Отчет ООО икб «логос» о финансовом положении за 31 декабря 2010 года Отчет ООО икб «логос» о прибылях и убытках за год, закончившийся 31 декабря 2010 года
| Вид материала | Отчет |
- Отчет о финансовом положении по состоянию на 31 декабря 2010 года 4 Отчет о прибылях, 1202.33kb.
- Отчет о финансовом положении за 31 декабря 2010 года 5 Отчет о прибылях и убытках, 1799.06kb.
- Отчет о финансовом положении за 31 декабря 2010 года 5 Отчет о прибылях и убытках, 2345.51kb.
- Консолидированный отчет о финансовом положении по состоянию за 31 декабря 2010 года, 2738.52kb.
- Отчет кб «природа» (ооо) о финансовом положении за 31 декабря 2009 года, 3568.88kb.
- Отчет о финансовом положении по состоянию на 31 декабря 2009 года 4 Отчет о прибылях, 1168.36kb.
- Отчет о финансовом положении за 31 декабря 2009 года Отчет о прибылях и убытках, 1777.19kb.
- Отчет о прибылях и убытках за год, закончившийся 31 декабря 2008 г. 5 Отчет о движении, 4240.53kb.
- Отчет о финансовом положении по состоянию за 31 декабря 2009 года 5 Отчет о совокупном, 1008.89kb.
- Консолидированный отчет о финансовом положении 6 Консолидированный отчет о совокупном, 1867.99kb.
Банковская отчетность
| Код территории по ОКАТО | Код кредитной организации | ||
| по ОКПО | регистрационный номер | БИК | |
| 45286596000 | 29320286 | 3233 | 044579995 |
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ
ИННОВАЦИОННО-КОМЕРЧЕСКИЙ БАНК «ЛОГОС».
ФИНАНСОВАЯ ОТЧЕТНОСТЬ,
СОСТАВЛЕННАЯ ЗА ПЕРИОД, НАЧИНАЮЩИЙСЯ
01 ЯНВАРЯ 2010 ГОДА И ЗАКАНЧИВАЮЩИЙСЯ
31 ДЕКАБРЯ 2010 ГОДА
Оглавление:
| Отчет ООО ИКБ «ЛОГОС» о финансовом положении за 31 декабря 2010 года………………………………………………………………………….4 |
| Отчет ООО ИКБ «ЛОГОС» о прибылях и убытках за год, закончившийся 31 декабря 2010 года …………………………………………………..…5 |
| Отчет ООО ИКБ «ЛОГОС» о совокупных доходах за год, закончившийся 31 декабря 2010 года.…………………………………………….………..6 |
| Отчет ООО ИКБ «ЛОГОС» об изменениях в собственном капитале за год, закончившийся 31 декабря 2010 года…………………………..……….7 |
| Отчет ООО ИКБ «ЛОГОС» о движении денежных средств за год, закончившийся 31 декабря 2010 года……………………………………………..8 |
| ПРИМЕЧАНИЯ К ФИНАНСОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ……………………………………………………………………………………………………..…9 |
| 1. Основная деятельность ООО ИКБ «ЛОГОС»…………………………………………………………………………………………………...9 |
| 2. Экономическая среда, в которой ООО ИКБ «ЛОГОС» осуществляет свою ДЕЯТельность…………………………………9 |
| 3. Основные принципы представления финансовой отчетности………………………………………………………………….10 |
| 4. Принципы учетной политики…………………………………………………………………………………………………………………...14 |
| 4.1. КЛЮЧЕВЫЕ МЕТОДЫ ОЦЕНКИ……………………………………………………………………………………………………………………...14 |
| 4.2. ПЕРВОНАЧАЛЬНОЕ ПРИЗНАНИЕ ФИНАНСОВЫХ ИНСТРУМЕНТОВ………………………………………………………………………..16 |
| 4.3. ОБЕСЦЕНЕНИЕ ФИНАНСОВЫХ АКТИВОВ………………………………………………………………………………………………………..17 |
