Отчет кб «природа» (ооо) о финансовом положении за 31 декабря 2009 года 4
| Вид материала | Отчет |
- Отчет о финансовом положении по состоянию на 31 декабря 2009 года 4 Отчет о прибылях, 1168.36kb.
- Отчет о финансовом положении по состоянию за 31 декабря 2009 года 5 Отчет о совокупном, 1008.89kb.
- Отчет о финансовом положении за 31 декабря 2009 год (в тысячах рублей), 1345.51kb.
- Отчет о финансовом положении за 31 декабря 2009 года Отчет о прибылях и убытках, 1777.19kb.
- Отчет ООО икб «логос» о финансовом положении за 31 декабря 2010 года Отчет ООО икб, 2152.42kb.
- Отчет о финансовом положении по состоянию на 31 декабря 2010 года 4 Отчет о прибылях, 1202.33kb.
- Отчет о финансовом положении за 31 декабря 2010 года 5 Отчет о прибылях и убытках, 1799.06kb.
- Отчет о финансовом положении за 31 декабря 2010 года 5 Отчет о прибылях и убытках, 2345.51kb.
- Консолидированный отчет о финансовом положении 6 Консолидированный отчет о совокупном, 1867.99kb.
- Консолидированный отчет о финансовом положении по состоянию за 31 декабря 2010 года, 2738.52kb.
Банковская отчетность
| Код территории по ОКАТО | Код кредитной организации | ||
| по ОКПО | регистрационный номер | БИК | |
| 45296559000 | 58550171 | 3399 | 044585455 |
Коммерческий банк «Природа»
Общество с ограниченной ответственностью
^ ФИНАНСОВАЯ ОТЧЕТНОСТЬ,
СОСТАВЛЕННАЯ ЗА ПЕРИОД, НАЧИНАЮЩИЙСЯ
01 ЯНВАРЯ 2009 ГОДА И ЗАКАНЧИВАЮЩИЙСЯ
31 ДЕКАБРЯ 2009 ГОДА
Оглавление:
| Заключение независимой аудитрской фирмы | 3 |
| Отчет КБ «ПРИРОДА» (ООО) о финансовом положении за 31 декабря 2009 года | 4 |
| Отчет КБ «ПРИРОДА» (ООО) о прибылях и убытках за год, закончившийся 31 декабря 2009 год | 5 |
| Отчет КБ «ПРИРОДА» (ООО) о совокупных доходах за год, закончившийся 31 декабря 2009 года | 6 |
| Отчет КБ «ПРИРОДА» (ООО) об изменениях в собственном капитале за год, закончившейся 31 декабря 2009 года | 7 |
| Отчет КБ «ПРИРОДА» (ООО) о движении денежных средствза год, закончившийся 31 декабря 2009 года | 8 |
| ПРИМЕЧАНИЯ К ФИНАНСОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ | |
| Основная деятельность КБ «ПРИРОДА» (ООО) | |
| 2. Экономическая среда, в которой КБ «ПРИРОДА» (ООО) | 9 |
| осуществляет свою деятельность | 9 |
| 3. Основные принципы представления финансовой отчетности | 10 |
| 4. Принципы учетной политики | 19 |
| 4.1. КЛЮЧЕВЫЕ МЕТОДЫ ОЦЕНКИ | 19 |
| 4.2. ПЕРВОНАЧАЛЬНОЕ ПРИЗНАНИЕ ФИНАНСОВЫХ ИНСТРУМЕНТОВ | 22 |
| 4.3. ОБЕСЦЕНЕНИЕ ФИНАНСОВЫХ АКТИВОВ | 23 |
| 4.4. ПРЕКРАЩЕНИЕ ПРИЗНАНИЯ ФИНАНСОВЫХ ИНСТРУМЕНТОВ | 26 |
| 4.5. Денежные средства и их эквиваленты | 28 |
| 4.6. Обязательные резервы на счетах в БАНКЕ РОССИИ | 28 |
