мая 2009 года Годовой отчет

Вид материала

Межбанковские кредиты.
Оборот по МБК (с учетом операций с Банком России) за 2004-2008 годы (млн. руб.)
Конверсионные операции.
Оборот по конверсионным операциям (млн. руб.)
Оборот по конверсионным операциям (тыс. Евро)
Операции с ценными бумагами
Портфель ценных бумаг с учетом операций РЕПО (млн. руб.)
Оборот по ценным бумагам (млн. руб.)
Вид ценной бумаги
Прибыль (млн. руб.)
Брокерские операции
Депозитарные операции
Равенство интересов
В 2008 году Совет директоров Банка
Кредитный риск.
Страновой риск.
Операционный риск.
Риск ликвидности.
Рыночный риск.
Правовой риск.
...
Полное содержание

Подобный материал:

1 2 3 4 5 6

4.3. Операции на финансовых рынках.

В 2008 году Банк продолжил работу по расширению и укреплению своих позиций на межбанковском рынке и рынке ценных бумаг. Сотрудничество с финансовыми учреждениями России, стран СНГ и Балтии, странами дальнего зарубежья является важным направлением деятельности Банка.

В течение отчетного года Банк подписал договоры и соглашения о сотрудничестве более чем с 40 кредитными организациями и другими финансовыми институтами. Общее количество контрагентов Банка по работе на финансовых рынках составляет 150.

Расширение числа контрагентов позволяет более эффективно управлять ликвидностью Банка, и расширяет возможности по проведению операций на рынке ценных бумаг. До сентября 2008 года проводилась планомерная работа по увеличению открытых на Банк чистых линий со стороны банков-контрагентов. Объем непокрытых (чистых) линий (лимитов) на 01.09.2008 г. по сравнению с началом года увеличился в 1,7 раза и составил 1,7 млрд. руб. В связи с нестабильностью на финансовых рынках в сентябре-ноябре 2008 года действие этих лимитов было практически полностью приостановлено.. Для минимизации рисков МОРСКОЙ БАНК практически полностью приостановил действие собственных лимитов. Тем не менее, на конец года часть лимитов была восстановлена, а так же были открыты новые лимиты. По состоянию на 01.01.2009 г. объем непокрытых (чистых) линий (лимитов) составил 427 млн. рублей.

Операции с Банком России.

Банк уделял особое внимание использованию инструментов рефинансирования, предлагаемых Банком России. В конце 2008 года Банк подписал соглашение с Банком России о привлечении средств под нерыночные активы и о проведении операций прямого внебиржевого РЕПО. Кроме того, полученные Банком в декабре 2008 года рейтинги национальных рейтинговых агентств позволили подписать Генеральное соглашение о привлечении кредитов Банка России без обеспечения. Таким образом, в 2008 году Банк получил доступ ко всем инструментам рефинансирования Банка России.

Оборот по операциям прямого РЕПО с банком России в 2008 году составил 14 933,56 млн. рублей, в т.ч. биржевое РЕПО - 14 256, 67 млн. рублей и внебиржевое РЕПО - 676,89 млн. рублей.

Кроме того, Банк размещал свободные денежные средства в Банке России. Суммарный объем размещенных в Банке России средств в течение 2008 года составил 9 305 млн. рублей.

Межбанковские кредиты.

По сравнению с 2007 годом совокупный оборот по операциям МБК увеличился примерно на 130 %. Рост произошел как по операциям в российских рублях, так и по операциям в иностранной валюте. Активное развитие получили операции с использованием ценных бумаг в качестве обеспечения по сделкам МБК, что позволило Банку увеличить не только объемы проводимых сделок, но и эффективность подобных операций.

Оборот по МБК (с учетом операций с Банком России) за 2004-2008 годы (млн. руб.)

Наращенные доходы по МБК в 2008 году составили 21,7 млн. руб. (14 млн. руб. – в 2007 году).

Наращенные расходы по МБК в 2008 году составили 22,31 млн. руб. (10 млн. руб. – в 2006 году).

Среднедневной остаток по привлеченным МБК в 2008 году составил 419,22 млн. руб. (192 млн. руб. в 2007 году).

Среднедневной остаток по размещенным МБК в 2008 году составил 574,27 млн. руб. (295 млн. руб. – в 2007 году).

Увеличение объемов операций на рынке межбанковских кредитов связано с ростом объемов операций по счетам клиентов, операциями на рынках ценных бумаг, увеличением числа контрагентов и увеличением лимитов.

В течение 2008 года банк не имел случаев нарушения исполнения обязательств как со своей стороны, так и со стороны контрагентов.

Конверсионные операции.

В течение 2008 года значительно увеличился объем проводимых Банком безналичных конверсионных операций, как на биржевом, так и на межбанковском рынке (на 114 % относительно 2007 года). Следует отметить, что в условиях существенной зависимости курса рубля от ситуации на мировом валютном рынке, Банк стремится к минимизации своих валютных рисков, проводя большую часть операций в интересах своих клиентов. Широкий круг контрагентов, членство в валютной секции ММВБ позволяют предлагать нашим клиентам оптимальные условия проведения операций.

Оборот по конверсионным операциям (млн. руб.)

Убыток Банка от конверсионных операций в 2008 году составил 23,03 млн. руб. (В 2007 году – доход 28,943 млн. руб.). Появление убытка в 2008 году объясняется тем, что Банк активно проводил сделки «валютный своп» на ММВБ с целью регулирования платежной позиции. Без учета расходов по операциям «валютный своп» доходы собственно конверсионных операций составили 26,544 млн. руб.

