Geum.ru

Відмітка про виконання

Вид материалаДокументы
Подобный материал:
1   2   3   4   5   6   7   8   9   10   11

Постійно вживаються заходи щодо організації боротьби за своєчасне упередження та виявлення фактів фіктивного банкрутства. У разі виявлення порушень за виявленими фактами фіктивного банкрутства, де вбачаються ознаки злочину за ст. 218 Кримінального кодексу  України, будуть зібрані матеріали передані до слідчих підрозділів для вирішення питання про притягнення винних осіб до кримінальної відповідальності.


4.20

Розслідування кримінальних справ про злочини, підслідні слідчим податкової міліції, та забезпечення відшкодування державі збитків, завданих злочинами, а також виявлення причин і умов, що сприяють вчиненню злочинів та вжиття заходів щодо їх усунення.


Слідче відділення

ГВПМ

Протягом року

В результаті проведених заходів керівництвом ГВПМ ДПІ підрозділом виявлено 43 злочинів ( з яких тяжких 42, що складає 97,7% від загальної кількості злочинів), що складає 0,92 на кожного співробітника та 0,64 за ст. 212 ККУ у сфері оподаткування, в т.ч.:30 – ч. 3 ст. 212 КК України; 2 – ст. 209 КК України; 3 – ч. 5 ст. 191 КК України; 1 - ч. 1 ст. 216 КК України; 4 – ч. 3 ст. 204 КК України; 3 – ч. 2 ст. 364 КК України. З них: 2 кримінальні справи мають резонансний, міжрегіональний характер. Встановлена сума збитків по КС – 71 млн. 128 тис. 500. Відшкодована сума збитків по КС – 10 млн. 751 тис. 400 грн. Накладено арешт на розрахункові рахунки на суму 5 850 тис. грн. Накладено арешт на розрахункові рахунки на суму 1 700 тис. грн. по викритому конвертаційному центру. За 2010 рік слідчими направлено до суду 15 злочини: 2 – ч. 2 ст. 364 КК України; 7 – ч. 3 ст. 212 КК України; 4 – ч. 3 ст. 204 КК України ;1 – ч. 3 ст. 209 КК України;1 – ч. 5 ст. 191 КК України Протягом 2010 року силами співробітників ГВПМ забезпечено надходження коштів до бюджету за участю податкової міліції:Всього: 111 млн. 064 тис. 230 грн.,- контрольно – перевірочна робота – 1 млн. 078 тис. 920 грн., скорочення податкового боргу – 17 млн. 688 тис. 400 грн., інші заходи за участю податкової міліції – 92 млн. 296 тис. 910 грн.

4.21

Організація та проведення позапланових документальних перевірок платників податків за рішеннями судових органів, прийнятих за поданнями податкової міліції та інших правоохоронних органів.

Виконання постанов слідчих про проведення позапланових документальних перевірок фінансово-господарської діяльності суб’єктів господарювання за наявності законодавчо встановлених підстав.

Управління податкового контролю юридичних осіб

Протягом року

За 2010 рік перевірено 11 підприємств:

постановами слідчих ГВПМ - 2;

постановами інших правоохоронних органів – 3;

постановами суду – 4;

за інформацією, що налійшла від ГВПМ – 2.

4.22

Забезпечення оперативного супроводження підприємств-боржників, стосовно яких винесено ухвалу суду про порушення провадження у справі про банкрутство, з метою недопущення та виявлення фактів відчуження активів на етапі від порушення справи про банкрутство до попереднього засідання суду, а також виявлення ознак фіктивного банкрутства.

ГВПМ

Протягом року

За 2010 рік слідчими направлено до суду 15 злочини: 2 – ч. 2 ст. 364 КК України; 7 – ч. 3 ст. 212 КК України; 4 – ч. 3 ст. 204 КК України ;1 – ч. 3 ст. 209 КК України;1 – ч. 5 ст. 191 КК України

Відшкодована сума збитків по КС – 10 млн. 751 тис. грн.


4.23

Здійснення заходів щодо виявлення резонансних злочинів у сфері оподаткування (в першу чергу з сумами збитків понад 1 млн.грн.), здійснення оперативного супроводження порушених щодо них кримінальних справ та відшкодування завданих державі збитків.

ГВПМ

Протягом року

В результаті проведених заходів керівництвом ГВПМ ДПІ підрозділом виявлено 43 злочинів:30 – ч. 3 ст. 212 КК України; 2 – ст. 209 КК України; 3 – ч. 5 ст. 191 КК України; 1 - ч. 1 ст. 216 КК України; 4 – ч. 3 ст. 204 КК України; 3 – ч. 2 ст. 364 КК України. З них: 2 кримінальні справи мають резонансний, міжрегіональний характер. Встановлена сума збитків по КС – 71 млн. 128 тис. 500. Відшкодована сума збитків по КС – 10 млн. 751 тис. 400 грн. Накладено арешт на розрахункові рахунки на суму 5 850 тис. грн. Накладено арешт на розрахункові рахунки на суму 1 700 тис. грн. по викритому конвертаційному центру. За 2010 рік слідчими направлено до суду 15 злочини: 2 – ч. 2 ст. 364 КК України; 7 – ч. 3 ст. 212 КК України; 4 – ч. 3 ст. 204 КК України ;1 – ч. 3 ст. 209 КК України;1 – ч. 5 ст. 191 КК України. Протягом 2010 року силами співробітників ГВПМ забезпечено надходження коштів до бюджету за участю податкової міліції. Всього: 111 млн. 064 тис. 230 грн., - контрольно – перевірочна робота – 1 млн. 078 тис. 920 грн.; - скорочення податкового боргу – 17 млн. 688 тис. 400 грн.; - інші заходи за участю податкової міліції – 92 млн. 296 тис. 910 грн.