| 4.7. ФИНАНСОВЫЕ АКТИВЫ, ОЦЕНИВАЕМЫЕ ПО СПРАВЕДЛИВОЙ СТОИМОСТИ ЧЕРЕЗ ПРИБЫЛЬ ИЛИ УБЫТОК | 29 |
| 4.8. СДЕЛКИ ПРОДАЖИ (ПОКУПКИ) ЦЕННЫХ БУМАГ С ОБЯЗАТЕЛЬСТВОМ ОБРАТНОГО ВЫКУПА (ПРОДАЖИ), ЗАЙМЫ ЦЕННЫХ БУМАГ | 31 |
| 4.9. СРЕДСТВА В ДРУГИХ БАНКАХ | 32 |
| 4.10. КРЕДИТЫ И ДЕБИТОРСКАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ | 33 |
| 4.11. Векселя приобретенные | 36 |
| 4.12. ФИНАНСОВЫЕ АКТИВЫ, ИМЕЮЩИЕСЯ В НАЛИЧИИ ДЛЯ ПРОДАЖИ | 36 |
| 4.13. ФИНАНСОВЫЕ АКТИВЫ, УДЕРЖИВАЕМЫЕ ДО ПОГАШЕНИЯ | 37 |
| 4.14. ГУДВИЛ | 38 |
| 4.15. Основные средства | 39 |
| 4.16. ИНВЕСТИЦИОННАЯ НЕДВИЖИМОСТЬ | 41 |
| 4.17. ДОЛГОСРОЧНЫЕ АКТИВЫ (ГРУППЫ ВЫБЫТИЯ), КЛАССИФИЦИРУЕМЫЕ КАК «УДЕРЖИВАЕМЫЕ ДЛЯ ПРОДАЖИ» | 42 |
| 4.18. Амортизация | 43 |
| 4.19. НЕМАТЕРИАЛЬНЫЕ АКТИВЫ | 44 |
| 4.20. ОПЕРАЦИОННАЯ АРЕНДА | 45 |
| 4.21.ФИНАНСОВАЯ АРЕНДА | 46 |
| 4.22. ЗАЕМНЫЕ СРЕДСТВА | 47 |
| 4.23. ФИНАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА, ОЦЕНИВАЕМЫЕ ПО СПРАВЕДЛИВОЙ СТОИМОСТИ ЧЕРЕЗ ПРИБЫЛЬ ИЛИ УБЫТОК | 48 |
| 4.24. ВЫПУЩЕННЫЕ ДОЛГОВЫЕ ЦЕННЫЕ БУМАГИ | 49 |
| 4.25. РАСЧЕТЫ С ПОСТАВЩИКАМИ И ПРОЧАЯ КРЕДИТОРСКАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ | 50 |
| 4.26. ДОЛИ УЧАСТНИКОВ БАНКА, СОЗДАННОГО В ФОРМЕ ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ. УСТАВНЫЙ КАПИТАЛ | 50 |
| 4.27. ДИВИДЕНДЫ | 52 |
| 4.28. ОБЯЗАТЕЛЬСТВА КРЕДИТНОГО ХАРАКТЕРА | 52 |
| 4.29. ОТРАЖЕНИЕ ДОХОДОВ И РАСХОДОВ | 53 |
| 4.30. НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ | 55 |
| 4.31. Переоценка иностранной валюты | 59 |
| 4.32. ПРОИЗВОДНЫЕ ФИНАНСОВЫЕ ИНСТРУМЕНТЫ | 60 |
| 4.33. АКТИВЫ, НАХОДЯЩИЕСЯ НА ХРАНЕНИИ И В ДОВЕРИТЕЛЬНОМ УПРАВЛЕНИИ | 61 |
| 4.34. ВЗАИМОРАСЧЕТЫ | 61 |
| 4.35. УЧЕТ ВЛИЯНИЯ ИНФЛЯЦИИ | 61 |
| 4.36. ОЦЕНОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | 61 |
| 4.37. ЗАРАБОТНАЯ ПЛАТА И СВЯЗАННЫЕ С НЕЙ ОТЧИСЛЕНИЯ | 62 |
| 4.38. ОПЕРАЦИОННЫЕ СЕГМЕНТЫ | 62 |
| 4.39. Операции со связанными сторонами | 62 |
| 4.40. ИЗМЕНЕНИЯ В УЧЕТНОЙ ПОЛИТИКЕ И ПРЕДОСТАВЛЕНИИ ФИНАНСОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ | 63 |
| 4.41. Управление финансовыми рисками | 63 |
| 4.42. НЕРАСПРЕДЕЛЕННАЯ ПРИБЫЛЬ/Накопленный дефицит | 73 |
| 4.43. УПРАВЛЕНИЕ КАПИТАЛОМ | 74 |
| 4.44. Справедливая стоимость финансовых инструментов | 75 |
| 4.45. Условные финансовые обязательства | 76 |
| 4.46. События после отчетной даты | 78 |
| 4.47. ВЛИЯНИЕ ОЦЕНОК И ДОПУЩЕНИЙ НА ПРИЗНАННЫЕ АКТИВЫ И ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | 78 |
Отчет о финансовом положении за год, закончившийся 31 декабря 2009 года
(в тысячах рублей)