Снижение прибыли в 2008 году по конверсионным операциям с клиентами объясняется проведением политики по снижению нормы прибыли Банка по конверсионным операциям для создания более выгодных условий для работы клиентов.

Основной объем операций с клиентами осуществлялся с долларами США, однако в 2008 году продолжился рост операций с ЕВРО (с 36,7 млн. Евро в 2007 году до 47,8 млн. ЕВРО в 2008 году).

Оборот по конверсионным операциям (тыс. Евро)

За 2008 год доля операций клиентов с Евро составила 6,5 % от общего объема операций с валютой (за 2007 год – 10%).

Операции с ценными бумагами

За прошедший год Банк увеличил объемы своих операций с ценными бумагами (с учетом операций РЕПО). Основную часть в портфеле Банка занимают инструменты с фиксированной доходностью (корпоративные и муниципальные облигации, ОФЗ, еврооблигации). В связи с высокой волатильностью российского рынка акций в 2008 году при формировании портфеля ценных бумаг Банк придерживается консервативного подхода. В связи с этим доля акций в портфеле Банка традиционно невелика.

Портфель ценных бумаг с учетом операций РЕПО (млн. руб.)

Общий прирост портфеля ценных бумаг (с учетом операций РЕПО) в 2008 году составил 102 %.

Основной объем операций приходится на эмиссионные ценные бумаги.

Оборот по ценным бумагам (млн. руб.)

Данные о среднехронологических объемах и наращенной прибыли по отдельным направлениям работы на рынке ценных бумаг представлены в таблице:

Вид ценной бумаги	2004 год		2005 год		2006год		2007год		2008год
	2004 год		2005 год		2006год		2007год		2008год
	Средний остаток (млн. руб.)	Прибыль (млн. руб.)	Средний остаток (млн. руб.)	Прибыль (млн. руб.)	Средний остаток (млн. руб.)	Прибыль (млн. руб.)	Средний остаток (млн. руб.)	Прибыль (млн. руб.)	Средний остаток (млн. руб.)	Прибыль (млн. руб.)
Векселя учтенные	138,20	15,70	172,40	15,50	118,06	8,68	16,48	2,31	140,03	15,23
Муниципальные, корпоративные облигации и ОФЗ	16,50	- 0,10	73,00	7,20	194,48	15,68	605,66	49,17	704,53	- 21,62
Еврооблигации	7,60	2,30	39,40	1,60	144,74	11,89	148,04	0,18	196,65	41,29
Акции	2,80	- 0,60	8,20	4,80	3,11	3,09	17,13	- 0,05	61,60	8,68
ИТОГО	165,10	17,30	293,00	29,10	460,39	39,34	787,32	51,62	1102,80	43,58

Структура портфеля ценных бумаг

(среднехронологические вложения за 2008 год).

Cреднехронологические остатки по ценным бумагам (с учетом операций РЕПО) в 2008 году выросли на 40%, а прибыль от активных операций с ценными бумагами (с учетом операций РЕПО) уменьшилась по сравнению с 2007 годом на 15,5%. Снижение прибыли по сравнению с темпами роста портфеля ценных бумаг объясняются снижением доходности операций в IV квартале 2008 года, что было вызвано нестабильностью на мировых финансовых рынках.

Брокерские операции

В 2008 году Банк начал работы по модернизации брокерского обслуживания. Основные изменения, которые должны вступить в действие в 2009 году, заключаются в повышении технологичности процесса оказания услуг за счет внедрения системы интернет-трейдинга TRANSAQ, расширении списка площадок, доступных для клиентов-инвесторов, введении маржинальной торговли, снижении рисков проведения операций, изменении нормативной базы. Благодаря индивидуальному подходу в работе и благоприятной репутации обороты по брокерским операциям за 2008 год выросли почти в 2 раза по сравнению с 2007 годом и достигли 451 млн. руб.

Депозитарные операции

В 2008 году количество клиентов Банка на депозитарном обслуживании возросло с 37 до 59. В Депозитарии учитываются акции и облигации российских и иностранных эмитентов. По состоянию на 31 декабря 2008 года на обслуживании в Депозитарии находятся более 650 млн. штук ценных бумаг, принадлежащих депонентам МОРСКОГО БАНКА (ОАО). По состоянию на 31 декабря 2007 года на обслуживании в Депозитарии находилось более 1 млрд. штук ценных бумаг. Доходы Банка от оказания депозитарных услуг за 2008 год превысили 700 тыс. руб. (за 2007 г – более 500 тыс. руб.)

Банк успешно сотрудничает с ведущими депозитариями, такими как: Некоммерческое партнерство «Национальный депозитарный центр», Закрытое Акционерное общество «Депозитарно-Клиринговая Компания», Банк ВТБ (открытое акционерное общество), Акционерный банк газовой промышленности «Газпромбанк» (открытое акционерное общество), Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк), Ханты-Мансийский банк открытое акционерное общество, Банк ЗЕНИТ (открытое акционерное общество), Акционерный коммерческий банк «Альфа-Банк» (открытое акционерное общество), НОМОС БАНК (ОАО) и другие.

Банк активно использует системы электронного документооборота с НП НДЦ, ЗАО ДКК, что позволяет значительно сократить сроки выполнения поручений клиентов, получать отчеты о проведенных операциях в режиме реального времени.

По поручениям клиентов Банк открывает счета номинального держателя в иных депозитариях и регистраторах, что позволяет в наибольшей степени отвечать интересам и запросам наших клиентов и ведет к сокращению расходов клиентов по операциям с ценными бумагами.

4.4. Внешнеэкономическая деятельность.