4.24

З метою скорочення тіньового сектору економіки та недопущення подальших втрат бюджету України, здійснення моніторингу наявних баз даних АРМ та виявлення сумнівних операцій, здійснених СПД, що використовують схеми легалізації коштів, здобутих злочинним шляхом. Наповнення банку даних АРМ „Сумнівні фінансові операції”, згідно наказу ДПА України від 21.05.03 №233, працівниками структурних підрозділів ДПІ

ГВПМ

Управління контролю за фінансовими установами та операціями у сфері ЗЕД


Протягом року

В 2010 році, до управління по відмиванню брудних коштів ДПА у м .Києві надавалась інформація відповідно до наказу ДПА України від 21.05.03 №233 «Про затвердження Положення про банк даних сумнівні операції» по ТОВ «П»

З метою скорочення тіньового сектору економіки та недопущення подальших втрат бюджету України, здійснення моніторингу наявних баз даних АРМ та виявлення сумнівних операцій, здійснених СПД, що використовують схеми легалізації коштів, здобутих злочинним шляхом. Наповнення банку даних АРМ „Сумнівні фінансові операції”, згідно наказу ДПА України від 21.05.03 №233, працівниками структурних підрозділів ГВПМ забезпечено надання інформації до ДПІ для проведення моніторингу. Щомісяця надавалася інформація до Прокуратури Солом’янського району м. Києва на виконання наказу ДПА України від 21.05.03 №233 «Про затвердження Положення про банк даних сумнівні операції».

4.25

Здійснення заходів щодо виявлення механізмів використання нових банківських та фінансових технологій з метою легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом та їх припинення.

ГВПМ

Управління контролю за фінансовими установами та операціями у сфері ЗЕД

Протягом року

Відділом контролю за фінансовими установами постійно аналізується інформація ДПА у м. Києві, в доперевірочному аналізі використовується інформаційні бази даних ДПА України та інша інформація щодо виявлення схем та механізмів використання нових банківських та фінансових технологій з метою легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом та їх припинення.

За результатами перевірок фінансових установ проведених протягом 2010 року не виявлення механізмів використання нових банківських та фінансових технологій з метою легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом. За матеріалами співробітників оперативного відділу ГВПМ ДПІ 2 Управлінням ГУ БКОЗ СБ України порушено кримінальну справу № 521, за ознаками злочину передбаченого ч. 3 ст. 209 КК України за фактом легалізації доходів одержаних злочинним шляхом невстановленими особами в особливо великих розмірах. СВ ПМ ДПІ у Солом’янському районі м. Києва було прийнято вказану кримінальну справу до свого провадження. Так, з метою прикриття незаконної діяльності невстановлені особи придбали зареєстровані за грошову винагороду на підставних осіб ТОВ «Н», ТОВ «НВ», ТОВ «НВФ»…., а також документи нерезидента України – компанії «Anarco Limited» (м. Нікосія, Кіпр), відкривши для них рахунки у ПАТ «У». Зокрема, в період з 18.02.2009 року по 19.06.2009 року на рахунки ТОВ «Н» від суб’єктів підприємницької діяльності різних форм власності за безтоварними операціями по підробленим документам надійшли грошові кошти, одержані від протиправних фінансових оборудок, на загальну суму 471 939 596 грн.

За матеріалами співробітників відділення оперативного супроводження малоприбуткових, збиткових підприємств, що мінімізують свої доходи ГВПМ ДПІ у Солом’янському районі м. Києва, слідчим в ОВС слідчого відділу прокуратури м. Києва, винесено постанову про порушення кримінальної справи, за ознаками злочину передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, відносно директора ТОВ «С» Б, за умисне ухилення від сплати податків, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах. Слідчим відділом прокуратури м. Києва розслідується кримінальна справа за обвинуваченням Голови правління Всеукраїнського благодійного фонду «С» К та директора ТОВ «С» З. Також в ході слідства було встановлено, що за період з 01.12.2006 року по 30.06.2007 року на розрахункові рахунки ТОВ «С» надійшли від ВБФ «С» грошові кошти всього на суму 5 936 000,00 грн., з призначенням платежу: «тимчасова фінансова допомога, згідно договору б/н», та відповідно з виписки банку з особового рахунку, вищевказана тимчасова фінансова допомога раніше не поверталась. Директор ТОВ «С» Б, в порушення п.п.4.1.6. п.4.1. ст.4 ЗУ «Про оподаткування прибутку підприємств» від 28.12.1994 року № 334/94-ВР, умисно, з метою ухилення від сплати податків, не включила до складу валового доходу підприємства суми неповернутої тимчасової фінансової допомоги, отриманої від ВБФ «С» у сумі 5 936 000,00 грн., за період з 01.12.2006 року по 30.06.2007 року в результаті чого не нарахувала і не сплатила до державного бюджету податок на прибуток на суму 615 482,00 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету податку на прибуток на вказану суму, що є великим розміром.