| | | 2009 | 2008 |
| АКТИВЫ | | | |
| Денежные средства и их эквиваленты | 4.5. | 86 600 | 69 460 |
| Обязательные резервы в Центральном банке | 4.6. | 2 022 | 521 |
| Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль и убыток | 4.7. | 22 955 | 28 903 |
| Кредиты и дебиторская задолженность | 4.10. | 131 367 | 129 369 |
| Основные средства | 4.15. | 1 325 | 1 237 |
| Текущие налоговые активы | 4.10. | 210 | 0 |
| Прочие активы | 4.10. | 1 252 | 160 |
| Итого активов | | 245 731 | 229 650 |
| | | | |
| ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | | | |
| Средства клиентов | 4.22. | 117 202 | 143 293 |
| Выпущеные долговые ценные бумаги | 4.24. | 5 697 | 0 |
| Прочие обязательства | 4.25. | 333 | 214 |
| Текущие обязательства по налогу на прибыль | 4.25. | 23 | 36 |
| Отложенное налоговое обязательство | 4.30. | 825 | 3 098 |
| ^ Итого обязательств | | 124 080 | 146 641 |
| УСТАВНЫЙ КАПИТАЛ | | | |
| Уставный капитал | 4.26. | 90 500 | 52 800 |
| Нераспределенная прибыль (накопленный дефицит) | 4.42. | 31 151 | 30 209 |
| ^ Итого собственный капитал | | 121 651 | 83 009 |
| Итого обязательств и чистых активов, относимых на пайщиков | | 245 731 | 229 650 |
| | | | |
Председателя Правления И.В. Токарева
Главный бухгалтер А.А. Караченцева
^ Отчет о прибылях и убытках за год, закончившийся 31 декабря 2009 года
(в тысячах рублей)
| | | 2009 | 2008 |
| Процентные доходы | 4.29 | 28 968 | 28 664 |
| Процентные расходы | 4.29 | (367) | (564) |
| ^ Чистые процентные доходы и расходы | | 28 601 | 28 100 |
| Изменение резерва под обесценение кредитного портфеля | 4.29 | (13 912) | 8 078 |
| ^ Чистые процентные доходы/расходы после создания резерва под обесценение кредитного портфеля | | 14 689 | 36 178 |
| Доходы за вычетом расходов по операциям с финансовыми активами, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | 4.29 | (178) | (10 997) |
| Доходы за вычетом расходов от операций с иностранной валютой | 4.29 | 4 878 | 6 279 |
| Доходы за вычетом расходов от переоценки иностранной валюты | 4.29 | 66 | 110 |
| Комиссионные доходы | 4.29 | 8 782 | 5 864 |
| Комиссионные расходы | 4.29 | (1 321) | (1 053) |
| Резерв по оценочным обязательствам | 4.29 | (38) | 6 312 |
| Прочие операционные доходы | 4.29 | 604 | 285 |
| ^ Чистые доходы (расходы) | | 27 482 | 42 978 |
| Административные и прочие операционные расходы | 4.29 | (26 993) | (29 220) |
| ^ Операционные доходы(расходы) | | 489 | 13 758 |
| Прибыль(убыток) до налогообложения | | 489 | 13 758 |
| Расходы (возмещение) по налогу на прибыль | 4.30. | 453 | (4 129) |
| ^ Чистая прибыль | | 942 | 9 629 |