Банк осуществляет все виды расчетов в рублях и иностранной валюте, принятые в международной практике по обслуживанию экспортно-импортных операций и предоставляет услуги в качестве агента валютного контроля.

Расчеты в форме переводов:

зачисление выручки, поступившей в пользу клиентов или банков-корреспондентов;
платежи за границу по поручению клиентов или банков-корреспондентов в форме банковского перевода.

Использование для проведения расчетов технологии SWIFT позволяет в кратчайшие сроки выполнять поручения клиентов по переводу средств в иностранной валюте в любую точку мира и обеспечивает высокое качество расчетов.

Благодаря надежной сети банков-корреспондентов, Банк может предложить своим клиентам исполнение валютных платежей в день обращения с предоставлением клиенту по электронной почте/факсу/системе «Клиент-Банк» SWIFT- подтверждения о прохождении суммы по корреспондентским счетам Банка.

Данная услуга позволяет получить клиенту максимально возможный пакет услуг при проведении международных расчетов день-в-день не увеличивая стоимости валютного перевода.

Банк предлагает своим клиентам все виды документарных операций: инкассо, аккредитивы, банковские гарантии, обеспечивающие исполнение договорных обязательств и уменьшающие предпринимательский риск при проведении сделок, как во внешнеторговом, так и во внутреннем обороте товаров и услуг.

Гибкая тарифная политика Банка и возможность установления индивидуальных условий обслуживания способствует постоянному росту объема международных расчетов.

Обслуживая международные расчеты своих клиентов, а также расчеты с нерезидентами в валюте Российской Федерации, Банк выполняет функции агента валютного контроля в соответствии с требованиями валютного законодательства Российской Федерации, нормативными актами Банка России, а именно:

оформляет паспорта сделок по кредитным договорам между резидентами и нерезидентами в рублях и иностранной валюте, а также по экспортно-импортным операциям клиентов в иностранной валюте и валюте РФ в течение рабочего дня.
осуществляет контроль за платежами и поступлениями в иностранной валюте по внешнеэкономическим сделкам, предполагающим экспорт или импорт товаров, выполнение работ, оказание услуг, передачу результатов интеллектуальной деятельности.
оформляет операции покупки-продажи иностранной валюты на внутреннем валютном рынке Российской Федерации.
осуществляет контроль за своевременностью представления и правильностью оформления клиентами документов для проведения операций по договорам, предусматривающим получение от нерезидентов или представление нерезидентам резидентами-клиентами банка кредитов и займов в иностранной валюте.
контролирует операции по счетам нерезидентов в валюте РФ, а также проведение операций по осуществлению расчетов в валюте РФ между резидентами и нерезидентами.

Основные преимущества Банка в сфере валютного контроля: быстрота оформления документов, конкурентоспособные ставки банковской комиссии за выполнение функций агента валютного контроля.

Имея большой опыт работы в качестве агента валютного контроля, Банк предоставляет клиентам бесплатные консультации по вопросам валютного контроля, как на стадии подписания внешнеторговых контрактов, так и на любом этапе их реализации, включая рассмотрение сложных и нестандартных ситуаций.

Банк оперативно информирует своих клиентов обо всех изменениях в области валютного законодательства и направляет необходимые разъяснения по поводу применения нормативных документов в данной области.

Раздел V.

Совершенствование банковских технологий и корпоративного управления

5.1. Управление рисками

5.2. Система внутреннего контроля

5.3. Региональная политика

5.4. Корпоративное управление и менеджмент

5.5. Информационные технологии

5.6. Кадровая политика

5.1. Корпоративное управление и менеджмент

Эффективность корпоративного управления в Банке является одним их важнейших условий обеспечения стабильности.

Политика Банка в области корпоративного управления исходит из перспективы существенного расширения круга лиц, интересы которых должны учитываться при принятии управленческих решений.

Банк выстраивает систему корпоративного управления в полном соответствии с нормативно-правовой базой, регламентирующей деятельность акционерных обществ и эмитентов ценных бумаг, а также с учетом рекомендаций Кодекса корпоративного поведения Федеральной службы по финансовым рынкам РФ, которые закреплены внутренними документами Банка.

В условиях возрастающего внимания со стороны регулирующих органов к проблеме корпоративного управления в российских кредитных организациях, Банк следует нормам, устанавливаемым Банком России, включая и те из них, которые имеют рекомендательный характер. В 2008 году Банк приступил к реализации системы корпоративного управления.

В рамках совершенствования системы корпоративного управления, в качестве приоритетных, Банк рассматривает следующие направления:

Повышение эффективности работы Совета Директоров:

создание тематических комитетов при Совете Директоров с учетом обеспечения эффективного распределения полномочий между его членами.

определение подходов к оценке деятельности Совета и его членов, определения размера их вознаграждения.

совершенствование принципов формирования Совета (в частности, детализация требований к квалификации, репутации и личностным качествам его членов), в т.ч. применение института «независимый директор»

четкая регламентация порядка разрешения конфликта интересов для членов Совета директоров.

Следование стандартам наилучшей практики в области раскрытия информации:

составление отчетности в соответствии с требованиями МСФО.

раскрытие информации в соответствии с требованиями Банка России и Федеральной комиссии по финансовым рынкам.

обеспечение прозрачности корпоративной структуры Банка, что предполагает доступность информации о его основных собственниках.

включение в состав распространяемых материалов, информации о соблюдении Банком принципов корпоративного управления.

Развитие института корпоративных ценностей в Банке:

разработка и принятие кодекса корпоративной этики сотрудника Банка.

ориентация системы вознаграждения на повышение корпоративной культуры сотрудников.

