I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации эмитента, сведения о банковских счетах, об аудиторе, оценщике и о финансовом консультанте кредитной организации эмитента, а также об иных лицах, подписавших проспект

Вид материалаДокументы
По финансовой (бухгалтерской) отчетности
Капитал и фонды
Уставный капитал кредитных организаций, созданных в форме акционерного общества, сформированный за счет привилегированных акций
Денежные средства и драгоценные металлы
Денежные средства
Драгоценные металлы и природные драгоценные камни
Природные драгоценные камни
Межбанковские операции
Межбанковские расчеты
Межбанковские кредиты и депозиты
Подобный материал:
1   ...   17   18   19   20   21   22   23   24   ...   49
Аудиторское заключение

По финансовой (бухгалтерской) отчетности

Открытого акционерного общества «Донской коммерческий банк»

За период с 1 января по 31 декабря 2004 года.


Аудитор: Общество с ограниченной ответственностью «А.У.Д.И.».
  • Место нахождения: Российская Федерация, 344007, г.Ростов-на-Дону, ул. Б. Садовая,69, офис 528.
  • Свидетельство о государственной регистрации серии ОО-КР №1612, выдано Регистрационной палатой Администрации Кировского района города Ростова-на-Дону 02 июля 1998 года (решение №787-КР от 22 июня 1998 года).
  • Дата внесения записи в Единый государственный реестр юридических лиц – 11 ноября 2002 года (свидетельство серии 61 №000594774). Основной государственный регистрационный номер – 1026103165791.
  • Лицензия на осуществление аудиторской деятельности № Е 004697, выдана Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 1 августа 2003 года №238 со сроком действия пять лет с даты принятия решения о выдаче лицензии.
  • ООО «А.У.Д.И.» является корпоративным членом аккредитованного при Министерстве финансов Российской Федерации профессионального аудиторского объединения – «Институт профессиональных бухгалтеров России».
  • Расчетный счет № 40702810900000000819 в ОАО КБ «Центр-инвест» (г.Ростов-на-Дону), корреспондентский счет № 30101810100000000762 в ГРКЦ ГУ Банка России по Ростовской области БИК 046015762, ИНН 6163004404.
  • Телефон: (863) 269-84- 84, 240-54-75, факс: (863) 240-54-75.
  • Генеральный директор ООО «А.У.Д.И.» - Конобеев Юрий Владимирович.

Мы провели аудит прилагаемой финансовой (бухгалтерской) отчетности Открытого акционерного общества “Донской коммерческий банк” за период с 1 января по 31 декабря 2004 года включительно.

Ответственность за подготовку и представление этой финансовой (бухгалтерской) отчетности несет исполнительный орган Открытого акционерного общества “Донской коммерческий банк”. Наша обязанность заключается в том, чтобы выразить мнение о достоверности во всех существенных отношениях данной отчетности и соответствии порядка ведения бухгалтерского учета законодательству Российской Федерации на основе проведенного аудита.

Аудит планировался и проводился таким образом, чтобы получить разумную уверенность в том, что финансовая (бухгалтерская) отчетность не содержит существенных искажений. Аудит проводился на выборочной основе и включал в себя изучение на основе тестирования доказательств, подтверждающих значение и раскрытие в финансовой (бухгалтерской) отчетности информации о финансово-хозяйственной деятельности, оценку принципов и методов бухгалтерского учета, правил подготовки финансовой (бухгалтерской) отчетности, определение главных оценочных значений, полученных руководством аудируемого лица, а также оценку общего представления о финансовой (бухгалтерской) отчетности.

Мы полагаем, что проведенный аудит предоставляет достаточные основания для выражения нашего мнения о достоверности во всех существенных отношениях финансовой (бухгалтерской) отчетности и соответствии порядка ведения бухгалтерского учета законодательству Российской Федерации.

По нашему мнению, финансовая (бухгалтерская) отчетность Открытого акционерного общества “Донской коммерческий банк” отражает достоверно во всех существенных отношениях финансовое положение на 31 декабря 2004 года и результаты его финансово-хозяйственной деятельности за период с 01 января по 31 декабря 2004 года включительно в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации в части подготовки финансовой (бухгалтерской) отчетности.