| 4.4. ПРЕКРАЩЕНИЕ ПРИЗНАНИЯ ФИНАНСОВЫХ ИНСТРУМЕНТОВ……………………………………………………………………………..19 |
| 4.5. Денежные средства и их эквиваленты………………………………………………………………………………………………...…20 |
| 4.6. Обязательные резервы на счетах в БАНКЕ РОССИИ……………………………………………………………………………….……20 |
| 4.7. ФИНАНСОВЫЕ АКТИВЫ, ОЦЕНИВАЕМЫЕ ПО СПРАВЕДЛИВОЙ СТОИМОСТИ ЧЕРЕЗ ПРИБЫЛЬ ИЛИ УБЫТОК………….………..21 |
| 4.8. СДЕЛКИ ПРОДАЖИ (ПОКУПКИ) ЦЕННЫХ БУМАГ С ОБЯЗАТЕЛЬСТВОМ ОБРАТНОГО ВЫКУПА (ПРОДАЖИ), ЗАЙМЫ ЦЕННЫХ БУМАГ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………...22 |
| 4.9. СРЕДСТВА В ДРУГИХ БАНКАХ……………………………………………………………………………………………………………..…….…23 |
| 4.10. КРЕДИТЫ И ДЕБИТОРСКАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ………………………………………………………………………………………….……..23 |
| 4.11. Векселя приобретенные………………………………………………………………………………………………………………………..26 |
| 4.12. ФИНАНСОВЫЕ АКТИВЫ, ИМЕЮЩИЕСЯ В НАЛИЧИИ ДЛЯ ПРОДАЖИ………………………………………………………………….....26 |
| 4.13. ФИНАНСОВЫЕ АКТИВЫ, УДЕРЖИВАЕМЫЕ ДО ПОГАШЕНИЯ……………………………………………………………………….. ……27 |
| 4.14. ГУДВИЛ ………………………………………………………………………………………………………………………………………………...28 |
| 4.15. Основные средства…………………………………………………………………………………………………………………………...…29 |
| 4.16. ИНВЕСТИЦИОННАЯ НЕДВИЖИМОСТЬ…………………………………………………………………………………………………………..30 |
| 4.17. ДОЛГОСРОЧНЫЕ АКТИВЫ (ГРУППЫ ВЫБЫТИЯ), КЛАССИФИЦИРУЕМЫЕ КАК «УДЕРЖИВАЕМЫЕ ДЛЯ ПРОДАЖИ»………..…31 |
| 4.18. Амортизация……………………………………………………………………………………………………………………………………..…32 |
| 4.19. НЕМАТЕРИАЛЬНЫЕ АКТИВЫ……………………………………………………………………………………………………………………...32 |
| 4.20. ОПЕРАЦИОННАЯ АРЕНДА……………………………………………………………………………………………………………………….….33 |
| 4.21.ФИНАНСОВАЯ АРЕНДА……………………………………………………………………………………………………………………………...34 |
| 4.22. ЗАЕМНЫЕ СРЕДСТВА ……………………………………………………………………………………………………………………………….34 |
| 4.23. ФИНАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА, ОЦЕНИВАЕМЫЕ ПО СПРАВЕДЛИВОЙ СТОИМОСТИ ЧЕРЕЗ ПРИБЫЛЬ ИЛИ УБЫТОК……….35 |
| 4.24. ВЫПУЩЕННЫЕ ДОЛГОВЫЕ ЦЕННЫЕ БУМАГИ……………………………………………………………………………………………...…36 |
| 4.25. РАСЧЕТЫ С ПОСТАВЩИКАМИ И ПРОЧАЯ КРЕДИТОРСКАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ…………………………………………………..…….36 |
| 4.26. ДОЛИ УЧАСТНИКОВ БАНКА, СОЗДАННОГО В ФОРМЕ ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ. УСТАВНЫЙ КАПИТАЛ………………………………………………………………………………………………………………………………………………..……37 |
| 4.27. ДИВИДЕНДЫ………………………………………………………………………………………………………………………………………..…38 |
| 4.28. ОБЯЗАТЕЛЬСТВА КРЕДИТНОГО ХАРАКТЕРА…………………………………………………………………………………………………...39 |
| 4.29. ОТРАЖЕНИЕ ДОХОДОВ И РАСХОДОВ……………………………………………………………………………………………………………39 |
| 4.30. НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ…………………………………………………………………………………………………………………………………42 |
| 4.31. Переоценка иностранной валюты…………………………………………………………………………………………………….….44 |
| 4.32. ПРОИЗВОДНЫЕ ФИНАНСОВЫЕ ИНСТРУМЕНТЫ………………………………………………………………………………………………45 |
