. решение

Вид материала

Содержание

16. Исполнительные органы банка
17. Ответственность членов совета директоров банка
18. Контроль за деятельностью банка

Подобный материал:

1 2 3 4

16. ИСПОЛНИТЕЛЬНЫЕ ОРГАНЫ БАНКА

(ЕДИНОЛИЧНЫЙ И КОЛЛЕГИАЛЬНЫЙ)

16.1. Руководство текущей деятельностью Банка осуществляется единоличным исполнительным органом Банка - Председателем Правления Банка и коллегиальным исполнительным органом Банка – Правлением Банка. Деятельность Председателя Правления Банка, Правления Банка строится на основе принципа максимального соблюдения интересов акционеров и полностью подотчетна Общему собранию акционеров Банка и Совету директоров Банка в соответствии с Федеральным законом «Об акционерных обществах», настоящим Уставом и Положением «О Правлении».

16.2. К компетенции Правления Банка относятся вопросы руководства текущей деятельностью Банка, координации работы служб и подразделений Банка, дача рекомендаций Председателю Правления Банка по вопросам заключения сделок, за исключением вопросов, отнесенных к компетенции Общего собрания акционеров Банка, Совета директоров Банка и вопросов, относящихся к компетенции Председателя Правления Банка.

16.3. К компетенции Правления Банка относятся следующие вопросы:

16.3.1. организация разработки приоритетных направлений деятельности Банка для последующего утверждения их Советом директоров Банка;

16.3.2. одобрение банковских операций и других сделок Банка на сумму, не превышающую 1 процент стоимости активов Банка;

16.3.3. согласование и одобрение совершения банковских операций и других сделок, порядок и процедуры проведения которых не установлены внутренними документами Банка, или вынесение на рассмотрение Совета директоров Банка вопроса о целесообразности осуществления указанных операций или других сделок;

16.3.4. принятие решений о совершении банковских операций и других сделок при наличии отклонений от предусмотренных внутренними документами порядка и процедур и превышении структурными подразделениями внутрибанковских лимитов совершения банковских операций и других сделок (за исключением банковских операций и других сделок, требующих одобрения Общим собранием акционеров Банка или Советом директоров Банка);

16.3.5. одобрение сделок с недвижимостью и получение Банком кредитов, относящихся к его обычной хозяйственной деятельности, на сумму, не превышающую 1 процент стоимости активов Банка, (как любых иных сделок Банка на сумму, не превышающую 1 процент стоимости активов Банка);

16.3.6. классификация (реклассификация) ссудной задолженности в случае предоставления льготных, переоформленных (в том числе пролонгированных), недостаточно обеспеченных и необеспеченных кредитов (займов), просроченных ссуд, а также классификация (реклассификация) прочих финансовых активов и внебалансовых инструментов в целях формирования резервов на возможные потери, в порядке, предусмотренном нормативными актами Банка России;

16.3.7. предварительное рассмотрение вопросов, которые в соответствии с настоящим Уставом подлежат рассмотрению Советом директоров Банка, Общим собранием акционеров Банка, и подготовка по ним соответствующих материалов и предложений;

16.3.8. утверждение текущих планов деятельности Банка, предварительное утверждение финансово – хозяйственного плана (бюджета) Банка для утверждения Советом директоров Банка;

16.3.9. утверждение внутренних документов Банка, кроме документов, утверждение которых отнесено к компетенции Общего собрания акционеров Банка, Совета директоров Банка, Председателя Правления Банка. Утверждение правил внутреннего трудового распорядка, внутреннего документа, регламентирующего наложение взысканий и представление поощрений, согласование условий материального вознаграждения и основных условий трудовых договоров;

16.3.10. подготовка предложений и проектов касающихся организационной структуры Банка (внутренних и обособленных подразделений);

16.3.11. принятие решений об открытии внутренних структурных подразделений головного офиса Банка, утверждение положений (внесение в них изменений и дополнений), принятие решений об их закрытии;

16.3.12. принятие решений о согласовании и назначении кандидатур на должность руководителей, заместителей руководителей филиалов Банка, главных бухгалтеров филиалов Банка и их заместителей, а также об освобождении указанных лиц от должности;

16.3.13. определение перечня информации, составляющей коммерческую тайну Банка, не подлежащей продаже, передаче, копированию, обмену и иному тиражированию в любой форме без согласия Правления Банка;

16.3.14. утверждение порядка работы с информацией, отнесенной к коммерческой тайне, и определение ответственности за нарушение указанного порядка;

16.3.15. принятие решений по организации учета, отчетности;

