I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации эмитента, сведения о банковских счетах, об аудиторе, оценщике и о финансовом консультанте кредитной организации эмитента, а также об иных лицах, подписавших проспект

Вид материала

По финансовой (бухгалтерской) отчетности
Капитал и фонды
Уставный капитал кредитных организаций, созданных в форме акционерного общества, сформированный за счет привилегированных акций
Денежные средства и драгоценные металлы
Драгоценные металлы и природные драгоценные камни
Межбанковские операции
Межбанковские кредиты и депозиты
Средства на счетах
Прочие привлеченные средства
Прочие размещенные средства
Операции с ценными бумагами
Вложения в акции
Учтенные векселя
Средства и имущество
Расчеты с дебиторами и кредиторами
Вложения в сооружение (строительство), создание (изготовление) и приобретение основных средств и нематериальных активов
Нематериальные активы
Доходы и расходы будущих периодов
Результаты деятельности

Подобный материал:

1 ... 15 16 17 18 19 20 21 22 ... 49

Аудиторское заключение

По финансовой (бухгалтерской) отчетности

Открытого акционерного общества «Донской коммерческий банк»

За период с 1 января по 31 декабря 2003 года.

Аудитор: Общество с ограниченной ответственностью «А.У.Д.И.».

Место нахождения: Российская Федерация, 344007, г.Ростов-на-Дону, ул. Б. Садовая,69, офис 507.
Расчетный счет № 40702810900000000819 в ОАО КБ «Центр-инвест» (г.Ростов-на-Дону), корреспондентский счет № 30101810100000000762 в ГРКЦ ГУ Банка России по Ростовской области БИК 046015762, ИНН 6163004404.
Телефон: 67-94- 84, 40-54-75, 65-73-25, факс: 40-54-75.
Генеральный директор ООО «А.У.Д.И.» - Конобеев Юрий Владимирович.
Свидетельство о государственной регистрации серии ОО-КР №1612, выдано Регистрационной палатой Администрации Кировского района г. Ростова-на-Дону 2 июля 1998 года (решение №787-КР от 22 июня 1998 года).
Дата внесения записи в Единый государственный реестр юридических лиц – 11 ноября 2002 года (свидетельство серии 61 №000594774). Основной государственный регистрационный номер – 1026103165791.
Лицензия на осуществление аудиторской деятельности № Е 004697, выдана Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 1 августа 2003 года №238 со сроком действия пять лет с даты принятия решения о выдаче лицензии.
ООО «А.У.Д.И.» является корпоративным членом аккредитованного при Министерстве финансов Российской Федерации профессионального аудиторского объединения – «Институт профессиональных бухгалтеров России».

Мы провели аудит прилагаемой финансовой (бухгалтерской) отчетности Открытого акционерного общества “Донской коммерческий банк” за период с 01 января по 31 декабря 2003 года включительно.

Ответственность за подготовку и представление этой финансовой (бухгалтерской) отчетности несет исполнительный орган Открытого акционерного общества “Донской коммерческий банк”. Наша обязанность заключается в том, чтобы выразить мнение о достоверности во всех существенных отношениях данной отчетности и соответствии порядка ведения бухгалтерского учета законодательству Российской Федерации на основе проведенного аудита.

Аудит планировался и проводился таким образом, чтобы получить разумную уверенность в том, что финансовая (бухгалтерская) отчетность не содержит существенных искажений. Аудит проводился на выборочной основе и включал в себя изучение на основе тестирования доказательств, подтверждающих числовые показатели в финансовой (бухгалтерской) отчетности и раскрытие в ней информации о финансово-хозяйственной деятельности, оценку соблюдения принципов и правил бухгалтерского учета, применяемых при подготовке финансовой (бухгалтерской) отчетности, рассмотрение основных оценочных показателей, полученных руководством аудируемого лица, а также оценку представления финансовой (бухгалтерской) отчетности. Мы полагаем, что проведенный аудит представляет достаточные основания для выражения нашего мнения о достоверности финансовой (бухгалтерской) отчетности и соответствии порядка ведения бухгалтерского учета законодательству Российской Федерации.

По нашему мнению, бухгалтерский баланс, отчет о прибылях и убытках, данные о движении денежных средств и информация об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов отражают достоверно во всех существенных отношениях финансовое положение Открытого акционерного общества “Донской коммерческий банк” по состоянию на 1 января 2004 года.