| 4.33. АКТИВЫ, НАХОДЯЩИЕСЯ НА ХРАНЕНИИ И В ДОВЕРИТЕЛЬНОМ УПРАВЛЕНИИ………………………………………………………45 |
| 4.34. ВЗАИМОРАСЧЕТЫ…………………………………………………………………………………………………………………………………....46 |
| 4.35. УЧЕТ ВЛИЯНИЯ ИНФЛЯЦИИ…………………………………………………………………………………………………………………...…..46 |
| 4.36. ОЦЕНОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА……………………………………………………………………………………………………………………47 |
| 4.37. ЗАРАБОТНАЯ ПЛАТА И СВЯЗАННЫЕ С НЕЙ ОТЧИСЛЕНИЯ…………………………………………………………………………………47 |
| 4.38. ОПЕРАЦИОННЫЕ СЕГМЕНТЫ……………………………………………………………………………………………………………………...47 |
| 4.39. Операции со связанными сторонами…………………………………………………………………………………………….…..…47 |
| 4.40. ИЗМЕНЕНИЯ В УЧЕТНОЙ ПОЛИТИКЕ И ПРЕДОСТАВЛЕНИИ ФИНАНСОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ…………………………………….……48 |
| 4.41. Управление финансовыми рисками…………………………………………………………………………………………………..…48 |
| 4.42. НЕРАСПРЕДЕЛЕННАЯ ПРИБЫЛЬ/Накопленный дефицит………………………………………………………………………………56 |
| 4.43. УПРАВЛЕНИЕ КАПИТАЛОМ…………………………………………………………………………………………………………………….…57 |
| 4.44. Справедливая стоимость финансовых инструментов…………………………………………………………………………..59 |
| 4.45. Условные финансовые обязательства………………………………………………………………………………………………….60 |
| 4.46. События после отчетной даты……………………………………………………………………………………………………………...61 |
| 4.47. ВЛИЯНИЕ ОЦЕНОК И ДОПУЩЕНИЙ НА ПРИЗНАННЫЕ АКТИВЫ И ОБЯЗАТЕЛЬСТВА…………………………………………………61 |
Отчет ООО ИКБ «ЛОГОС» о финансовом положении
за 31 декабря 2010 года
(в тысячах рублей)
| АКТИВЫ | Примечания | 31.12.2010 | 31.12.2009 | |
| Денежные средства и их эквиваленты | 4.5 | 94450 | 274797 | |
| Обязательные резервы на счетах в Банке России | 4.6 | 4100 | 3705 | |
| Средства в других банках | 4.9 | 61612 | 0 | |
| Кредиты и дебиторская задолженность | 4.10 | 25353 | 23704 | |
| Финансовые активы, удерживаемые до погашения | 4.13. | 135675 | 114491 | |
| Прочие активы | 4.10 | 4967 | 4880 | |
| Текущие требования по налогу на прибыль | 4.10 | 488 | 1062 | |
| Основные средства | 4.15 | 1822 | 2187 | |
| Итого активов | | 328467 | 424826 | |
| | | |||
| ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | | | | |
| | | |||
| Средства клиентов | 4.22 | 219512 | 322462 | |
| Прочие обязательства | 4.25 | 1134 | 1404 | |
| Налоговое обязательство | 4.30 | 146 | 133 | |
| Итого обязательств | | 220792 | 323999 | |
| | | |||
| Собственный капитал (дефицит собственного капитала) | | | | |
| Уставный капитал | 4.26 | 86019 | 86019 | |
| Нераспределенная прибыль (Накопленный дефицит) | 4.42 | 21656 | 14808 | |
| Итого собственный капитал (дефицит собственного капитала) | | 107675 | 100827 | |
| Итого обязательств и собственного капитала (дефицита собственного капитала) | | 328467 | 424826 | |
| От имени Правления ООО ИКБ «ЛОГОС» | |
| | |
| Председатель | Главный бухгалтер |
Сурдо Т.Л. Копылова И.В.
