Geum.ru

Аудиторська фірма “Фінком-Аудит”

Вид материалаДокументы

Содержание


Примітка 28. Процентні доходи та витрати
Примітка 29. Комісійні доходи та витрати
Комісійні доходи
Подобный материал:
1   ...   20   21   22   23   24   25   26   27   ...   38




Примітка 28. Процентні доходи та витрати































Рядок
Найменування статті
2010 рік
2009 рік

1
2
3
4

Процентні доходи за:

1
Кредитами та заборгованістю клієнтів
11 560
10 527

2
Борговими цінними паперами в портфелі банку на продаж
-
-

3
Цінними паперами в портфелі банку до погашення
-
-

4
Коштами в інших банках






10
2 951

5
Торговими борговими цінними паперами
-
263

6
Іншими борговими цінними паперами, що обліковуються за справедливою вартістю з визнанням результату переоцінки у фінансових результатах
-
-

7
Дебіторською заборгованістю за угодами репо - торгові цінні папери

-
-

8
Кореспондентськими рахунками в інших банках
 
 
 
 
74
29

9
Депозитами овернайт в інших банках



-
-

10
Процентними доходами за знеціненими фінансовими активами
-
-

11
Грошовими коштами та їх еквівалентами



-
-

12
Заборгованістю з фінансового лізингу (оренди)
-
-

13
Іншим












-
-

14
Усього процентних доходів
 
 
11 644
13 770

Процентні витрати за:



 

15
Строковими коштами юридичних осіб
 
(446)
(188)

16
Борговими цінними паперами, що емітовані банком
-
-

17
Іншими залученими коштами
 
 
(16)
(3 013)

18
Строковими коштами фізичних осіб
 
(1 246)
(972)

19
Строковими коштами інших банків
 
-
-

20
Депозитами овернайт інших банків
 
-
-

21
Поточними рахунками
 
 
(15)
(7)

22
Кореспондентськими рахунками

 
-
-

23
Зобов'язаннями з фінансового лізингу (оренди)
-
-

24
Іншим









 
-
-

25
Усього процентних витрат
 
 
(1 723)
(4 180)

26
Чистий процентний дохід/ (витрати)
 
9 921
9 590































Примітка 29. Комісійні доходи та витрати






























Рядок
Найменування статті
2010 рік
2009 рік

1
2
3
4

Комісійні доходи

1
Комісійні доходи за фінансовими інструментами, які не обліковуються за справедливою вартістю з визнанням результату переоцінки у фінансових результатах
9 571
4 577

1.1
Розрахункові операції
3 479
2 982

1.2
Касове обслуговування
 
 
5 790
1 550

1.3
Інкасація
 
 
 
 
-
-

1.4
Операції з цінними паперами
272
33

1.5
Операції довірчого управління
-
-

1.6
Гарантії надані (примітка 22)
24
1

1.7
Інші
6
11

2
Комісійні доходи за фінансовими інструментами, що обліковуються за справедливою вартістю з визнанням результату переоцінки у фінансових результатах
-
-

3
Усього кімісійних доходів
9 571
4 577

Комісійні витрати
 

4
Комісійні витрати за фінансовими інструментами, які не обліковуються за справедливою вартістю з визнанням результату переоцінки у фінансових результатах
(4 100)
(1 389)

4.1
Розрахункові операції
 
 
(2 363)
(382)

4.2
Касове обслуговування



 
(1 735)
(1 007)

4.3
Інкасація
 
 
 
 
-
-

4.4
Операції з цінними паперами



 
-
-

4.5
Інші
 
 
 
 
(2)
-

5
Комісійні витрати за фінансовими інструментами, що обліковуються за справедливою вартістю з визнанням результату переоцінки у фінансових результатах
-
-

6
Усього кімісійних витрат
 
 
(4 100)
(1 389)

7
Чистий комісійний дохід/витрати
 
5 471
3 188