16.3.16. организация выполнения решений Общего собрания акционеров Банка и Совета директоров Банка;

16.3.17. организация разработки и принятия решения об осуществлении Банком новых видов услуг в пределах уставной правоспособности Банка;

16.3.18. оперативное, в пределах своей компетенции, регулирование размеров процентных ставок по операциям Банка;

16.3.19. определение общих условий и порядка выдачи кредита и выполнения обязательств Банком;

16.3.20. принятие решений об отнесении выданных Банком ссуд (в том числе, льготных, переоформленных, пролонгированных), а также задолженности, приравненной к ссудной, к иной группе риска, чем это вытекает из формализованных критериев, определённых действующим законодательством Российской Федерации;

16.3.21. обеспечение предоставления Ревизионной комиссии Банка и привлекаемой аудиторской организации всех необходимых материалов для проведения ревизий и проверок;

16.3.22. принятие решений о поощрении работников Банка;

16.3.23. определение основных направлений деятельности филиалов и представительств Банка, утверждение финансовых планов и отчетов об их выполнении;

16.3.24. определение количественного и персонального состава Кредитного комитета Банка (за исключением председателя Кредитного комитета и его заместителя);

16.3.25. решение иных вопросов, предусмотренных законодательством Российской Федерации, настоящим Уставом и внутренними документами Банка.

16.4. К компетенции Правления Банка относятся следующие вопросы внутреннего контроля:

16.4.1. установление ответственности за выполнение решений Совета директоров Банка, реализацию стратегии и политики Банка в отношении Банка и осуществления внутреннего контроля;

16.4.2. делегирование полномочий на разработку правил и процедур в сфере внутреннего контроля руководителям соответствующих структурных подразделений и контроль за их исполнением;

16.4.3. проверка соответствия деятельности Банка внутренним документам, определяющим порядок осуществления внутреннего контроля, и оценка соответствия содержания указанных документов характеру и масштабам деятельности Банка;

16.4.4. распределение обязанностей подразделений и служащих, отвечающих за конкретные направления (формы, способы осуществления) внутреннего контроля;

16.4.5. рассмотрение материалов и результатов периодических оценок эффективности внутреннего контроля;

16.4.6. создание эффективных систем передачи и обмена информацией, обеспечивающих поступление необходимых сведений к заинтересованным в ней пользователям;

16.4.7. создание системы контроля за устранением выявленных нарушений и недостатков внутреннего контроля и мер, принятых для их устранения;

16.4.8. рассмотрение отчетов и информации структурных подразделений Банка о результатах деятельности;

16.4.9. оценка рисков, влияющие на достижение поставленных целей, и принятие мер, обеспечивающие реагирование на меняющиеся обстоятельства и условия в целях обеспечения эффективности оценки банковских рисков;

16.4.10. обеспечение участия во внутреннем контроле всех служащих Банка в соответствии с их должностными обязанностями;

16.4.11. принятие документов по вопросам взаимодействия Службы внутреннего контроля Банка с подразделениями и служащими Банка и контроль за их соблюдением;

16.4.12. исключение принятия правил и (или) осуществления практики, которые могут стимулировать совершение действий, противоречащих законодательству Российской Федерации, целям внутреннего контроля.

16.5. К компетенции Председателя Правления Банка относятся следующие вопросы:

16.5.1. осуществление оперативного руководства всей деятельностью Банка;

16.5.2. представление интересов Банка без доверенности во всех организациях, учреждениях, государственных и муниципальных органах, как на территории Российской Федерации, так и за ее пределами;

16.5.3. принятие решения о проведении банковских операций и других сделок, соответствующих установленным во внутренних документах Банка процедурам, порядкам и критериям, определяющим целесообразность их осуществления;

16.5.4. принятие решения о проведении сделок со связанными лицами, в случае не превышения суммы такой сделки 3 процентов капитала Банка;

16.5.5. осуществление подбора, подготовки и использования кадров; принятие на работу и увольнение работников Банка; принятие решения о наложении взысканий на работников Банка; заключение трудовых договоров с работниками Банка; определение размеров заработной платы работников Банка;

16.5.6. совершение сделок и иных юридических актов, в том числе распоряжение имуществом (включая денежные средства) Банка, за исключением случаев, когда действующим законодательством и настоящим Уставом совершение той или иной сделки отнесено к исключительной компетенции других органов Банка;

16.5.7. выдача доверенностей, открытие всех видов счетов в банках и иных организациях;

16.5.8. обеспечение выполнения решений Общего собрания акционеров Банка, Совета директоров Банка и Правления Банка, предоставление отчетов об их исполнении;

