Структура настоящего годового отчета соответствует требованиям, утвержденным Постановлением Правительства Российской Федерации от 31. 12. 2010 г
| Вид материала | Отчет |
СодержаниеВсего инвестиций В рамках освоения затрат 12.6. Анализ кредитного портфеля 12.7 Финансовое состояние ОАО «ТВЗ» 739 066 тыс. руб. Краткосрочная дебиторская задолженность увеличилась на 367 849 |
- Постановлением Правительства Российской Федерации от 15 июня 2004 г. N 280 Собрание, 736.61kb.
- Постановлением Правительства Российской Федерации от 25 февраля 2011 г. N 107 Собрание, 68.67kb.
- Постановлением Правительства Российской Федерации от 25 февраля 2011 г. N 107 Собрание, 69.72kb.
- Правительства Российской Федерации от 22 мая 2004 года № 249 (в редакции постановления, 2708.42kb.
- Постановлением Правительства Российской Федерации от 15 мая 2010 г. N 337 Собрание, 66.83kb.
- Постановлением Правительства Российской Федерации от 15 мая 2010 г. N 337 Собрание, 5244.2kb.
- Постановлением Правительства Российской Федерации от 30 июля 2004 г. N 401 Собрание, 208.15kb.
- Постановлением Правительства Российской Федерации от 29 августа 2011 года n 717 Собрание, 7692.03kb.
- Правительства Российской Федерации от 25 февраля 2011 г. N 107 Собрание закон, 68.04kb.
- Отчёта Правительства Российской Федерации о результатах его деятельности за 2009 год,, 9214.72kb.
12.5. Инвестиции
В соответствии со «Стратегией развития ОАО «ТВЗ» на период до 2015 г.» инвестиционная программа предприятия реализовывалась по следующим подпроектам:
- наращивание и сохранение мощностей для выпуска 1200 вагонов;
- охрана окружающей среды;
- информационные технологии и безопасность;
- НИОКР;
- развитие социальной сферы.
Фактический объем инвестиций в 2010 году составил 691 496 тыс. руб. Основными источниками реализации инвестиционной программы являются:
Таблица 12.6
(тыс. руб.)
| №п/п. | Показатели | 2010 год Бизнес-план | 2010 год Факт | Отклонения |
| 1 | Объем инвестиций, всего: | 747 147 | 691 496 | -55 651 |
| | в том числе: | | | |
| | - инвестиционная программа по прямым договорам | 598 631 | 558 428 | -40 202 |
| | - лизинговые платежи | 148 516 | 133 068 | -15 449 |
| 2 | Источники собственных средств, всего | 747 147 | 691 496 | -55 651 |
| | в том числе: | | | 0 |
| | - чистая прибыль | 134 961 | 157 347 | 22 386 |
| | - амортизация | 487 057 | 422 842 | -64 215 |
| | - лизинговые платежи (себестоимость реализованой продукции) | 125 129 | 111 307 | -13 822 |
Финансирование Инвестиционной программы осуществлялось следующим образом:
Таблица 12.7
(тыс. руб. с НДС)
| | По подпроектам | Бизнес-план | Факт | % |
| 2010 г. | 2010 г. | выполнения | ||
| 1 | Наращивание мощностей для выпуска 1200 вагонов | 703 634 | 638 866 | 91% |
| | в т.ч. Выкуп оборудования из лизинга | 196 774 | 196 826 | 100% |
| 2 | Колесные пары | | | - |
| 3 | Охрана окружающей среды | 31 195 | 29 900 | 96% |
| 4 | Информационные технологии и безопасность | 5 850 | 8 943 | 153% |
| 5 | НИОКР | 1 493 | 1 493 | 100% |
| 6 | Развитие социальной сферы | 4 975 | 12 294 | 247% |
| 7 | Выкуп земельных участков | 42 459 | 538 | 1% |
| | Всего инвестиций | 747 147 | 691 496 | 93% |
Проект «Наращивание мощностей для выпуска 1200 вагонов» профинансирован на 91% (отклонение -64 768 тыс. руб.):
-снижена стоимость автоматической линии для облицовки щитовых деталей вагона фирмы Барберан (-8,2 млн. руб.);
-снижена стоимость станка для правки листа модель Flat Master 50 165 фирмы АРКУ (-9,8 млн. руб.);
-перенесены на 2011 год платежи по приобретению оборудования для внедрения системы автоматизации внутрицехового учета (штрих-кодирование) (-2 млн. руб.);
-снижен курс Евро по отношению к планируемому по оплате за лизинговое оборудование (-8,2 млн. руб.).
