Отчет о финансовом положении за 31 декабря 2010 года 5 Отчет о прибылях и убытках за год, закончившийся 31 декабря 2010 года 6
| Вид материала | Отчет |
- Отчет о финансовом положении по состоянию на 31 декабря 2010 года 4 Отчет о прибылях, 1202.33kb.
- Отчет о финансовом положении за 31 декабря 2010 года 5 Отчет о прибылях и убытках, 2345.51kb.
- Консолидированный отчет о финансовом положении по состоянию за 31 декабря 2010 года, 2738.52kb.
- Отчет о финансовом положении по состоянию на 31 декабря 2009 года 4 Отчет о прибылях, 1168.36kb.
- Отчет ООО икб «логос» о финансовом положении за 31 декабря 2010 года Отчет ООО икб, 2152.42kb.
- Отчет о финансовом положении за 31 декабря 2009 года Отчет о прибылях и убытках, 1777.19kb.
- Отчет о прибылях и убытках за год, закончившийся 31 декабря 2008 г. 5 Отчет о движении, 4240.53kb.
- Отчет кб «природа» (ооо) о финансовом положении за 31 декабря 2009 года, 3568.88kb.
- Отчет о финансовом положении по состоянию за 31 декабря 2009 года 5 Отчет о совокупном, 1008.89kb.
- Консолидированный отчет о финансовом положении 6 Консолидированный отчет о совокупном, 1867.99kb.
Примечание 5. Денежные средства и их эквиваленты
(в тыс. руб.)
| | 31 декабря 2010 года | 31 декабря 2009 года |
| Наличные средства | 253 199 | 239 064 |
| Остатки по счетам в Банке России (за исключением обязательных резервов) | 222 389 | 178 860 |
| Корреспондентские счета в банках Российской Федерации | 73 763 | 52 973 |
| Корреспондентские счета в банках других стран | 12 948 | 951 |
| Итого денежных средств и их эквивалентов | 562 299 | 471 848 |
Часть средств на корреспондентском счете в банке «УРАЛСИБ» (ОАО) в сумме 5 930 тыс. руб. (за 31.12.2009г. 5 892 тыс. руб.) исключена из статьи «Денежные средства и их эквиваленты» и отнесена в статью «Средства в других банках» на основании требований IAS 7.
В соответствии с финансовыми условиями договора Банк обязан хранить не менее 40% средств от остатков на счетах владельцев пластиковых карт Visa Classic, Visa Gold, EC/MC Gold на счетах в банке «УРАЛСИБ» (ОАО). Банк не может свободно распоряжаться этими средствами, следовательно, неправомерно относить их в категорию денежных.
Примечание 6. Средства в других банках
(в тыс. руб.)
| | 31 декабря 2010 года | 31 декабря 2009 года |
Депозиты в Банке России | 250 182 | 0 |
Текущие кредиты в банках-резидентах | 0 | 20 000 |
| Депозиты и иные размещенные средства в банках-резидентах | 7 210 | 7 162 |
Итого средств в других банках | 257 392 | 27 162 |
По состоянию на 31 декабря 2010 года Банк разместил краткосрочные депозиты в ЦБ РФ в сумме 250 000 тыс. рублей со сроком погашения в январе 2011 года и договорной процентной ставкой от 2,83% до 3,06%. Депозиты в ЦБ РФ не имеют обеспечения.
Средства в других банках не имеют обеспечения. Далее приводится анализ средств в других банках по кредитному качеству:
(в тыс. руб.)
| Кредиты и депозиты в других банках | За 31 декабря 2010 года | За 31 декабря 2009 года |
| Депозиты в Банке России | 250 182 | 0 |
| Текущие и необесцененные в банке, входящем в 20 крупнейших российских банков, с рейтингом (Вa3) | 7 210 | 7 162 |
| Текущие и необесцененные в другом банке, входящем в 100 крупнейших российских банков с рейтингом (B3) | 0 | 20 000 |
| Итого текущих и необесцененных кредитов и депозитов в банках | 257 392 | 27 162 |
Примечание 7. Кредиты и дебиторская задолженность
(в тыс. руб.)
| | 31 декабря 2010 года | 31 декабря 2009 года |
| Текущие кредиты , в т.ч. | 4 889 770 | 4 227 999 |
| корпоративные кредиты | 3 876 679 | 3 354 514 |
| кредиты индивидуальным предпринимателям | 185 152 | 122 340 |
| потребительские кредиты физическим лицам | 770 684 | 685 763 |
| кредиты государственным организациям | 57 255 | 65 382 |
| Просроченные кредиты | 19 467 | 17 284 |
| За вычетом резерва под обесценение кредитов | (113 504) | ( 75 450) |
| Итого кредиты и дебиторская задолженность | 4 795 733 | 4 169 833 |
Ниже представлен анализ изменений резерва под обесценение кредитов:
(в тыс. руб.)