01.01.2006

Счет

Наименование

Актив

(тыс.руб.)

Пассив

(тыс.руб.)







план счетов составлен на 01.04.2003 г.













КАПИТАЛ И ФОНДЫ










102

Уставный капитал кредитных организаций, созданных в форме акционерного общества, сформированный за счет обыкновенных акций принадлежащих:










10201

Российской Федерации



40



10203

государственным организациям



1 027



10204

негосударственным организациям



67 844



10205

физическим лицам



329



103

Уставный капитал кредитных организаций, созданных в форме акционерного общества, сформированный за счет привилегированных акций принадлежащих:










10304

негосударственным организациям



699



10305

физическим лицам



61



106

Добавочный капитал










10601

Прирост стоимости имущества при переоце



26 898



107

Фонды










10701

Резервный фонд



701



10702

Фонды специального назначения



403



10704

Другие фонды



12 816



107

Резервный фонд










10704

Другие фонды



12 816



10704

Другие фонды



12 816



10704

Другие фонды



12 816



10704

Другие фонды



12 816



107

Фонды специального назначения










10704

Другие фонды



12 816



10704

Другие фонды



12 816



10704

Другие фонды



12 816



10704

Другие фонды



12 816



107

Фонды накопления










10704

Другие фонды



12 816



10704

Другие фонды



12 816



10704

Другие фонды



12 816



10704

Другие фонды



12 816



107

Другие фонды










10704

Другие фонды



12 816



10704

Другие фонды



12 816



10704

Другие фонды



12 816



10704

Другие фонды



12 816






ДЕНЕЖНЫЕ СРЕДСТВА И ДРАГОЦЕННЫЕ МЕТАЛЛЫ













ДЕНЕЖНЫЕ СРЕДСТВА










202

Наличная валюта и платежные документы










20202

Касса кредитных организаций

25 796





20206

Касса обменных пунктов

0





20209

Денежные средства в пути

5 686








ДРАГОЦЕННЫЕ МЕТАЛЛЫ И ПРИРОДНЫЕ ДРАГОЦЕННЫЕ КАМНИ













Природные драгоценные камни













МЕЖБАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ













МЕЖБАНКОВСКИЕ РАСЧЕТЫ










301

Корреспондентские счета










30102

Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России

47 890





30109

Корреспондентские счета кредитных организаций-корреспондентов



12



30110

Корреспондентские счета в кредитных организациях-корреспондентах

8 149





30114

Корреспондентские счета в банках-нерезидентах в СКВ

3 626





30115

Корреспондентские счета в банках-нерезидентах в иностранных валютах с ограниченной конвертацией

5





302

Счета кредитных организаций по другим операциям










30202

Обязательные резервы кредитных организаций по счетам в валюте РФ, перечисленные в Банк России

9 716





30204

Обязательные резервы кредитных организаций по счетам в иностранной валюте, перечисленные в Банк России

642





30208

Накопительные счета кредитных организаций при выпуске акций

0





30220

Средства клиентов по незавершенным расчетным операциям



0



30223

Средства клиентов по незавершенным расчетным операциям при осуществлении расчетов через подразделения Банка России



0



30232

Незавершенные расчеты по операциям, совершаемым с использованием платежных карт



0



30233

Незавершенные расчеты по операциям, совершаемым с использованием платежных карт

140





306

Расчеты по ценным бумагам










30601

Средства клиентов по брокерским операциям с ценными бумагами и другими финансовыми активами



0






МЕЖБАНКОВСКИЕ КРЕДИТЫ И ДЕПОЗИТЫ










320

Кредиты, предоставленные кредитным организациям










32002

на 1 день

0





32003

на срок от 2 до 7 дней

0





32004

на срок от 8 до 30 дней

25 000





328

Предстоящие поступления и выплаты по межбанковским операциям










32801

Предстоящие поступления по операциям, связанным с предоставлением (размещением) межбанковских кредитов, депозитов и иных размещенных средств



8