16.5.9. утверждение штатного расписания Банка, внутренних и обособленных подразделений Банка; должностных инструкций для всех категорий работников Банка, внутренних и обособленных подразделений Банка; положений о структурных подразделениях Банка, внутренних и обособленных подразделений Банка; внутренних документов Банка, утверждение которых отнесено действующим законодательством, документами Банка к его компетенции;

16.5.10. организация бухгалтерского и налогового учета и отчетности в Банке;

16.5.11. издание приказов и распоряжений, обязательных для всех сотрудников Банка;

16.5.12. назначение на должность руководителей представительств и иных внутренних структурных подразделений, их заместителей, освобождение этих лиц от должности, применение к ним мер поощрения и наложение дисциплинарных взысканий;

16.5.13. обеспечение соблюдения Банком действующего законодательства Российской Федерации;

16.5.14. утверждение отчетов по ценным бумагам в соответствии с законодательством о рынке ценных бумаг;

16.5.15. предъявление от имени Банка претензий и исков к юридическим и физическим лицам, индивидуальным предпринимателям;

16.5.16. представление на утверждение Совету директоров Банка и Общему собранию акционеров Банка годового отчета и баланса Банка;

16.5.17. организация работы Правления Банка;

16.5.18. утверждение порядка подписания и оформления банковской корреспонденции и документации;

16.5.19. решение иных вопросов, не входящих в исключительную компетенцию Общего собрания акционеров Банка, Совета директоров Банка, а также в компетенцию Правления Банка.

16.6. Председатель Правления Банка и члены Правления Банка избираются Советом директоров Банка сроком на 5 лет. Количественный состав Правления Банка определяется Советом директоров Банка, однако не может быть четным и менее 3 человек. Кандидат считается включенным в состав Правления Банка, если за него проголосовало более половины от всех избранных членов Совета директоров Банка.

16.7. Полномочия Председателя Правления Банка, члена Правления Банка действуют до момента принятия Советом директоров Банка решения об освобождении его от должности или выхода члена Правления Банка из состава Правления Банка по собственному желанию. Полномочия указанных лиц могут быть прекращены досрочно по следующим основаниям:

16.7.1. причинение Банку существенных убытков, в том числе в результате неэффективного управления банковскими рисками;

16.7.2. нанесение ущерба деловой репутации Банка;

16.7.3. совершение умышленного преступления;

16.7.4. сокрытие своей заинтересованности в совершении сделки с участием Банка;

16.7.5. недобросовестное исполнение своих обязанностей;

16.7.6. нарушение положений настоящего Устава, а также норм законодательства об акционерных обществах, в том числе касающихся обращения ценных бумаг, выпускаемых Банком;

16.7.7. сокрытие информации о своем участии в работе органов управления Банка других хозяйственных обществ и иных юридических лиц (за исключением участия в общественных объединениях, профессиональных союзах и политических партиях);

16.7.8. извлечение личной выгоды из распоряжения имуществом Банка, за исключением случаев, когда извлечение личной выгоды допускается законом, настоящим Уставом и иными документами и решениями Банка;

16.7.9. учреждение в период работы в Правлении Банка хозяйственных обществ и других коммерческих организаций, конкурирующих с Банком.

16.8. Если численный состав Правления Банка становится меньше количества, необходимого для принятия Правлением Банка решений (например, в случае выбытия ранее назначенных членов Правления Банка, в том числе в случае их смерти или наступления нетрудоспособности), Совет директоров Банка обязан принять решение об избрании новых членов Правления Банка.

16.9. Председателю Правления Банка и членам Правления Банка при осуществлении своих полномочий необходимо соблюдать следующие требования:

16.9.1. не принимать на себя обязательств и не совершать действий, которые могут привести к возникновению конфликта интересов Правления Банка, Совета директоров Банка, акционеров, кредиторов, вкладчиков, иных клиентов Банка. В случае возникновения такого конфликта они должны немедленно поставить об этом в известность Совет директоров Банка;

16.9.2. обеспечивать проведение банковских операций и других сделок в соответствии с законодательством Российской Федерации, настоящим Уставом, внутренними документами Банка;

16.9.3. распределять обязанности между руководителями структурных подразделений, контролировать их выполнение и своевременно корректировать в соответствии с изменениями условий деятельности Банка;

16.9.4. организовать систему сбора, обработки и предоставления финансовых и операционных данных о деятельности Банка, необходимых Совету директоров Банка, Общему собранию акционеров Банка для принятия обоснованных управленческих решений, включая информацию обо всех значимых для Банка банковских рисках;