обеспечение коммуникации между рядовыми сотрудниками и высшим уровнем управления Банка.

Для дальнейшего совершенствования системы корпоративного управления Банк принял на себя обязательство соответствовать следующим принципам:

Равенство интересов

Данный принцип обеспечивает одинаково равное отношение ко всем акционерами Банка.

Управляемость

Данный принцип позволяет акционерам реализовать свои права по участию в управлении Банком.

Подотчетность

Данный принцип обеспечивает полную подотчетность Банка акционерам и осуществляется путем своевременного и полного предоставления акционерам Банка достоверной информации, касающейся текущего финансового положения Банка, достигнутых экономических показателей, результатов деятельности, структуры управления Банком, что дает акционерам и инвесторам Банка возможность принимать обоснованные решения.

Открытость

Данный принцип предоставляет акционерам Банка возможность принимать реальное участие в распределении прибыли Банка (получении дивидендов).

Прозрачность

Данный принцип обеспечивает максимальную прозрачность деятельности должностных лиц Банка.

Подконтрольность

Данный принцип предусматривает осуществление Советом директоров Банка стратегического управления деятельностью Банка и эффективного контроля за деятельностью исполнительных органов управления Банка, а также подотчетность членов Совета директоров Банка его акционерам

Эффективность

Данный принцип предоставляет Правлению Банка возможность разумно и добросовестно осуществлять эффективное руководство текущей деятельностью Банка, а также устанавливает подотчетность Правления Банка Совету директор Банка и его акционерам.

Ответственность

Данный принцип определяет этические нормы для акционеров Банка. Реализация этого принципа корпоративного управления возможна только при непосредственном участии и свободном волеизъявлении акционеров Банка путем обеспечения недопустимости:

– злоупотребления акционерами Банка своими правами;

– действий акционеров, осуществляемых исключительно с намерением причинить вред другим акционерам или Банку.

Кроме того, данный принцип предусматривает ответственность должностных лиц Банка при осуществлении ими противоправных, виновных (умышленных или неосторожных) действий либо бездействия, предусмотренных действующим законодательством.

Банк признает права всех заинтересованных лиц, предусмотренные действующим законодательством, и стремится к сотрудничеству с такими лицами в целях своего развития и обеспечения финансовой устойчивости.

Основные достижения прошедшего года включают:

изменения в составе Совета директоров
пересмотр стратегии Банка
улучшение процесса внутреннего контроля (аудита).

Главной задачей Совета директоров всегда являлось представление интересов акционеров Банка и других заинтересованных лиц.

Совет несет ответственность за стратегию Банка в целом и осуществляет надзорные и контрольные функции.

Совет директоров ежегодно проводит оценку результатов деятельности менеджмента, а также периодически доводит до исполнительного руководства свое мнение о промежуточных результатах работы Банка в течение года.

В 2008 году Совет директоров Банка:

работал в тесном сотрудничестве с менеджментом над вопросами модернизации стратегических целей до 2011 года;

работал в тесном сотрудничестве с менеджментом над вопросом определения направления деятельности Банка с учетом существенных изменений экономической ситуации страны;

одобрил изменения в Уставе Банка;

регулярно контролировал исполнение бюджета и ключевых показателей деятельности;

провел оценку эффективности своей работы.

Определяя основные направления своей деятельности на 2008 год, Банк исходил из того, что повышение уровня корпоративного управления является необходимым условием эффективного функционирования системы внутреннего контроля.

5.2. Система внутреннего контроля

Система внутреннего контроля организована в Банке в соответствии с требованиями Федерального закона РФ "О банках и банковской деятельности".

Действующая система является важным компонентом управления Банком и основой для обеспечения безопасности и устойчивости банковских операций.

Систему органов внутреннего контроля МОРСКОГО БАНКА (ОАО) образуют:

органы управления (Общее собрание акционеров, Совет директоров, Коллегиальный исполнительный орган, единоличный исполнительный орган);
ревизионная комиссия;
главный бухгалтер (его заместители);
руководители (их заместители) и главные бухгалтера (их заместители) филиалов Банка;
Служба внутреннего контроля (подразделение Банка);
Служба финансового мониторинга (подразделение Банка);
Контролер профессионального участника рынка ценных бумаг;
подразделения и служащие, осуществляющие внутренний контроль в соответствии с полномочиями, определяемыми внутренними документами Банка.

Порядок образования Органов внутреннего контроля и их полномочия предусмотрены в соответствующих положениях о них, утвержденных в установленном Уставом порядке.

Система внутреннего контроля в Банке базируется на следующих принципах:

Контрольная среда и культура контроля

Качественные характеристики системы управления Банком и системы корпоративного управления Банком являются определяющим фактором среды осуществления контроля. В 2008 году Банк приступил к реализации системы корпоративного управления.

Выявление и оценка рисков

Банк продолжает совершенствовать систему управления рисками, которая позволяет все больше охватывать все возможные операционные и финансовые риски.

Деятельность по осуществлению контроля

Под деятельностью по осуществлению контроля понимается ежедневное выполнение внутренних процедур, которые позволяют гарантировать четкое разделение видов деятельности, что обеспечивает избежание конфликтов интересов и повышает качество операционных процессов Банка с учетом расширением филиальной сети.

Информация и коммуникация

Для эффективного функционирования системы внутреннего контроля необходимо надежная информационная система. В 2007 году Банк перешел на новую банковскую системы, а 2008 году продолжил модернизацию IT- технологий, с учетом внедрения новых банковских процессов.