Проект «Охрана окружающей среды» профинансирован на 96%. Все мероприятия реализованы согласно плану.
Проект «Информационные технологии и безопасность» профинансирован на 153%. Превышение плана связано с необходимостью приобретения в декабре 2010 года инженерных машин для проектирования в сумме +3,2 млн. руб. с НДС с целью недопущения остановки выпуска конструкторской и эксплуатационной документации.
Мероприятия НИОКР проекта «НИОКР» профинансированы на 100%.
Превышение плана по проекту «Развитие социальной сферы» на 146% произошло в связи с реализацией дополнительного мероприятия в ИП 2010г. «Приобретение кондиционеров» (+7,5 млн.руб.), инициированного аномально высокой температурой в летний период, и срочной необходимостью выполнения условий труда и хранения МТЦ.
Платежи по выкупу земельных участков, на которых расположены принадлежащие Обществу объекты недвижимости производственного и социально-культурного назначения, запланированы в утвержденной на Наблюдательном совете Инвестиционной программе 2010 года (протокол №6 от 25.12.2009г.). При этом оплата выкупа земельных участков перенесена (-42,0 млн.руб.) на 2011г. в связи с задержкой оформления необходимых документов на выкуп и согласование условий сделки Специальным государственным учреждением - ТУ Росимущество по Тверской области.
Выполнение бюджета расходов на обновление и инвестиции ОАО "ТВЗ" за 2010 год.
Таблица 12.8
(тыс. руб. без НДС)
| Показатели | План | Факт | % выпол-нения | |
| I. | Инвестиционная программа 2010 года по прямым закупкам | 337 823 | 256 612 | 75,96% |
| II. | Переходящие затраты по инвестиционной программе 2009г | 106 319 | 95 412 | 89,74% |
| ВСЕГО | 444 142 | 352 024 | 79,26% |
Основными причинами отклонений по плану освоения инвестиционных затрат (плана-графика выполнения работ) за 2010 г. являются:
-перенос работ по реконструкции существующих систем пожаротушения в подразделениях на 2011 год (-18,1 млн. руб.);
перенос поставки автоматизированного комплекса для магнитопорошкового контроля «МАГНИСКОП-2600» в 2011 год в связи с задержкой заключения договора, согласованием технических условий (-2,3 млн. руб.) и др.
Наиболее существенное отклонение по основным средствам произошло в связи с отменой приобретения ковочных вальцов (-6,8 млн. руб.); сложилась экономия в стоимости кранов для РКЦ и ТЦ (-4,3 млн.руб.); задерживается приемка и поставка пружинонавивного станка фирмы УНТК (-6,3 млн.руб.); перенос выполнения работ по модернизации станка 1А740 (-2,5 млн.руб.). Сложилась экономия по стоимости автоматической линии для облицовки щитовых деталей вагона фирмы Барберан (-7,0 млн.руб.), станку для правки листа модель Flat Master 50 165 фирмы АРКУ (-8,3 млн.руб.); на 2011 год перенесена поставка оборудования для внедрения системы автоматизации внутрицехового учета (штрих-кодирование) (-1,7 млн.руб.); отложены на 2011 год работы по модернизации Холодильной установки ТИВа (-1,9 млн.руб.); перенос поставки зубообрабатывающих станков для Вагонкомплекта на 2011 год (-7,6 млн. руб.).
По направлению НИОКР (-14,5 млн.руб.): задержка в заключении договоров в 2010 году, связанная с уточнением планируемых к выполнению мероприятий, привела к отмене заключения договоров по мероприятию «Создание типового ряда тележек безлюлечного типа» (-5,1 млн.руб.); по мероприятию «Двухэтажный купейный для дальних сообщений (до 160 км/ч)» -6,3 млн.руб.); по мероприятию «Модельный ряд пассажирских вагонов с автономной системой энергоснабжения» (-1,6 млн. руб.).
По непроизводственным инвестициям (-47,9 млн. руб.): перенос выкупа земельных участков (-51,2 млн. руб.) на 2011г. в связи с оформлением необходимых документов на выкуп и согласование условий сделки Специальным государственным учреждением - ТУ Росимущество по Тверской области.