16.9.5. по мере необходимости к заседаниям Совета директоров Банка заблаговременно представлять его членам информационные отчеты о деятельности Банка по следующим вопросам:

а) финансовые показатели деятельности Банка;

б) достаточность собственных средств (капитала) для покрытия принятых Банком рисков и предполагаемых расходов;

в) качество ссуд, ссудной и приравненной к ней задолженности и портфеля ценных бумаг;

г) фактические размеры и достаточность резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, а также резервов на возможные потери по прочим активам, обязательствам и сделкам;

д) концентрация кредитов (займов) и инвестиций в разрезе отраслей экономики, категорий заемщиков и тому подобное, а также планируемые выдачи кредитов (предоставления займов) и инвестиции;

е) потери и доходы от продажи, погашения и передачи активов с баланса Банка, а также замены активов одного вида на активы другого вида;

ж) показатели привлеченных средств (в том числе депозитов), планируемые Банком мероприятия по привлечению средств и оценка качества управления банковскими рисками;

з) сравнительный анализ вышеперечисленных показателей деятельности Банка по отношению к показателям за предыдущие периоды и (по возможности) показателям конкурентов;

и) банковские операции и другие сделки Банка, в которых могут быть заинтересованы акционеры, члены Совета директоров Банка, исполнительные органы и служащие Банка (их перечень, суммы, оценка риска);

к) меры, предпринимаемые исполнительными органами по соблюдению в Банке законодательства Российской Федерации, учредительных, внутренних документов, норм профессиональной этики и наиболее значительные проблемы в этой области;

л) любые иные сведения о признаках возможного ухудшения, фактах снижения уровня финансовой устойчивости и (или) доходности Банка;

16.9.6. Председатель Правления Банка и члены Правления Банка должны разумно и добросовестно действовать в интересах Банка;

16.9.7. проявлять при осуществлении своих прав и исполнении обязанностей, определенных в настоящем Уставе, заботливость и осмотрительность;

16.9.8. Члены Правления Банка должны ежемесячно отчитываться перед Советом директоров Банка о своей деятельности;

16.9.9. организовать работу в Банке таким образом, чтобы система сбора, обработки и предоставления актуальной информации о численных финансовых и материальных показателях деятельности Банка служила исполнительным органам Банка для принятия обоснованных управленческих решений;

16.9.10. Председатель Правления Банка и члены Правления не должны разглашать или использовать в личных корыстных интересах и в интересах третьих лиц конфиденциальную и иную информацию о Банке.

16.10. Председатель Правления Банка, члены Правления Банка должны обладать положительной деловой репутацией, знаниями, навыками и опытом, необходимыми для принятия решений, относящихся к компетенции исполнительных органов Банка, и требуемыми для эффективного осуществления своих функций. Личностные качества Председателя Правления Банка, членов Правления Банка не должны вызывать сомнений в том, что они действуют в интересах Банка. В состав Правления Банка не может быть избрано лицо, совершившее преступление в сфере экономической деятельности или против государственной власти, интересов государственной службы и службы в органах местного самоуправления, а также административное правонарушение, в области предпринимательской деятельности, в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг.

16.11. Права и обязанности, сроки и размер оплаты услуг членов Правления Банка, Председателя Правления Банка определяются договором, заключаемым каждым из них с Банком. Договор от имени Банка подписывается Председателем Совета директоров Банка или лицом, уполномоченным Советом директоров Банка. В случае если лицо, избранное в состав Правления Банка, уже состоит в трудовых отношениях с Банком, заключается дополнительное соглашение к ранее заключенному трудовому договору.

16.12. Лицо, осуществляющее функции Председателя Совета директоров Банка, не может быть одновременно Председателем Правления Банка.

16.13. Совмещение Председателем Правления Банка, членов Правления Банка должностей в органах управления других организаций допускается только с согласия Совета директоров Банка.

Председатель Правления банка, члены Правления Банка не вправе занимать должности в других организациях, являющихся кредитными или страховыми организациями, профессиональными участниками рынка ценных бумаг, а также в организациях, занимающихся лизинговой деятельностью или являющихся аффилированными лицами по отношению к Банку.

Председатель Правления Банка не имеет права осуществлять никакую иную оплачиваемую деятельность (за исключением письменного одобрения Совета директоров Банка) помимо руководства текущей деятельностью Банка, кроме преподавательской, научной и иной творческой деятельности.

Член Правления Банка не имеет права учреждать или принимать участие в организациях, конкурирующих с Банком, если ему на это не дано разрешения Советом директоров Банка.