| | 2010 год | 2009 год |
| Резерв под обесценение кредитов за 31 декабря года, предшествующего отчетному | 75 450 | 55 379 |
| Отчисления/ (восстановление) в резерв под обесценение по кредитным требованиям в течение периода | 39 851 | 20 814 |
| Безнадежные кредитные требования, списанные в течение отчетного периода за счет резерва под обесценение | (1 797) | (743) |
| Резерв под обесценение по кредитным требованиям за 31 декабря года отчетного | 113 504 | 75 450 |
Далее представлен анализ изменений резерва под обесценение кредитов в течение 2009 - 2010 года по классам кредитов:
(в тыс. руб.)
| | Корпоративные кредиты | Кредиты индивидуальным предпринимателям | Потребительские кредиты | Кредиты гос. организациям | Просроченные кредиты | Итого |
| Резерв под обесценение кредитов на 1 января 2009г. | 32 425 | 736 | 12 087 | 227 | 9 904 | 55 379 |
| Восстановление резерва (отчисление в резерв) под обесценение кредитов в течение года | 7 848 | (459) | 7 056 | (227) | 6 596 | 20 814 |
| Кредиты, списанные в течение года как безнадежные | - | - | (256) | - | (487) | (743) |
| Резерв под обесценение кредитов на 1 января 2010г. | 40 273 | 277 | 18 887 | 0 | 16 013 | 75 450 |
| Восстановление резерва (отчисление в резерв) под обесценение кредитов в течение года | 27 366 | 901 | 7 051 | 1 000 | 3 533 | 39 851 |
| Кредиты, списанные в течение года как безнадежные | - | - | (11) | - | (1 786) | (1 797) |
| Резерв под обесценение кредитов за 31 декабря 2010г. | 67 639 | 1 178 | 25 927 | 1 000 | 17 760 | 113 504 |
Ниже представлена структура кредитного портфеля Банка по отраслям экономики:
| | 31 декабря 2010 года | 31 декабря 2009 года | ||
| | Сумма, тыс. руб. | % | Сумма, тыс. руб. | % |
| Торговля и коммерция | 858 762 | 17,49 | 566 562 | 13,35 |
| Сельское хозяйство | 433 295 | 8,83 | 386 667 | 9,11 |
| Обрабатывающие производства | 1 329 128 | 27,07 | 876 422 | 20,64 |
| Транспорт и связь | 143 996 | 2,93 | 68 697 | 1,62 |
| Строительство | 440 415 | 8,97 | 375 510 | 8,85 |
| Индивидуальные предприниматели | 185 522 | 3,78 | 123 190 | 2,90 |
| Прочие кредиты, выданные юридическим лицам | 736 338 | 15,00 | 1 152 742 | 27,15 |
| Кредиты частным лицам | 781 781 | 15,93 | 695 493 | 16,38 |
| За вычетом резерва на возможные потери по кредитным требованиям | (113 504) | х | (75 450) | х |
| Итого кредитов клиентам | 4 795 733 | х | 4 169 833 | х |
По состоянию на 31 декабря 2010 года совокупная сумма кредитов 20 крупнейших групп заемщиков Банка составила 2 533 672 тыс.руб. (2009 год: 2 241 459 тыс.руб.), что составляет 51,61% (2009 год: 52,80%) от кредитного портфеля до вычета резерва под обесценение.
Большинство кредитов клиентам имеет обеспечение. Обеспечение по кредитам может включать объекты недвижимости, оборудование, товары в обороте, ценные бумаги, поручительства физических и юридических лиц и др.
Ипотечные кредиты обеспечены соответствующей недвижимостью. Кредиты, выданные на покупку автомобилей, обеспечены соответствующими транспортными средствами.
К необеспеченным кредитам отнесен кредит «Пенсионный», выдаваемый физическим лицам – пенсионерам, которым выплачивается пенсия по старости, за выслугу лет и т.д.., при условии что окончательный срок возврата кредита наступает до исполнения заемщику 65 лет, и кредит «Овердрафт», выдаваемый в размере трех среднемесячных заработных плат, но не более 50 000 рублей, в возрасте от 20 до 55 (для женщин) и 60 (для мужчин) лет на момент окончания срока кредитного договора.