В рамках освоения затрат инвестиционной программы 2010 года было введено в эксплуатацию следующее крупное оборудование:
- в холодно-прессовый цех приобретен Станок для правки листа модель Flat Master 50 165 фирмы АРКУ (Германия). В связи с недостаточной плоскостностью листов нарезаемых на заводской линии продольно-поперечной резки, их необходимо дополнительно править на многовалковой листоправильной машине. Оборудование введено в эксплуатацию в декабре;
- в связи с производственной необходимостью в мае 2010 года было согласовано приобретение дополнительной единицы оборудования в холодно-прессовый цех Координатно-пробивного пресса фирмы Трумф (Германия) с целью совершенствования технологии, создания гибкого производственного участка, выполнения плана диверсификации производства. Оборудование получено и введено в эксплуатацию в декабре;
- в деревообрабатывающем цехе в ноябре введена в эксплуатацию Автоматическая линия для облицовки щитовых деталей вагона фирмы Barberan (Испания), благодаря которой произошел переход на новую современную технологию для гарантированного выполнения производственной программы изготовления щитов поперечных перегородок, оптимально используются производственные площади. Оборудование приобретено на замену изношенного оборудования;
По капитальному строительству проведены крупные строительные работы, начатые в предыдущие года (стоимость указывается в разрезе затрат 2010 года, с НДС):
- завершение строительства пристройки с западной стороны 25-метрового пролета ВСЦ, запланированное для расширения электрозаготовительнного участка вагоносборочного цеха. Мероприятие начато в 2007г., когда был разработан проект. В 2008г. были установлены ограждающие конструкции пристройки. В 2009г. в связи с кризисом финансирование проекта было приостановлено. В 2010 году выполнялись работы по изготовлению полов; монтажу электросетей; монтажу систем вентиляции, отопления, канализации, водоснабжения; установке ворот; работы по косметической отделке помещений; монтажу оборудования производственных участков; благоустройству прилегающей территории. Планируемые на 2010 год средства освоены (38,5 млн. руб.);
- завершение строительства 2-ой очереди галереи складов. Ввод в эксплуатацию 2 очереди галереи складов позволил в рамках реализации проекта совершенствования логистических процессов высвободить часть площадей соседних складов № 218 общей площадью – 450 кв.м., которые не отвечали необходимым требованиям хранения продукции и находились в изношенном состоянии; улучшены условия хранения закупленной продукции за счет автоматического поддержания нужной температуры воздуха в помещениях, т.к. планируемая нормативная температура в складах должна быть не менее 18ºС.; исключен риск материальных потерь от нанесения ущерба хранящейся на складе продукции. В 2010 году выполнялись работы по электротехнической части; вентиляции; монтажу противопожарного водопровода; монтажу системы автоматического пожаротушения; монтажу системы охранной сигнализации; монтажу установки осушения воздуха; установке помещения кладовщика. Планируемые на 2010 год средства освоены (7 млн. руб.);
- по проекту экологической безопасности наиболее крупным объектом проекта в 2010 году стала реконструкция объединенного выпуска сточных вод №2 и 4 в р.Волга (24,4 млн.руб.), который начал осуществляться в 2007 году. Мероприятие проводится с целью улучшения качества сбрасываемых заводских производственных и ливневых сточных вод и достижения предельно-допустимых концентраций рыбохозяйственного водоема высшей категории. Осуществление данного мероприятия будет продолжено в 2011 году.
В 2010 году начат проект, комплексно решающий задачи поддержки технического перевооружения предприятия в 2010-2012 гг.:
- реконструкция деревообрабатывающего цеха проводится с целью создания условий для перехода на новые технологии и организации современного производства. Проведение строительно-монтажных работ в рамках технического перевооружения ДОЦ предусматривало перевод участка приклейки пластика и др. работы. Запланированные на 2010 год средства освоены полностью (21,7 млн.руб.).
Таким образом, реализация Инвестиционной программы 2010 года позволила: поддержать существующие мощности, продолжить внедрение технологических и технических новаций, обеспечить уровень качества продукции и ее конкурентоспособности.
В рамках программы решены задачи:
- проведена запланированная замена изношенного оборудования для поддержания существующих мощностей производства;
- расширены технологические возможности производства;
- обеспечена экологическая безопасность производства.
12.6. Анализ кредитного портфеля
На протяжении 2010 года ОАО «ТВЗ» придерживалось кредитной политики, направленной на покрытие дефицитов собственных средств, реализации Инвестиционной программы.
Кредиты привлекались в соответствии с утвержденным на 2010 год бюджетом для пополнения оборотных средств.
Кредитная политика завода также ориентировалась на снижение издержек, связанных с обслуживанием кредитного портфеля. Для этой цели предприятием максимально эффективно использовалась залоговая база, так как кредиты с обеспечением дешевле бланковых заемных средств.
