х/б нужды | 6056 | 8030 | 132,6 |
| на полив приусад.участков | 423 | 498 | 117,7 |
| прочим потребителям | 2639 | 2232 | 84,6 |
| Экономически обоснованный тариф за 1 куб.м в руб. | 13,65 | 16,06 | 117,6 |
6. Финансовые потребности для реализации производственной программы
по водоотведению на 2011 год
| | Оценка 2010 г. | Прогноз на 2011 г. | Рост в % |
| Расходы (себестоимость) в тыс.руб. | 6620 | 7661 | 115,8 |
| Электроэнергия | 1998 | 2279 | 114,0 |
| Заработная плата | 2710 | 2981 | 110,0 |
| Страховые взносы | 385 | 781 | 202,9 |
| Ремонт и техобслуживание | 450 | 482 | 107,1 |
| Налоги в том числе : | 214 | 241 | 112,6 |
| единый налог при УСН | 214 | 241 | 112,6 |
| Затраты на ГСМ | 224 | 238 | 106,3 |
| Арендная плата за имущество | 116 | 116 | 100,0 |
| Арендная плата за землю | 44 | 44 | 100,0 |
| Прочие затраты: | 479 | 499 | 104,2 |
| - лабораторный анализ воды | 76,4 | 81,7 | 106,9 |
| - канцелярские,почтово-телеграф., типографские | 27,2 | 27,2 | 100,0 |
| - командировочные расходы | 7,1 | 7,1 | 100,0 |
| - услуги связи | 10,0 | 10,0 | 100,0 |
| - информационно-вычислительные | 16,5 | 16,5 | 100,0 |
| - расходы на газ для отопления адм.здания | 40,0 | 46,2 | 115,5 |
| -обслуживание котельной | 1,7 | 1,8 | 105,9 |
| - услуги здравоохранения | 6,0 | 6,0 | 100,0 |
| - амортизация основных средств | 43,0 | 43,0 | 100,0 |
| - повышение квалификации, семинары | 8,5 | 8,5 | 100,0 |
| - оплата б/листов за счет предприятия | 9,4 | 9,4 | 100,0 |
| - обслуживание ККМ, заправка картриджа | 14,0 | 14,0 | 100,0 |
| - страхование и техосмотр автотран.средств | 9,8 | 9,8 | 100,0 |
| - затраты на охрану труда и ТБ | 32,4 | 32,4 | 100,0 |
| - арендная плата за автотранспорт | 51,2 | 51,2 | 100,0 |
| - компенсация за а/м ВАЗ 21124 | 6,2 | 6,2 | 100,0 |
| - комиссион.вознагражд.ФГУП «Почта России» | 119,6 | 128 | 107,0 |
| Себестоимость 1 куб.м , руб. | 18,14 | 20,93 | 115,4 |
| Прибыль (убыток) от реализации услуг | +196 | -12 | |
| Доходы от реализации услуг | 6816 | 7649 | 112,2 |
| в т.ч. населению | 4856 | 6186 | 127,4 |
| прочим потребителям | 1960 | 1463 | 74,6 |
| Экономически обоснованный тариф за 1 куб.м в руб. | 18,73 | 20,90 | 111,6 |
Расчетные показатели себестоимости на 2010 год
Расчет себестоимости на 2011 год выполнен исходя из оценки затрат за 2010 год.
Электроэнергия
Затраты на электроэнергию рассчитаны с индексом роста к 2010 году 1,14
Планируемые затраты на электроэнергию на 2011 год составят с учетом роста:
водоснабжение: 1253 т.квт.*2,54 руб.* 1,14 * 1,18 (НДС) = 4281т.руб.
1253 т.квт. - потребление электроэнергии на 2011 год (на уровне 2010 г.)
2,54 руб. - тариф на электроэнергию за 2010 год (без НДС)
1,14 - индекс роста тарифа на электроэнергию на 2011 год.
Водоотведение: 667 т.квт.*2,54 руб.*1,14*1,18 (НДС) = 2279 т.руб.
667 т.квт. - потребление электроэнергии на 2011 год (на уровне 2010 г.)
2,54 руб.- тариф на электроэнергию за 2010 год (без НДС)
Заработная плата
По оценке 2010 года фонд заработной платы работников основной деятельности составил всего - 6020 тыс.руб. в т.ч.: водоснабжение 3310т.руб.
водоотведение 2710 т.руб.
Среднемесячная заработная плата работающего за 2010 год :
6020 т.руб : 61 чел.: 12 мес. = 8224 руб.
Расчет планового фонда заработной платы на 2011 год произведен исходя из факти-ческой среднемесячной заработнй платы, средней численности и индекса роста на 2011 год.
Годовой фонд заработной платы запланированный на 2011 год составит:
8224 руб.*61 чел.*12 мес.*1,10 = 6622 руб.
в т.ч. водоснабжение 3641 руб.
водоотведение 2981 руб.
Индекс роста средней заработной платы на 2011 год - 1,10
Численность работников планируется на уровне численности 2010 года.
Среднемесячная заработная плата на 2011 год составит :6622 т.руб.:61 чел.:12 м.= 9046 руб.
С января 2011 года Федеральным законом от 25.11.2009 г. № 276-ФЗ установлен тариф страховых взносов в пенсионный фонд в размере 26 % от от суммы выплат, начисленных в пользу физических лиц. (до 2011 года размер страховых взносов в пенсионный фонд составлял 14 %). Отчисления на обязательное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний производятся в размере 0,2 % от фонда заработной платы.
Сумма страховых взносов на 2011 год составит :
водоснабжение 3641 т.руб.*26,2 % = 954 т.руб.
Водоотведение 2981 т.руб.*26,2 % = 781 т.руб.
Единый налог при упрощенной системе налогообложения
Объектом налогообложения при исчислении единого налога являются доходы от реализации услуг по оплаченным счетам. Из расчета финансовых затрат на 2011 год видно, что доходы от реализации услуг водоснабжения и водотведения по предъявленным счетам составили:
10760 т.руб.+ 7679 т.руб. = 18439 т.руб.
Сумма полученных (оплаченных) доходов за 2011 г.составит:18439 т.руб.*97 %=17867 т.руб.
Сумма исчисленного налога : 17867 т.руб.* 6% = 1072 т.руб.
Сумма уплаченных взносов на обязательное пенсионное страхование и выплаченных пособий по временной нетрудоспособности (не более 50%) - 536 т.руб.
Сумма налога подлежащая к уплате - 536т.руб.
В том числе: водоснабжение 295 т.руб.
Водоотведение 241 т.руб.
Рост единого налога обусловлен увеличением доходов от реализации услуг водоснабжения и водоотведения по сравнению с 2010 годом.
Расчет комиссионного вознаграждения за прием платежей за услуги
водоснабжения и водоотведения ФГУП «Почта России» на 2011 год
Начислено платежей населению за услуги водоснабжения и водоотведения за 2011 год всего 14714 т.руб.
в том числе водоснабжение 8528 т.руб.
водоотведение 6186 т.руб.
Сбор платежей ФГУП «Почта России» 14714т.руб * 57,2 % = 8418 т.руб.
Комиссионное вознаграждение за прием платежей за услуги 3% (без НДС) от собранной суммы : 8418 т.руб.* 3 %*1,18 = 298 т.руб.
в т.ч. водоснабжение 170 т.руб.
водоотведение 128 т.руб.