Мониторинг

Для эффективной работы системы внутреннего контроля необходимы постоянный мониторинг и обратная связь. Тогда как мониторинг системы контроля является частью общей системы риск-менеджмента и ежедневной операционной деятельности Банка, важную роль в обнаружении потенциально слабых мест в системе играет Служба внутреннего контроля.

В целях осуществления мониторинга создана Служба внутреннего контроля, основной задачей которой является оценка эффективности системы внутреннего контроля Банка, непосредственная помощь менеджменту в обеспечении эффективной работы Банка путем осуществления аудита и представления независимых и объективных рекомендаций, направленных на повышение эффективности системы внутреннего контроля, управления рисками и корпоративного управления.

Основной целью службы является осуществление контроля за качеством и эффективностью финансово-хозяйственной деятельности Банка, надежности и полноты финансовой и управленческой информации и соблюдение в ходе осуществления этой деятельности законодательства, иных правовых актов и внутренних процедур.

Основные функции Службы внутреннего контроля:

Проверка и оценка эффективности существующей в Банке системы внутреннего контроля, процессов и процедур внутреннего контроля, разработка предложений и рекомендаций по совершенствованию системы внутреннего контроля;

Анализ распределения полномочий между структурными подразделениями и сотрудниками Банка при совершения банковских операций и сделок, исключения конфликта интересов и условий его возникновения путем надлежащего распределения функций и должностных обязанностей между сотрудниками Банка;

Проверка полноты применения и эффективности методологии оценки банковских рисков и процедур управления банковскими рисками;

Проверка достоверности, полноты, объективности и своевременности бухгалтерского учета и отчетности Банка и их тестирование, а так же надежности и своевременности сбора и предоставления информации и отчетности;

Проверка надежности функционирования системы внутреннего контроля используемых в Банке автоматизированных информационных систем, включая контроль целостности баз данных и их защиты от несанкционированного доступа и (или) использования, наличия планов действий на случай непредвиденных обстоятельств;

Проверка соответствия внутренних нормативных документов Банка, требованиям нормативно-правовым актов Российской Федерации и стандартам саморегулируемых организаций;

Оценка экономической целесообразности и эффективности совершаемых Банком операций и сделок;

Оценка бизнес-процессов Банка и разработка рекомендаций по их оптимизации;

Проверка соответствия деятельности Банка, как профессионального участника рынка ценных бумаг, требованиям законодательства Российской о ценных бумагах и защите прав и законных интересов на рынке ценных бумаг, нормативных правовых актов федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг;

Участие в разработке внутренних документов Банка, в части согласования и экспертизы, с целью проверки соответствия их содержания требованиям законодательства Российской Федерации и системы внутреннего контроля, разработанной в Банке;

Контроль за принятием мер по устранению нарушений, выявленных Службой внутреннего контроля, в ходе проведения проверок деятельности структурных подразделений Банка;

Другие функции, предусмотренные внутренними нормативными документами Банка.

Итоги работы в 2008 году.

В 2008 году одним из наиболее важных направлений деятельности службы является аудит региональных филиалов Банка, с учетом важности данного подхода Служба внутреннего контроля составляла План проверок Банка.

Данный План был создан с учетом возможности проведения оперативных проверок, в случае поступления таких указаний от руководства Банка.

В соответствии с утвержденным Советом Директоров Планом, проводились проверки (аудит) основных направлений деятельности Головного Банка.

При проведении проверок (аудита) Головного Банка служба особое внимание уделяла направлению организации внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов полученных преступным путем, и финансированию терроризма, а также анализу и минимизации банковских рисков присущих операциям или сделкам совершаемых Банком.

В 2008 году Служба внутреннего контроля эффективно взаимодействовала с внешними аудиторами во время проведения аудиторских проверок.

Внешним аудиторам предоставлялись все Заключения и Акты проверок, а также другая информация, собранная и проанализированная службой.

Служба внутреннего контроля функционально подчинена Совету Директоров, кроме того служба находится в административном подчинении Председателя Правления, что позволяет оперативно довести информацию о состоянии системы внутреннего контроля до высшего руководства Банка.

Руководитель службы не реже двух раза в год отчитывается перед Советом директоров Банка.

Руководитель службы внутреннего контроля вправе непосредственно обращаться к Совету директоров и Председателю Правления по вопросам, входящим в компетенцию Службы, и доводит до сведения Совета директоров и Председателя Правления любые предложения по совершенствованию существующих систем, политик, процессов, процедур и методов ведения деятельности, а также комментарии по любым вопросам, относящимся к компетенции Службы внутреннего контроля.

5.3. Управление рисками.

Основной задачей Банка в области управления рисками является разработка, внедрение и использование комплексной системы идентификации, количественной оценки и контроля факторов риска, позволяющей минимизировать уровень возможных потерь при намеченных стратегических параметрах.

Кредитный риск.

Банк придерживается политики умеренного риска при размещении средств в кредитные продукты. Основным принципом политики кредитования является извлечение максимального дохода при принятии умеренного риска.

Банк проводит постоянную работу по минимизации кредитного риска. Банк контролирует индивидуальный риск контрагента (по балансовым и внебалансовым инструментам) и общий кредитный риск.

Регулирование кредитного риска базируется на финансовом анализе заемщиков, установлении лимитов на проведение балансовых и внебалансовых операций, диверсификации вложений и резервировании. Банк работает преимущественно с первоклассными заемщиками.

Страновой риск.

Банк осуществляет свою деятельность на территории РФ. Последние несколько лет развития России характеризовались благоприятной политической, экономической и финансовой ситуацией и снижением соответствующих рисков, что подтверждается международными рейтинговыми агентствами Moody's, Standard & Poor’s и Fitch, присвоившими РФ суверенный инвестиционный рейтинг.