Размер портфеля кредитов и займов увеличился на 933 368 тыс. руб. и по состоянию на 01.01.2011г. составил 3 145 001 тыс. руб., в том числе:
- Краткосрочные кредиты банков:
ОАО «ТрансКредит Банк» - 100 001 тыс. руб.;
ОАО «Альфа - Банк» - 50 000 тыс. руб.;
ЗАО «Гаранти Банк» Москва - 320 000 тыс. руб.
Ф-л в г. Твери АБ «Россия» - 350 000 тыс. руб.
ОАО НБ «Траст» - 25 000 тыс. руб.
ЗАО «Кредит Европа Банк» - 300 000 тыс. руб.
- Биржевые облигации - 2 000 000 тыс. руб.
Рациональная финансовая деятельность предприятия в 2010 г. позволила обеспечить выполнение производственной программы и реализацию Инвестиционной программы.
12.7 Финансовое состояние ОАО «ТВЗ»
12.7.1 Анализ структуры активов.
Таблица 12.9
| Актив баланса | на 01.01.2010 | на 01.01.2011 | Абсол. откл. | Темп роста | ||
| тыс. руб. | в % к итогу | тыс. руб. | в % к итогу | тыс. руб. | в % | |
| 1.Имущество, всего: | 10 523 910 | 100,00% | 15 848 843 | 100,00% | 5 324 933 | 150,6% |
| 1.1.Иммобилизованные активы, всего: | 2 817 120 | 26,77% | 2 806 889 | 17,71% | -10 231 | 99,6% |
| 1.2. Оборотные активы, всего: | 7 706 790 | 73,23% | 13 041 954 | 82,29% | 5 335 164 | 169,2% |
| 1.2.1.Запасы и затраты | 2 886 024 | 27,42% | 3 043 127 | 19,20% | 157 103 | 105,4% |
| 1.2.2.Дебиторская задолженность | 4 571 656 | 43,44% | 6 885 626 | 43,45% | 2 313 970 | 150,6% |
| 1.2.3.Краткосрочные финансовые вложения | 4 435 | 0,04% | 3 011 843 | 19,00% | 3 007 408 | 67910,8% |
| 1.2.4.Денежные средства | 108 087 | 1,03% | 71 265 | 0,45% | -36 822 | 65,9% |
| 1.2.5.Прочие оборотные активы | 136 588 | 1,30% | 30 093 | 0,19% | -106 495 | 22,0% |
Как видно из таблицы 11, общая стоимость имущества ОАО ТВЗ за 2010 год увеличилась на 5 324 933 тыс. руб. и составила 15 848 843 тыс. руб., при этом структура активов предприятия изменилась следующим образом: на 01.01.10 г. на мобильную часть имущества - оборотные средства приходилось 73,2%, а на основные средства – 26,8%, а к концу отчетного периода удельный вес оборотных средств составил – 82,3%, а удельный вес основных средств 17,7%.
Основное увеличение имущества имело место по оборотным активам – на 5 335 164 тыс. руб.
Величина запасов и затрат увеличилась на 157 103 тыс. руб. или на 5,4%, что связано с созданием заделов по выпуску в 2011 году более материалоемких вагонов с кузовом из нержавеющий стали с использованием тормозного оборудования Кнорр-Бремзе мод.61-4447.04.
Основной рост оборотных активов обусловлен ростом дебиторской задолженности -2 313 970 тыс. руб., в том числе:
Долгосрочная дебиторская задолженность выросла на 1 946 121 тыс. руб. Рост дебиторской задолженности связан:
-с выдачей авансов компании «Сименс» в сумме 1 224 903 тыс. руб. в счет выполнения обязательств по долгосрочным договорам с ОАО «РЖД» на поставку вагонов габарита РИЦ.
-с увеличением НДС на предоплату по авансам полученным от ОАО "РЖД" на вагоны РИЦ в сумме 739 066 тыс. руб.
Краткосрочная дебиторская задолженность увеличилась на 367 849 тыс. руб. или 11,4%. Увеличение дебиторской задолженности произошло по статье «Покупатели и заказчики», за счет увеличения задолженности за поставленную продукцию ЗАО «Рослокомотив» (на 01.01.2011 г. задолженность составила 2 428 758 тыс. руб., на 01.01.2010 г. -1 888 344 тыс. руб.).
Краткосрочные финансовые вложения увеличились на 3 007 408 тыс. руб. за счет выдачи займов ЗАО «ТМХ» в сумме 2 000 000 тыс. руб. и размещения депозитов в банках на сумму 1 007 408 тыс. руб.