Примечания на станицах с 9 по 62 составляют неотъемлемую часть данной финансовой отчетности.
Отчет ООО ИКБ «ЛОГОС» о прибылях и убытках
за год, закончившийся 31 декабря 2010 год
(в тысячах рублей)
| | Примечания | За 2010 год | За 2009 год | |
| Процентные доходы | 4.29 | 10623 | 8353 | |
| Процентные расходы | 4.29 | 0 | (46) | |
| Чистые процентные доходы (Отрицательная процентная маржа) | | 10623 | 8307 | |
| | ||||
| Изменение резерва под обесценение (Изменение сумм обесценения) кредитного портфеля | 4.29 | (744) | (225) | |
| | | |||
| Чистые процентные доходы (Отрицательная процентная маржа) после создания резерва под обесценение кредитного портфеля | | 9879 | 8082 | |
| | ||||
| Комиссионные доходы | 4.29 | 14207 | 12501 | |
| Комиссионные расходы | 4.29 | (547) | (672) | |
| Доходы за вычетом расходов по операциям с иностранной валютой | 4.29 | 8499 | 10093 | |
| Доходы за вычетом расходов от переоценки иностранной валюты | 4.29 | (155) | 564 | |
| Прочие операционные доходы | 4.29 | 151 | 176 | |
| Изменение резерва по прочим потерям | 4.29 | 50 | 178 | |
| Чистые доходы (расходы) | | 32084 | 30922 | |
| | ||||
| Операционные расходы | 4.29 | (23817) | (25766) | |
| | | |||
| Операционные доходы (расходы) | | 8267 | 5156 | |
| | | |||
| Прибыль / (убыток) до налогообложения | | 8267 | 5156 | |
| | | |||
| (Расходы) возмещение по налогу на прибыль | 4.30 | (1419) | (329) | |
| | | |||
| Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности после налогообложения | | 0 | 0 | |
| | | |||
| Прибыль / (убыток) за период | 4.42 | 6848 | 4827 | |
| От имени Правления ООО ИКБ «ЛОГОС» | | |||
| Председатель | Главный бухгалтер | |||
Сурдо Т.Л. Копылова И.В.
Примечания на станицах с 9 по 62 составляют неотъемлемую часть данной финансовой отчетности.
Отчет ООО ИКБ «ЛОГОС» о совокупных доходах
за год, закончившийся 31 декабря 2010 года
(в тысячах рублей)
| | 2010 | 2009 | |
| Прибыль за период признания в отчете о прибылях и убытках | 6848 | 4827 | |
| Прочие компоненты совокупного дохода: | | | |
| Изменение фонда переоценки финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи | - | - | |
| Изменение фонда переоценки основных средств | - | - | |
| Налог на прибыль, относящийся к компонентам совокупного дохода | - | - | |
| Прочие компоненты совокупного дохода за вычетом налога | - | - | |
| Совокупный доход за период | 6848 | 4827 | |
| Председатель | Главный бухгалтер | ||
Сурдо Т.Л. Копылова И.В.
Примечания на станицах с 9 по 62 составляют неотъемлемую часть данной финансовой отчетности.