Банк работает с иностранными контрагентами, исходя из потребностей своих клиентов. При этом работа с иностранными контрагентами организована таким образом, что основные страновые риски (в том числе риск неперевода средств) принимают на себя клиенты банка.

Операционный риск.

Операционный риск – риск возникновения убытков в результате несоответствия характеру и масштабам деятельности и/или требованиям действующего законодательства внутренних порядков и процедур проведения банковских операций и других сделок, их нарушения служащими банка и/или другими лицами (вследствие некомпетентности, непреднамеренных или умышленных действий или бездействия), несоразмерности (недостаточности) функциональных возможностей (характеристик) применяемых банком информационных, технологических и других систем и/или их отказов (нарушений функционирования), а также в результате воздействия внешних событий. Операционный риск подразделяется на кадровый, технический, технологический, внедренческий.

Банк придерживается стратегии минимизации операционного риска, в том числе за счет периодического проведения проверок соблюдения внутренней и внешней нормативной документации, установления четкого порядка авторизации сделок, разделения обязанностей, установления должностной иерархии и разделения полномочий и ответственности, установления и проверки квалификационных требований при приеме на работу, повышения квалификации, контроля качества работы техники, приобретения наиболее совершенных технических средств и программного обеспечения, создания резервных копий электронной информации, многоуровневого мониторинга эффективности организации бизнес-процессов на основе профессионального суждения специалистов задействованных областей и топ – менеджеров Банка.

Риск ликвидности.

Риск ликвидности - риск убытков вследствие неспособности Банка обеспечить исполнение своих обязательств в полном объеме в надлежащие сроки. Риск ликвидности возникает в результате несбалансированности финансовых активов и финансовых обязательств Банка (в том числе вследствие несвоевременного исполнения финансовых обязательств одним или несколькими контрагентами) и/или возникновения непредвиденной необходимости немедленного и единовременного исполнения Банком своих финансовых обязательств.

В своей работе банк придерживается стратегии активного регулирования риска ликвидности, в том числе за счет постоянного мониторинга и прогнозирования уровня ликвидности, создания резервов ликвидности, обеспечения оперативной возможности привлечь дополнительные ресурсы на финансовых рынках.

Рыночный риск.

Риск возникновения у кредитной организации убытков вследствие неблагоприятного изменения рыночной стоимости финансовых инструментов торгового портфеля и производных финансовых инструментов, а также курсов иностранных валют и.или драгоценных металлов. Банк выделяет следующие виды рыночного риска: фондовый, валютный и процентный.

Фондовый риск. Фондовый риск заключается в возможности изменения курсовой стоимости ценных бумаг и как следствие в возможности возникновения финансовых потерь в результате операций с ними. В своей работе Банк придерживается стратегии минимизации фондового риска, прежде всего за счет работы в основном с первоклассными бумагами, из числа, входящих в Ломбардный список Банка России, проведения тщательного отбора эмитентов, установления лимитов по видам ценных бумаг, диверсификации портфеля ценных бумаг и др. По состоянию на 1 января 2009 г. величина фондового риска, рассчитанная по методике Банка России, составила 38 903.55 тыс. рублей.

Валютный риск. Валютный риск заключается в возможности изменения курсов иностранных валют (драгоценных металлов), и как следствие в возможности возникновения финансовых потерь в результате операций с иностранной валютой, а также в возможности снижении стоимости активов или роста стоимости обязательств, номинированных в иностранной валюте. В своей работе банк придерживается стратегии минимизации валютного риска, в том числе за счет мониторинга и анализа рынка иностранных валют, выбора в качестве базовой валюты - национальной, диверсификации операций по видам валют, структурной сбалансированности активов и пассивов в одной валюте, контроля валютной позиции, создания встречных требований и обязательств в иностранной валюте, установления лимитов на отдельные операции с иностранной валютой, хеджирования открытых валютных позиций и т. д. По состоянию на 1 января 2009 г. величина валютного риска, рассчитанная по методике Банка России, составила 36 093.69 тыс. рублей.

Процентный риск. Процентный риск заключатся в возможности изменения рыночных процентных ставок и как следствие в возможности возникновения финансовых потерь, связанных с несогласованностью процентных ставок и объемов по размещению и привлечению ресурсов. В своей работе банк придерживается стратегии контроля процентного риска, в том числе за счет мониторинга и прогнозирования изменения процентных ставок по инструментам, принятия своевременных решений, согласования процентных ставок активных и пассивных операций, установления лимитов, проведение операций репо и т.д.

По состоянию на 1 января 2009 г. величина процентного риска, рассчитанная по методике Банка России, составила 133 714,46 тыс. рублей.

Правовой риск.

Требования нормативных правовых актов и заключенных договоров кредитной организацией-эмитентом соблюдаются, правовые ошибки при осуществлении деятельности минимизируются.

Правовые риски, возникающие в связи с несовершенством правовой системы и нарушениями контрагентами нормативных правовых актов, а также условий заключенных договоров непредсказуемы, также как и их влияние на возникновение у кредитной организации-эмитента убытков.

Стратегический риск.

Стратегический риск - риск возникновения у Банка убытков в результате ошибок (недостатков), допущенных при принятии решений, определяющих стратегию деятельности и развития Банка и выражающихся в неучете или недостаточном учете возможных опасностей, которые могут угрожать его деятельности, неправильном или недостаточно обоснованном определении перспективных направлений деятельности, в которых Банк может достичь преимущества перед конкурентами, отсутствии или обеспечении в неполном объеме необходимых ресурсов (финансовых, материально-технических, людских) и организационных мер (управленческих решений), которые должны обеспечить достижение стратегических целей деятельности Банка.