Далее представлена информация о залоговом обеспечении по состоянию за 31 декабря 2010 года: (тыс.руб.)
| | Корпоративные кредиты | Кредиты индивидуальным предпринимателям | Потребительские кредиты | Кредиты гос. организациям | Итого |
| Необеспеченные кредиты | - | - | 27 965 | - | 27 965 |
| Кредиты, обеспеченные ценными бумагами | 151 900 | 29 808 | - | - | 181 709 |
| Кредиты, обеспеченные недвижимостью | 2 413 414 | 97 266 | 108 718 | 45 190 | 2 664 589 |
| Кредиты, обеспеченные оборудованием и транспортными средствами | 848 699 | 31 971 | 2 342 | 5 025 | 888 037 |
| Кредиты, обеспеченные прочим имуществом | 457 209 | 26 106 | - | 7 040 | 490 355 |
| Кредиты, обеспеченные поручительствами и гарантиями | 5 456 | - | 631 659 | - | 637 115 |
| Итого непросроченных кредитов клиентам | 3 876 679 | 185 152 | 770 684 | 57 255 | 4 889 770 |
Далее представлена информация о залоговом обеспечении по состоянию за 31 декабря 2009 года:
(тыс. руб.)
| | Корпоративные кредиты | Кредиты индивидуальным предпринимателям | Потребительские кредиты | Кредиты гос. организациям | Итого |
| Необеспеченные кредиты | - | - | 2 416 | - | 2 416 |
| Кредиты, обеспеченные ценными бумагами | 43 986 | - | - | - | 43 986 |
| Кредиты, обеспеченные недвижимостью | 1 579 998 | 77 102 | 42 681 | 25 151 | 1 724 932 |
| Кредиты, обеспеченные оборудованием и транспортными средствами | 1 038 500 | 31 245 | 22 587 | 38 219 | 1 130 551 |
| Кредиты, обеспеченные прочим имуществом | 535 286 | 12 832 | 44 985 | 2 012 | 595 115 |
| Кредиты, обеспеченные поручительствами и гарантиями | 156 744 | 1 161 | 573 094 | - | 730 999 |
| Итого непросроченных кредитов клиентам | 3 354 514 | 122 340 | 685 763 | 65 382 | 4 227 999 |
Банк оценивает кредитный риск по конкретной ссуде (индивидуально оцениваемые ссуды) либо по портфелю однородных ссуд, то есть по группе ссуд со сходными характеристиками кредитного риска и обособленных в целях формирования резерва.
(в тыс. руб.)
| | 31 декабря 2010 года | 31 декабря 2009 года |
| Индивидуально оцениваемые ссуды | 4 562 072 | 3 935 482 |
| Портфельные ссуды | 347 165 | 309 801 |
| (за вычетом резерва) | (113 504) | (75 450) |
| Итого кредитов клиентам | 4 795 733 | 4 169 833 |
Далее приводится анализ индивидуально оцениваемых кредитов по кредитному качеству по состоянию за 31 декабря 2010 года:
(в тыс. руб.)
| Наименование | Корпоративные кредиты | Кредиты индивидуальным предпринимателям | Потребительские кредиты | Кредиты государственным организациям | Итого |
| Текущие и индивидуально необесцененные | |||||
| Крупный бизнес с кредитной историей свыше 2 лет | 596 171 | 0 | 0 | 55 242 | 651 413 |
| Крупный бизнес новые заемщики | 75 478 | 0 | 0 | 0 | 75 478 |
| Средний бизнес | 767 691 | 0 | 0 | 2 013 | 769 704 |
| Малый бизнес | 2 437 339 | 185 153 | 0 | 0 | 2 622 492 |
| Физические лица | 0 | 0 | 423 519 | 0 | 423 519 |
| Итого текущих и индивидуально необесцененных | 3 876 679 | 185 153 | 423 519 | 57 255 | 4 542 605 |
| Просроченные, но необесцененные | |||||
| С задержкой платежа от 181 до 365 дней | 0 | 0 | 125 | 0 | 125 |
| С задержкой платежа свыше 1 года | 0 | 0 | 2 654 | 0 | 2 654 |
| Итого просроченных, но необесцененных | 0 | 0 | 2 779 | 0 | 2 779 |
| Индивидуально обесцененные | | | | | |
| С задержкой платежа до 30 дней | 0 | 0 | 225 | 0 | 225 |
| С задержкой платежа от 31 до 90 дней | 0 | 0 | 1 841 | 0 | 1 841 |
| С задержкой платежа от 91 до 180 дней | 0 | 0 | 575 | 0 | 575 |
| С задержкой платежа от 181 до 365 дней | 850 | 0 | 1 018 | 0 | 1 868 |
| С задержкой платежа свыше 1 года | 7 150 | 370 | 4 659 | 0 | 12 179 |
| Итого индивидуально обесцененных | 8 000 | 370 | 8 318 | 0 | 16 687 |
| Общая сумма индивидуальных кредитов до вычета резерва | 3 884 679 | 185 522 | 434 615 | 57 255 | 4 562 072 |
| Резерв под обесценение кредитов | (75 639) | (1 547) | (29 734) | (1 000) | (107 920) |
| Итого кредитов | 3 809 040 | 183 975 | 404 882 | 56 255 | 4 454 152 |
Далее приводится анализ индивидуально оцениваемых кредитов по кредитному качеству по состоянию за 31 декабря 2009 года:
(в тыс. руб.)