16.14. При возникновении временной невозможности выполнения Председателем Правления Банка своих обязанностей вследствие заболевания, командировки, отпуска или по иным причинам его полномочия в полном объеме переходят к заместителю Председателя Правления Банка, о чем Председатель Правления Банка издает соответствующий приказ.

16.15. Заседания Правления Банка созываются Председателем Правления Банка или лицом, его замещающим. Заседания Правления Банка проводятся по мере необходимости, но не реже одного раза в месяц.

16.16. Кворум для проведения заседания Правления Банка составляет не менее половины от числа избранных членов Правления Банка.

16.17. Решения Правления Банка принимаются простым большинством голосов присутствующих на заседании Правления Банка, если иное не определено иными внутренними документами Банка или решением Правления Банка. В случае равенства голосов, принимается решение, за которое проголосовал председательствующий на заседании Правления Банка.

16.18. Передача права голоса членом Правления Банка иному лицу, в том числе другому члену Правления Банка, не допускается.

17. ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ЧЛЕНОВ СОВЕТА ДИРЕКТОРОВ БАНКА,

ПРЕДСЕДАТЕЛЯ ПРАВЛЕНИЯ БАНКА И ЧЛЕНОВ ПРАВЛЕНИЯ БАНКА

17.1. Члены Совета директоров Банка, Председатель Правления Банка и члены Правления Банка, при осуществлении своих прав и исполнении обязанностей должны действовать в интересах Банка, осуществлять свои права и исполнять обязанности в отношении Банка добросовестно и разумно.

17.2. Члены Совета директоров Банка, Председатель Правления Банка и члены Правления Банка, несут ответственность перед Банком за убытки, причиненные Банку их виновными действиями (бездействием), если иные основания и размер ответственности не установлен действующим законодательством Российской Федерации.

При этом в Совете директоров Банка, Правлении Банка не несут ответственности члены, голосовавшие против решения, которое повлекло причинение Банку убытков, или не принимавшие участия в голосовании.

17.3. При определении оснований и размера ответственности членов Совета директоров Банка, Председателя Правления Банка и членов Правления Банка должны быть приняты во внимание обычные условия делового оборота и иные обстоятельства, имеющие значение для дела.

17.4. В случае если ответственность несут несколько лиц, их ответственность перед Банком является солидарной.

17.5. Банк или акционер (акционеры), владеющий в совокупности не менее чем 1 процентом размещенных обыкновенных акций Банка, вправе обратиться в суд с иском к члену Совета директоров Банка, Председателю Правления Банка, члену Правления Банка о возмещении убытков, причиненных Банку.

18. КОНТРОЛЬ ЗА ДЕЯТЕЛЬНОСТЬЮ БАНКА

18.1. Банк осуществляет внутренний контроль, осуществляемый в целях обеспечения:

18.1.1. эффективности и результативности финансово-хозяйственной деятельности при совершении банковских операций и других сделок, эффективности управления активами и пассивами, включая обеспечение сохранности активов, управления банковскими рисками;

18.1.2. достоверности, полноты, объективности и своевременности составления и представления финансовой, бухгалтерской, статистической и иной отчетности, а также информационной безопасности;

18.1.3. соблюдения нормативных правовых актов, настоящего Устава, внутренних документов Банка;

18.1.4. исключения вовлечения Банка и участия его служащих в осуществлении противоправной деятельности, в том числе легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, а также своевременного представления в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации в органы государственной власти и Банк России.

18.2. Систему органов внутреннего контроля составляют:

18.2.1. Общее собрание акционеров Банка.

18.2.2. Совет директоров Банка.

Правление Банка.
Председатель Правления Банка (его заместители).
Ревизионная комиссия Банка.
Главный бухгалтер (его заместитель) Банка.
Руководители и главные бухгалтера филиалов Банка, а также их заместители.

18.2.8. Подразделения и служащие Банка, осуществляющие внутренний контроль в соответствии с полномочиями, определяемыми внутренними документами Банка, включая:

18.2.8.1. Службу внутреннего контроля Банка;

18.2.8.2.Ответственного сотрудника по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в соответствии с Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и нормативными актами Банка России;

18.2.8.3. структурное подразделение Банка по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, под руководством ответственного сотрудника по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

18.2.8.4. иные подразделения и их сотрудники в пределах полномочий и в соответствии с внутренними положениями Банка и требованиями действующего законодательства.

18.3. Служба внутреннего контроля формируется в соответствии с действующим законодательством. Служба внутреннего контроля действует на основании настоящего Устава и Положения «О Службе внутреннего контроля», утверждаемого Советом директоров Банка. Численность Службы внутреннего контроля Банка должна быть достаточной для эффективного достижения целей и решения задач внутреннего контроля.