4.26

Забезпечення в ДПІ ефективного оперативного супроводження за основними корупційно-небезпечними напрямами діяльності серед працівників, в т.ч.

адміністрування податку на додану вартість

адміністрування акцизного збору

робота з податковим боргом (застосування податкової застави)

виявлення та вилучення товарів з незаконного обігу

перевірка суб’єктів господарської діяльності.

Заступники начальника інспекції, начальники відповідних структурних підрозділів,

відділ персоналу


Протягом року

З метою ефективного оперативного супроводження за основними корупційно-небезпечними напрямами діяльності серед працівників управлінь, відділів проводяться професійно – економічні навчання щодо запобігання корупційних дій, проводиться роз’яснювальна робота з підлеглими працівниками стосовно дотримання ними службової дисципліни і чинного законодавства при виконанні функціональних обов'язків.

4.27

Посилити виховну та профілактичну роботу антикорупційної спрямованості, контроль за підлеглими працівниками стосовно дотримання ними службової дисципліни і чинного законодавства при виконанні функціональних обов'язків.

Начальники структурних підрозділів

Протягом року

З метою ефективного оперативного супроводження за основними корупційно-небезпечними напрямами діяльності серед працівників управлінь, відділів проводяться професійно – економічні навчання щодо запобігання корупційних дій, проводиться роз’яснювальна робота з підлеглими працівниками стосовно дотримання ними службової дисципліни і чинного законодавства при виконанні функціональних обов'язків.

Серед працівників ДПІ проведено професійно-економічне навчання на якому доведено методичні рекомендації щодо практичного застосування Закону України від 16.06.09р. № 1506-VI «Про запобігання та протидії корупції».

4.28

Проведення операції „Великий боржник”, спрямованої на відпрацювання підприємств енергетичної, газової та вугільної галузей, що мають значний податковий борг

ГВПМ

Протягом року

В ході проведення операції «Великий боржник» порушено 2 кримінальні справи відносно посадових осіб ТОВ «Ком» - 25 088,0 тис. грн., ТОВ «Аз Ди» - 8 016,00 тис. грн. Проведено 35 адміністративних арештів відносно підприємств-боржників, за рахунок яких до бюджету стягнуто – 12 млн. грн. 247 тис. 800 грн. Складено 223 протоколи про притягнення до адміністративної відповідальності службових осіб підприємств – боржників за ст. 163-2 КУпАП.

До адміністративної відповідальності передбаченої за ст. 163-2 КУпАП притягнуто –223 особи.

Податковий борг зменшився за рахунок погашення боргу Комунального підприємства міжнародного аеропорту «КИЇВ» (Жуляни) на суму 7 863 989,32 грн. і за рахунок погашення боргу ТОВ «Нео Бізнес Системи» на суму 1 206 000.00 грн.

4.29

Організація роботи щодо забезпечення надходжень до бюджету за рахунок відшкодування збитків за кримінальними справами, порушеними за ст. 209 КК України

ГВПМ

Протягом року

ГВПМ ДПІ організована робота та посилено контроль щодо забезпечення надходжень до бюджету за рахунок відшкодування збитків по кримінальним справам порушених у 2010 році.

Так, співробітниками викрито 2 злочини за ознаками злочину передбаченого ст. 209 КК України. З метою відшкодування збитків завданих державі проведено комплекс оперативно – розшукових заходів направлених на встановлення майна та активи підприємства, в наслідок чого сума відшкодування збитків складає 3 800,00 тис. грн. Дана кримінальна справа направлена до суду.

4.30

Організація роботи щодо забезпечення виконання Плану реалізації заходів із запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму на 2009-2010 роки.

За результатами підготовка інформації керівництву ДПА у м. Києві з відповідними пропозиціями

ГВПМ

Протягом року

ГВПМ ДПІ у Солом’янському р-ні м. Києва організована робота та посилено контроль щодо забезпечення надходжень до бюджету за рахунок відшкодування збитків по кримінальним справам порушених у 2010 році. Так, співробітниками викрито 2 злочини за ознаками злочину передбаченого ст. 209 КК України за фактом легалізації доходів одержаних злочинним шляхом невстановленими особами в особливо великих розмірах. Кримінальна справа направлена до суду.

Розділ 5. Організація правової роботи


5.1


Забезпечення присутності представників юридичного управління у судових засіданнях у районних судах, господарських судах, адміністративних судах, судах апеляційної та касаційної інстанціях.

Юридичне управління

Протягом року

Протягом 2010 року взято участь в 2982-х судових засіданнях у судах всіх інстанцій.

5.2