| Наименование | Корпоративные кредиты | Кредиты индивидуальным предпринимателям | Потребительские кредиты | Кредиты государственным организациям | Итого |
| Текущие и индивидуально необесцененные: | |||||
| Крупный бизнес с кредитной историей свыше 2 лет | 315 467 | 0 | 0 | 65 382 | 380 849 |
| Крупный бизнес новые заемщики | 30 163 | 0 | 0 | 0 | 30 163 |
| Средний бизнес | 505 492 | 0 | 0 | 0 | 505 492 |
| Малый бизнес | 2 499 091 | 122 340 | 0 | 0 | 2 621 431 |
| Физические лица | 0 | 0 | 378 773 | 0 | 378 773 |
| Итого текущих и индивидуально необесцененных: | 3 350 213 | 122 340 | 378 773 | 65 382 | 3 916 708 |
| Просроченные, но необесцененные | |||||
| С задержкой платежа до 30 дней | 0 | 0 | 493 | 0 | 493 |
| С задержкой платежа от 31 до 90 дней | 0 | 0 | 524 | 0 | 524 |
| С задержкой платежа от 91 до 180 дней | 0 | 0 | 1 062 | 0 | 1 062 |
| С задержкой платежа от 181 до 365 дней | 0 | 0 | 1 308 | 0 | 1 308 |
| С задержкой платежа свыше 1 года | 0 | 0 | 0 | 0 | - |
| Итого просроченных, но необесцененных | 0 | 0 | 3 387 | 0 | 3 387 |
| Индивидуально обесцененные | |||||
| С задержкой платежа от 31 до 90 дней | 0 | 0 | 340 | 0 | 340 |
| С задержкой платежа от 91 до 180 дней | 350 | 0 | 1 995 | 0 | 2 345 |
| С задержкой платежа от 181 до 365 дней | 0 | 500 | 485 | 0 | 985 |
| С задержкой платежа свыше 1 года | 8 354 | 350 | 3 013 | 0 | 11 717 |
| Итого индивидуально обесцененных | 8 704 | 850 | 5 833 | 0 | 15 387 |
| Общая сумма индивидуальных кредитов до вычета резерва | 3 358 917 | 123 190 | 387 993 | 65 382 | 3 935 482 |
| Резерв под обесценение кредитов | (46 977) | (1 127) | (20 931) | (0) | (69 035) |
| Итого кредитов | 3 311 940 | 122 063 | 367 062 | 65 382 | 3 866 447 |
Далее приводится анализ индивидуально оцениваемых кредитов по кредитному качеству по состоянию за 31 декабря 2010 года с использованием внутренних кредитных рейтингов:
(в тыс. руб.)
| Виды ссуд | Общий объем задолженности | В том числе | ||
| пролонгированная | просроченная | |||
| До 30 дней | Свыше 30 дней | |||
| Индивидуальные, из них: | 4 562 072 | 423730 | 200 | 19 627 |
| Текущие стандартные ссуды I -0% | 1 711 424 | 181 250 | 200 | 0 |
| Текущие нестандартные ссуды II -1-20% | 2 381 109 | 197 199 | 0 | 24 |
| Текущие сомнительные ссуды III -21-50% | 425 551 | 44 431 | 0 | 9 |
| Проблемные ссуды IV - 51-100% | 16 170 | - | 0 | 2 670 |
| Безнадежные ссуды V- 100% | 27 818 | 850 | 0 | 16 564 |
Далее приводится анализ индивидуально оцениваемых кредитов по кредитному качеству по состоянию за 31 декабря 2009 года с использованием внутренних кредитных рейтингов:
(в тыс. руб.)