18.4. Руководитель Службы внутреннего контроля Банка (его заместитель) назначается и освобождается от должности Советом директоров Банка. Сведения о назначении и смене руководителя Службы внутреннего контроля (его заместителе) направляются в Банк России.

18.5. Кандидатуры сотрудников Службы внутреннего контроля Банка утверждаются Председателем Правления Банка по представлению руководителя Службы внутреннего контроля Банка.

18.6. Служба внутреннего контроля Банка обязана своевременно предоставлять органам управления Банка в письменной или устной форме следующие отчеты и информацию:

18.6.1. о выявленных нарушениях;

18.6.2. о мерах, принятых по устранению нарушений;

18.6.3. сводные отчеты обо всех недостатках, выявленных системой внутреннего контроля (не реже одного раза в полгода) (Совету директоров Банка, Правлению Банка);

18.6.4. оценки состояния системы внутреннего контроля (ежегодно) (Совету директоров Банка).

18.6.5. отчеты о выполнении планов проверок – представляются Службой внутреннего контроля Банка не реже 2 раз в год Совету директоров Банка.

Порядок отчетности Службы внутреннего контроля Банка перед органами управления Банка, Банком России определяется Положением «О Службе внутреннего контроля».

18.7. Служба внутреннего контроля Банка осуществляет следующие функции:

18.7.1. проверка и оценка эффективности системы внутреннего контроля;

18.7.2. проверка полноты применения методологии оценки банковских рисков и процедур управления банковскими рисками (методик, программ, правил, порядков и процедур совершения банковских операций и сделок, управления банковскими рисками);

18.7.3. проверка надежности функционирования системы внутреннего контроля за использованием автоматизированных информационных систем, используемых Банком, включая контроль целостности баз данных и их защиты от несанкционированного доступа и (или) использования, наличия планов действий на случай непредвиденных обстоятельств;

18.7.4. проверка достоверности, полноты, объективности и своевременности бухгалтерского учета и отчетности и их тестирование, а также надежности (включая достоверность, полноту и объективность) и своевременности сбора и представления информации и отчетности;

18.7.5. проверка достоверности, полноты, объективности и своевременности представления иных сведений в соответствии с нормативными правовыми актами в органы государственной власти и Банка России;

18.7.6. проверка применяемых способов (методов) обеспечения сохранности имущества Банка;

18.7.7. разработка методических указаний по всем операциям, совершаемым Банком, в соответствии с требованиями действующего законодательства, нормативными актами Банка России, внутренними документами, регулирующими деятельность и определяющими политику Банка;

18.7.8. оценка экономической целесообразности и эффективности совершаемых Банком операций;

18.7.9. проверка соответствия внутренних документов Банка нормативным правовым актам, стандартам саморегулируемых организаций (для профессиональных участников рынка ценных бумаг);

18.7.10. контроль за соответствием технологий проведения Банком операций требованиям действующего законодательства, а также внутренним требованиям Банка;

18.7.11. выявление причин обнаруженных нарушений действующего законодательства и утвержденных технологий проведения операций;

18.7.12. проверка процессов и процедур внутреннего контроля;

18.7.13. проверка систем, созданных в целях соблюдения правовых требований, кодексов корпоративного поведения;

18.7.14. оценка работы службы управления персоналом Банка

18.7.15. иные вопросы, отнесенные к компетенции Службы внутреннего контроля Банка нормативными актами Банка России и законодательными актами Российской Федерации.

18.8. Контроль за финансово-хозяйственной деятельностью Банка осуществляет Ревизионная комиссия Банка, избираемая Общим собранием акционеров Банка. Срок полномочий Ревизионной комиссии Банка исчисляется с момента избрания ее годовым Общим собранием акционеров Банка до момента избрания (переизбрания) следующим годовым Общим собранием акционеров Банка. В состав Ревизионной комиссии Банка входит не менее 3 человек. Акции, принадлежащие членам Совета директоров Банка, или лицам, занимающим должности в органах управления Банком, не могут участвовать в голосовании при избрании членов Ревизионной комиссии Банка.

Определение лиц, избираемых в Ревизионную комиссию Банка осуществляется с учетом личностных качеств таких лиц, которые не могут вызывать сомнений в том, что они будут действовать в интересах Банка. При этом совершение лицом преступления в сфере экономической деятельности или против государственной власти, интересов государственной службы и службы в органах местного самоуправления, а также административного правонарушения, прежде всего в области предпринимательской деятельности, в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг, является одним из факторов, препятствующих избранию в Ревизионную комиссию Банка.