В Банке стратегический риск включает риск потери деловой репутации, риск принятия неверных решений, риск потери конкурентного преимущества.

В своей работе банк придерживается стратегии минимизации стратегического риска, в том числе за счет разработки и утверждения стратегического плана развития (бизнес – плана), текущего и оперативного планирования, мониторинга выполнения планов и факторов, оказывающих на них влияние, при необходимости пересмотра планов, диверсификации бизнеса, выявления и контроля конкурентных преимуществ банка, принятия оперативных решений в случаях отклонений фактических результатов от плановых заданий.

Риск потери деловой репутации (репутационный риск).

Риск потери деловой репутации - риск возникновения убытков в результате уменьшения числа клиентов (контрагентов) вследствие формирования в обществе негативного представления о финансовой устойчивости Банка, качестве оказываемых им услуг или характере деятельности в целом.

В Банке риск потери деловой репутации входит в группу стратегических рисков.

В своей работе Банк придерживается стратегии минимизации риска потери деловой репутации, в том числе за счет жесткого контроля выполнения Банком своих обязательств, а также мониторинга информации, появляющейся о Банке в СМИ.

Одним из факторов низкого уровня риска является наличие у Банка стратегических клиентов, с которыми имеется опыт эффективного и долгосрочного сотрудничества.

Банк проводит политику по управлению рисками в соответствии со следующими принципами:

Коллегиальность принятия решений по рискованным операциям с одновременным усилением ответственности руководителей подразделений, сотрудники которых участвуют в выполнении этих операций.
Использование математических методов оценки рисков, методов стресс-тестирования по отдельным видам рисков, проведения лимитной политики, установления мониторинга за факторами, влияющими на уровень конкретного риска.
Совершенствование работы подразделения, независимого от бизнес-процессов Банка, определяющего политику управления рисками и осуществляющего централизованный контроль за ними.

Для наиболее успешного управления рисками Банком проводится регулярный мониторинг эффективности управления рисками, как ответственными подразделениями Банка, так и специальным подразделением, осуществляющим централизованное управление рисками

Банк продолжит в ежедневной практике использовать подходы к оценке кредитного риска, а также приложит усилия по совершенствованию данных методов в соответствии с требованиями Базельского комитета, в рамках очередного этапа введения Базеля II, определенного Банком России. Банк в стратегическом периоде планирует поддерживать размер резервов на уровне, обеспечивающем полное покрытие кредитных рисков.

Банк планирует усовершенствовать систему оценки подверженности процентному и иным видам рисков.

В целях создания адекватной системы управления операционным риском Банк намерен в среднесрочном периоде провести следующие мероприятия:

Ввести режим постоянного обновления внутрибанковской методологической базы по единым стандартам и в соответствии с бизнес-процессами.
Дальнейшее внедрение аналитических модулей в рамках автоматизированной информационной системы, связанных с учетом и сопровождением бизнес-процессов, обновление программ и модернизация оборудования в соответствии с потребностями развития Банка.
Автоматизация функций, связанных с учетом и сопровождением бизнес-процессов, включая аналитические.
Разработка и внедрение систем, которые позволят организовать контроль и получать подробные аналитические отчеты по работе с клиентами.

В целях эффективного управления правовым риском Банк будет осуществлять постоянный мониторинг внутренних документов, договоров, контрактов на предмет выявления и нейтрализации факторов возникновения правового риска и риска потери деловой репутации.

Руководствуясь стратегическими задачами Банка России в отношении внедрения требований Базеля II, Банк разработает и внедрит качественно новый, прогрессивный подход к определению и хеджированию банковских рисков, основывающийся на рекомендациях первого компонента Нового Соглашения Базельского комитета. В том числе будут определяться величины кредитного, операционного, рыночного и процентного риска банковского портфеля, риска ликвидности и прочего вида рисков, таких как риск потери деловой репутации и стратегический риск. На данных расчетов Банк будет осуществлять контроль за рисками, лимитами на различные группы активов и пассивов в разрезе финансовых инструментов, контрагентов, сроков, оценивать результаты работы по направлениям деятельности.

5.4. Региональная политика.

Важнейшим приоритетом политики Банка в области регионального развития, также как и ранее, является расширение сети региональных подразделений, предоставляющих комплексное обслуживание предприятиям отрасли морского и речного транспорта, субъектам малого и среднего предпринимательства, компаниям-партнерам отрасли, а также их сотрудникам.

Банк рассматривает расширение своего присутствия в ряде регионов России в качестве приоритетной стратегической задачи.

Принципы регионального развития:

Комплексный подход к определению объектов региональной экспансии.
Построение региональной сети с учетом возможностей создания банковских подразделений, предусмотренных нормативно-правовыми актами Банка России.
Минимизация сроков вхождения на целевые региональные рынки.
Жесткий контроль затрат, связанных с открытием региональных подразделений.
Обеспечение единых стандартов обслуживания во всех подразделениях Банка.
Применение передовых технологий удаленного банковского обслуживания.
Выход регионального подразделения на самоокупаемость в течение двух лет.

При определении состава целевых региональных рынков Банк будет существенное внимание уделять следующим ключевых характеристикам субъектов РФ:

Наличие в регионе предприятий водных видов транспорта.
Перспективы роста региональной
Уровень развития банковской инфраструктуры;
Барьеры вхождения и уровень конкуренции на местном рынке банковских услуг.
Величина неудовлетворенного спроса на банковские услуги.