| Виды ссуд | Общий объем задолженности | В том числе | ||
| пролонгированная | просроченная | |||
| До 30 дней | Свыше 30 дней | |||
| Индивидуальные, из них: | 3 935 482 | 609 290 | 493 | 16 281 |
| Текущие стандартные ссуды I -0% | 2 035 396 | 396 543 | 95 | 218 |
| Текущие нестандартные ссуды II -1-20% | 1 830 329 | 212 747 | 0 | 0 |
| Текущие сомнительные ссуды III -21-50% | 42 364 | 0 | 300 | 39 |
| Проблемные ссуды IV - 51-100% | 4 846 | 0 | 0 | 898 |
| Безнадежные ссуды V- 100% | 22 547 | 0 | 98 | 15 126 |
Учитывая сложившеюся ситуацию в Российской Федерации и Республике Мордовия, связанную с мировым финансовым кризисом, Банком ужесточен контроль за оценкой кредитного риска всей ссудной задолженности.
Усилена работа по оценке финансового положения контрагентов как действующих, так и обращающихся за новыми инструментами кредитного финансирования, посредством организации внутри Управления кредитования Сектора сопровождения кредитных операций и анализа платёжеспособности Заёмщиков. При выявлении негативных явлений (тенденций) в деятельности заемщиков Банком совместно с заемщиком составляется оперативный план деятельности, а также график возврата заемных денежных средств. Банком ведется мониторинг информации о предприятиях Республики Мордовия, что позволит минимизировать кредитный риск по ссудам юридических лиц и по ссудам, выдаваемым работникам предприятий Республики Мордовия. Принятие решения о выдаче кредитов как юридическим лицам, так и физическим, осуществляется только Кредитным комитетом Головного офиса Банка, по отдельным вопросам кредитования и оценки кредитного риска, Правлением Банка.
Ниже приведена структура задолженности физических лиц, сгруппированной в портфели однородных ссуд за 31 декабря 2010 года в соответствии с внутренним кредитным рейтингом:
(в тыс. руб.)
| Портфели однородных ссуд | Задолженность по портфельным ссудам | Сформированный резерв |
| Потребительские ссуды, всего, из них | 347 165 | 5 584 |
| Портфели ссуд без просроченных платежей | 343 653 | 3 414 |
| Портфели ссуд с просроченными платежами от 31 до 90 дней | 689 | 138 |
| Портфели ссуд с просроченными платежами от 91 до 180 дней | 338 | 168 |
| Портфели ссуд с просроченными платежами свыше 180 дней | 2 485 | 1 864 |
Ниже приведена структура задолженности физических лиц, сгруппированной в портфели однородных ссуд за 31 декабря 2009 года в соответствии с внутренним кредитным рейтингом:
(в тыс. руб.)
| Портфели однородных ссуд | Задолженность по портфельным ссудам | Сформированный резерв |
| Потребительские ссуды, всего, из них | 309 801 | 6 415 |
| Портфели ссуд без просроченных платежей | 302 215 | 2 992 |
| Портфели ссуд с просроченными платежами от 31 до 90 дней | 3 296 | 659 |
| Портфели ссуд с просроченными платежами от 91 до 180 дней | 1 816 | 908 |
| Портфели ссуд с просроченными платежами свыше 180 дней | 2 474 | 1 856 |
Далее приведен анализ индивидуально обесцененных кредитов клиентам вместе со справедливой стоимостью залога:
(в тыс. руб.)
| | Остаток ссудной задолженности | Балансовая стоимость залога | Справедливая стоимость залога |
| За 31 декабря 2009 года | |||
| Кредиты юридическим лицам V категории качества | 8 704 | 8 994 | 2 185 |
| Кредиты индивидуальным предпринимателям V категории качества | 850 | 1 113 | 704 |
| Потребительские кредиты V категории качества | 15 174 | 2 064 | 558 |
| Итого за 31 декабря 2009 года | 24 728 | 12 171 | 3 447 |
| За 31 декабря 2010 года | |||
| Кредиты юридическим лицам V категории качества | 8 000 | 8 274 | 1 520 |
| Кредиты индивидуальным предпринимателям V категории качества | 370 | 659 | 185 |
| Потребительские кредиты V категории качества | 19 448 | 8 248 | 2 827 |
| Итого за 31 декабря 2010 года | 27 818 | 17 181 | 4 532 |