18.9. Полномочия отдельных членов или всего состава Ревизионной комиссии Банка могут быть прекращены досрочно решением Общего собрания акционеров Банка по основаниям и в порядке, предусмотренными действующим законодательством, нормативными актами Банка России и Положением «О Ревизионной комиссии».

В случае, когда количество членов Ревизионной комиссии Банка становится менее половины количества, предусмотренного настоящим Уставом, Совет директоров Банка обязан созвать внеочередное Общее собрание акционеров Банка для избрания нового состава Ревизионной комиссии Банка. Оставшиеся члены Ревизионной комиссии Банка осуществляют свои функции до избрания нового состава Ревизионной комиссии Банка на внеочередном Общем собрании акционеров Банка.

18.10. Основными задачами Ревизионной комиссии Банка являются:

18.10.1.осуществление контроля за формированием достоверной финансовой бухгалтерской отчетности Банка и иной информации о его финансово-хозяйственной деятельности и имущественном положении;

18.10.2.осуществление контроля за соответствием действующему законодательству Российской Федерации порядка ведения бухгалтерского учета и представлением Банком финансовой и бухгалтерской отчетности и информации соответствующим органам и акционерам Банка;

18.10.3. выработка предложений по повышению эффективности управления активами Банка и иной финансово-хозяйственной деятельности Банка, обеспечение снижения финансовых рисков, совершенствование системы внутреннего контроля

18.11. К компетенции Ревизионной комиссии Банка относятся:

18.11.1. проверка финансовой документации Банка, заключений комиссии по инвентаризации имущества, сравнение указанных документов с данными первичного бухгалтерского учета;

18.11.2. проверка законности заключенных договоров от имени Банка, совершаемых сделок, расчетов с контрагентами;

18.11.3. анализ соответствия ведения бухгалтерского и статистического учета существующим нормативным положениям;

18.11.4. проверка соблюдения в финансово-хозяйственной деятельности установленных нормативов, правил, иных документов;

18.11.5. анализ финансового положения Банка, его платежеспособности, ликвидности активов, соотношения собственных и заемных средств, выявление резервов улучшения экономического состояния Банка и выработка рекомендаций для органов управления Банком;

18.11.6. проверка своевременности и правильности платежей в бюджет, начислений и выплат дивидендов и прочих обязательств;

18.11.7. проверка правильности составления балансов Банка, годового отчета, счета прибылей и убытков, распределения прибыли, отчетной документации для налоговых органов, статистических органов, органов государственного управления;

18.11.8. проверка правомочности решений, принятых Советом директоров Банка, иным органом управления Банка и их соответствия настоящему Уставу, решениям Общего собрания акционеров Банка;

18.11.9.анализ решений Общего собрания акционеров Банка, внесение предложений по их изменению или неприменению при расхождениях с законодательством Российской Федерации, иными нормативными актами и настоящим Уставом;

18.11.10. решение иных вопросов, отнесенных к компетенции ревизионной комиссии Банка Федеральным законом «Об акционерных обществах», Положением «О Ревизионной комиссии», настоящим Уставом.

18.12. Порядок работы Ревизионной комиссии Банка и ее компетенция определяются настоящим Уставом, Положением «О ревизионной комиссии», утверждаемым Общим собранием акционеров Банка. Ревизионная комиссия Банка представляет Общему собранию акционеров Банка и Банку России отчет о проведенной ревизии, а также заключение о соответствии представленных на утверждение бухгалтерского баланса и отчета о прибылях и убытках, действительному состоянию дел в Банке с рекомендациями по устранению выявленных недостатков. Члены Ревизионной комиссии Банка несут ответственность за добросовестное выполнение возложенных на них обязанностей в порядке, определенном действующим законодательством. Членом Ревизионной комиссии Банка может быть как акционер, так и любое лицо, предложенное акционером. Члены Ревизионной комиссии Банка не могут быть одновременно членами Совета директоров Банка, а также занимать иные должности в органах управления Банка.

18.13. Проверка (ревизия) финансово-хозяйственной деятельности Банка осуществляется по итогам его деятельности за год, а также во всякое время по инициативе Ревизионной комиссии Банка, решению Общего собрания акционеров Банка, Совета директоров Банка или по требованию акционера (акционеров), владеющего в совокупности не менее чем 10 процентами голосующих акций Банка.

18.14. По результатам ревизии, при возникновении угрозы интересам Банка или его вкладчикам, или выявлении злоупотреблений должностных лиц, а также по иным основаниям, предусмотренным действующим законодательством, Ревизионная комиссия Банка требует созыва внеочередного Общего собрания акционеров Банка.