Банк рассматривает в качестве потенциально интересных следующие регионы России:

Центральный ФО: г. Москва.
Северо-западный ФО: г. Санкт-Петербург и Ленинградская область, Мурманская область, Калининградская область.
Южный ФО: Волгоградская область, Ростовская область, Краснодарский край.
Приволжский ФО: Нижегородская и Самарская области.
Дальневосточный ФО: Приморский край, Сахалинская область.

Сеть региональных подразделений Банка будет расширяться за счет:

Филиалов и дополнительных офисов, открываемых в наиболее крупных портовых городах целевых регионов.
Операционных офисов, обеспечивающих вхождение на целевые рынки субъектов РФ, расположенных в одном федеральном округе.

Банк допускает возможность вхождения на целевые региональные рынки посредством приобретения местных кредитных организаций.

5.5. Информационные технологии

В 2008 году Банк совершенствовал свою технологическую базу в соответствии с поставленными бизнес – задачами и планами развития Банка, развитием и качественным совершенствованием работы региональной сети.

В Банке продолжилось расширение возможностей автоматизированной банковской системы «Банк XXI век».

Введена в действие подсистема Фонд, для автоматизации работы учета операций на фондовых рынках.

Корпоративные клиенты Банка широко пользуются услугами системы удаленного доступа безналичных расчетов для дистанционного обслуживания «Клиент – Банк» и системы «Интернет – клиент».

Система позволяет гарантированно обеспечить необходимую оперативность платежей в рамках территориальной сети банка.

Расчеты производятся с использованием системы электронных платежных документов и сертифицированных средств криптографической защиты.

В отчетном году проведена масштабная работа по развитию подсистем, обеспечивающих автоматизацию базовых бизнес-процессов.

За отчетный год число клиентов, использующих систему дистанционного обслуживания безналичных расчетов, увеличилось с 300 до 500.

В отчетном году развитие вычислительного комплекса Банка было направлено на построение собственной телекоммуникационной сети Банка, повышение устойчивости к сбоям и обеспечение работы большего числа пользователей вычислительного комплекса Банка.

Построена собственная сеть IP-телефонии между филиалами Банка.

Во всех филиалах подключены резервные каналы связи и выполнена настройка автоматического переключения между основными и резервными каналами.

Своевременное исполнение всех требований Банка России и связанных с ним структур, компаний-поставщиков сервисного программного обеспечения позволило в непрерывном режиме предоставлять сотрудникам Банка возможность доступа к глобальным и специализированным сетям, в т.ч. Интернет, системе S.W.I.F.T., сервисным узлам Банка России, сетям ММВБ, РТС, REUTERS и т.д.

Планируется дальнейшее внедрение аналитических модулей в рамках автоматизированной информационной системы, связанных с учетом и сопровождением бизнес-процессов, обновление программ и модернизация оборудования в соответствии с потребностями развития Банка.

5.6. Кадровая политика

Развитие человеческого капитала является основным фактором для достижения стратегических задач Банка.

Основные принципы кадровой политики:

Повышение квалификации персонала, создание коллектива профессионалов путем повышения эффективности системы подбора, подготовки и расстановки кадров, совершенствование системы мотивации персонала, развитие корпоративной культуры.
Подбор сотрудников Банка всех звеньев из числа опытных специалистов банковской сферы, имеющих высокий потенциал реализации возлагаемых на них задач.
Формирование резерва руководящих кадров, планирование роста молодых специалистов, предъявление высоких требований к профессиональному уровню специалистов.
Поддержание условий, позволяющих каждому сотруднику реализовывать творческие способности, повышать уровень профессиональных знаний, понимать систему оценки результатов труда и перспективу должностного роста.
Следование принципу, согласно которому численность и зарплата специалистов должны зависеть от результатов деятельности Банка.

Система мотивации труда специалистов:

материальное стимулирования специалистов Банка с допущением положительной дифференциации доходов в отношении сотрудников, предпринявших действия или внесших идеи, которые оказали влияние на эффективность деятельности Банка.
предоставление возможности за счет средств Банка повышать уровень своих профессиональных знаний (обучение и стажировка в национальных и иностранных учебных центрах).
применение иных форм комплексной системы стимулирования посредством использования всех доступных инструментов (набора привилегий), включая должностное продвижение, предоставление отдельных социальных льгот и гарантий.

В целях реализации кадровой политики Банк намерен провести следующие мероприятия:

Разработать полный пакет документов, регламентирующих деятельность всех подразделений Банка и процедур их взаимодействия. Унификация всех внутрибанковских инструкций и регламентов по единым стандартам.
Реорганизовать систему мотивации персонала в увязке с выполнением сотрудниками плановых параметров и достижение показателей эффективности деятельности.
Регулярно производить пересмотр и корректировку размера оплаты труда в соответствии со среднерыночным уровнем.
Проводить аттестацию сотрудников с целью выявления кадрового потенциала Банка и формирования команды топ-менеджеров.
Ввести в действие новые банковские технологии в систему кадрового учета и определения кадрового потенциала.

Мотивация специалистов Банка способствует созданию продуктивной конкурентной среды внутри системы Банка, реализации творческого потенциала сотрудников, созданию у каждого сотрудника чувства сопричастности к достижению Банком высоких результатов, воспитание командного духа, создание коллектива единомышленников, нацеленного на достижение поставленных стратегических целей.

Blog

Утвержден Годовым Общим Собранием Акционеров морского банка (оао) Протокол № 3 /09 от «27» мая 2009 года Годовой отчет

4.3. Операции на финансовых рынках.