18.15. По решению Общего собрания акционеров Банка членам Ревизионной комиссии Банка в период исполнения ими своих обязанностей могут выплачиваться вознаграждения и (или) компенсироваться расходы, связанные с исполнением ими своих обязанностей. Размеры таких вознаграждений и компенсаций устанавливаются решением Общего собрания акционеров Банка.

18.16. Для проверки и подтверждения достоверности годовой финансовой отчетности Банка, Банк ежегодно привлекает профессиональную аудиторскую организацию, не связанную имущественными интересами с Банком, или его участниками (внешний аудит), имеющую лицензию на осуществление такой проверки.

18.17. Аудиторская организация утверждается Общим собранием акционеров Банка. Размер оплаты его услуг определяется Советом директоров Банка.

18.18. Аудиторская проверка Банка осуществляется в соответствии с законодательством Российской Федерации, на основе заключаемого с аудиторской организацией договора.

18.19. В составляемых Ревизионной комиссией Банка и аудиторской организацией заключениях по итогам проверки финансово-хозяйственной деятельности Банка, должны содержаться:

18.19.1. подтверждение достоверности финансовой отчетности Банка;

18.19.2. выполнение Банком обязательных нормативов, установленных Банком России;

18.19.3. информация о фактах нарушения установленных правовыми актами Российской Федерации порядка ведения бухгалтерского учета и представления финансовой отчетности, а также правовых актов Российской Федерации при осуществлении финансово-хозяйственной деятельности.

18.20. Аудиторское заключение представляется в Банк России в установленном порядке.

18.21. Председатель Правления Банка (его заместители) обязаны обеспечить участие во внутреннем контроле всех служащих Банка в соответствии с их должностными обязанностями.

18.22. Система внутреннего контроля включает в себя контроль за распределением полномочий при совершении банковских операций, путем обеспечения распределения полномочий между подразделениями и сотрудниками Банка с помощью следующих способов контроля:

18.22.1. материальный (физический) контроль, осуществляемый путем проверок ограничений доступа к материальным ценностям, разделения ответственности за хранение и использование материальных ценностей, обеспечение охраны помещений для хранения материальных ценностей;

18.22.2. проверка соблюдения установленных лимитов на осуществление банковских операций путем получения соответствующих отчетов и сверки с данными первичных документов;

18.22.3. система согласования (утверждения) операций и распределения полномочий при совершении банковских операций, превышающих установленные лимиты, и их надлежащее отражение в бухгалтерском учете и отчетности;

18.22.4. проверка соблюдения порядка совершения банковских операций, выверка счетов, информирование соответствующих руководителей Банка о выявленных нарушениях, ошибках и недостатках.

18.23. Контроль за распределением полномочий при совершении банковских операций и других сделок призван обеспечить распределение должностных обязанностей служащих таким образом, чтобы исключить конфликт интересов, который может повлечь за собой неблагоприятные последствия для Банка и (или) его клиентов и условия его возникновения при совершении банковских операций.

18.24. Система внутреннего контроля устанавливает также контроль за управлением информационными потоками, (получением и передачей информации) и обеспечением информационной безопасности.

18.25. Система внутреннего контроля устанавливает контроль за функционированием системы управления банковскими рисками и оценку банковских рисков.

18.26. Система внутреннего контроля устанавливает наблюдение за функционированием системы внутреннего контроля (мониторинг системы внутреннего контроля).

18.27. Составной частью системы внутреннего контроля является внутренний контроль в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма, именуемого в дальнейшем «Внутренний контроль в целях ПОД/ФТ», - деятельность по выявлению операций, подлежащих обязательному контролю и иных операций с денежными средствами и иным имуществом, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма.

18.28. Основными принципами организации внутреннего контроля по ПОД/ФТ являются:

18.28.1. необходимость сохранения конфиденциальности сведений о внутренних документах Банка;

18.28.2. необходимость сохранения конфиденциальности сведений о счетах и вкладах клиентов Банка, а также сведений о клиентах Банка и их операциях;

18.28.3. исключение вовлечения и соучастия сотрудников Банка в осуществлении легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма;

18.28.4. обеспечение участия всех сотрудников Банка, не зависимо от занимаемой должности, в рамках их компетенции в выявлении в деятельности физических лиц, индивидуальных предпринимателей и юридических лиц, находящихся на обслуживании в Банке, в том числе на основании договоров банковского счета и т.п., а также которым Банк оказывает услуги разового характера, включая валютно-обменные операции и операции без открытия счета, операций, подлежащих обязательному контролю, и иных операций с денежными средствами или иным имуществом, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма.

Blog

Содержание