01.01.2005

Счет	Наименование	Актив (тыс.руб.)	Пассив (тыс.руб.)
	план счетов составлен на 01.04.2003 г.
	КАПИТАЛ И ФОНДЫ
102	Уставный капитал кредитных организаций, созданных в форме акционерного общества, сформированный за счет обыкновенных акций принадлежащих:
10201	Российской Федерации		40
10203	государственным организациям		1 027
10204	негосударственным организациям		15 845
10205	физическим лицам		328
103	Уставный капитал кредитных организаций, созданных в форме акционерного общества, сформированный за счет привилегированных акций принадлежащих:
10304	негосударственным организациям		699
10305	физическим лицам		61
106	Добавочный капитал
10601	Прирост стоимости имущества при переоце		26 898
107	Фонды
10701	Резервный фонд		405
10702	Фонды специального назначения		352
10703	Фонды накопления		12 816
	ДЕНЕЖНЫЕ СРЕДСТВА И ДРАГОЦЕННЫЕ МЕТАЛЛЫ
	ДЕНЕЖНЫЕ СРЕДСТВА
202	Наличная валюта и платежные документы
20202	Касса кредитных организаций	16 684
20206	Касса обменных пунктов	0
20209	Денежные средства в пути	0
	ДРАГОЦЕННЫЕ МЕТАЛЛЫ И ПРИРОДНЫЕ ДРАГОЦЕННЫЕ КАМНИ
	Природные драгоценные камни
	МЕЖБАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ
	МЕЖБАНКОВСКИЕ РАСЧЕТЫ
301	Корреспондентские счета
30102	Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России	27 749
30109	Корреспондентские счета кредитных организаций-корреспондентов		2
30110	Корреспондентские счета в кредитных организациях-корреспондентах	1 672
30114	Корреспондентские счета в банках-нерезидентах в СКВ	9 815
30115	Корреспондентские счета в банках-нерезидентах в иностранных валютах с ограниченной конвертацией	1
302	Счета кредитных организаций по другим операциям
30202	Обязательные резервы кредитных организаций по счетам в валюте РФ, перечисленные в Банк России	6 106
30204	Обязательные резервы кредитных организаций по счетам в иностранной валюте, перечисленные в Банк России	799
30220	Средства клиентов по незавершенным расчетным операциям		0
30223	Средства клиентов по незавершенным расчетным операциям при осуществлении расчетов через подразделения Банка России		0
	МЕЖБАНКОВСКИЕ КРЕДИТЫ И ДЕПОЗИТЫ
	ОПЕРАЦИИ С КЛИЕНТАМИ
	СРЕДСТВА НА СЧЕТАХ
405	Счета организаций, находящихся в федеральной собственности
40502	Коммерческие организации		5 294
40503	Некоммерческие организации		1
406	Счета организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
40602	Коммерческие организации		7 963
40603	Некоммерческие организации		14
407	Счета негосударственных организаций
40701	Финансовые организации		2 749
40702	Коммерческие организации		58 724
40703	Некоммерческие организации		15 555
408	Прочие счета
40802	Индивидуальные предприниматели		5 263
40814	Юридические и физические лица- нерезиденты - счета типа "К" (конвертируемые)		2
40817	Физические лица		18
409	Средства в расчетах
40909	Невыплаченные переводы из-за границы		0
40911	Транзитные счета		0
	ДЕПОЗИТЫ
420	Депозиты негосударственных финансовых организаций
42005	на срок от 181 дня до 1 года		3 760
42006	на срок от 1 года до 3 лет		6 110
421	Депозиты негосударственных коммерческих организаций
42103	на срок от 31 до 90 дней		200
42104	на срок от 91 до 180 дней		842
42105	на срок от 181 дня до 1 года		8 000
422	Депозиты негосударственных некоммерческих организаций
42203	на срок от 31 до 90 дней		450
423	Депозиты и прочие привлеченные средства физических лиц
42301	Депозиты до востребования		7 210
42302	Депозиты на срок до 30 дней		92
42303	Депозиты на срок от 31 до 90 дней		5 967
42304	Депозиты на срок от 91 до 180 дней		63 532
42305	Депозиты на срок от 181 дня до 1 года		15 307
42306	Депозиты на срок от 1 года до 3 лет		26 220
42309	Прочие привлеченные средства до востребования		42
426	Депозиты и прочие привлеченные средства физических лиц-нерезидентов
42601	Депозиты до востребования		5
	ПРОЧИЕ ПРИВЛЕЧЕННЫЕ СРЕДСТВА
	КРЕДИТЫ ПРЕДОСТАВЛЕННЫЕ
451	Кредиты, предоставленные негосударственным финансовым организациям
45104	на срок от 31 до 90 дней	0
45105	на срок от 91 до 180 дней	0
452	Кредиты, предоставленные негосударственным коммерческим организациям
45201	кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете ("овердрафт")	24 494
45203	на срок до 30 дней	6 000
45204	на срок от 31 до 90 дней	67 400
45205	на срок от 91 до 180 дней	60 748
45206	на срок от 181 дня до 1 года	20 802
45207	на срок от 1 года до 3 лет	29 000
45215	Резервы на возможные потери		401
453	Кредиты, предоставленные негосударственным некоммерческим организациям
45305	на срок от 91 до 180 дней	300
454	Кредиты, предоставленные индивидуальным предпринимателям
45401	кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете ("овердрафт")	984
45404	на срок от 31 до 90 дней	717
45405	на срок от 91 до 180 дней	3 440
45406	на срок от 181 дня до 1 года	1 050
45415	Резервы на возможные потери		4
455	Кредиты, предоставленные физическим лицам
45502	на срок до 30 дней	1 500
45503	на срок от 31 до 90 дней	10 300
45504	на срок от 91 до 180 дней	2 685
45505	на срок от 181 дня до 1 года	9 811
45506	на срок от 1 года до 3 лет	3 216
45515	Резервы на возможные потери		429
458	Просроченная задолженность по предоставленным кредитам и прочим размещенным средствам
45815	Гражданам	160
45818	Резервы на возможные потери		160
	ПРОЧИЕ РАЗМЕЩЕННЫЕ СРЕДСТВА
	ПРОЧИЕ АКТИВЫ И ПАССИВЫ
474	Расчеты по отдельным операциям
47403	Расчеты с валютными и фондовыми биржами		0
47404	Расчеты с валютными и фондовыми биржами	0
47405	Расчеты с клиентами по покупке и продаже иностранной валюты		0
47407	Расчеты по конверсионным операциям и срочным сделкам		0
47408	Расчеты по конверсионным операциям и срочным сделкам	0
47411	Начисленные проценты по вкладам		253
47416	Суммы, поступившие на корреспондентские счета до выяснения		0
47422	Обязательства по прочим операциям		0
47423	Требования по прочим операциям	333
47425	Резервы на возможные потери по прочим активам		96
47426	Обязательства по уплате процентов		183
47427	Требования по получению процентов	1 489
475	Предстоящие поступления и выплаты по операциям с клиентами
47501	Предстоящие поступления по операциям, связанным с предоставлением (размещением) денежных средств клиентам		1 489
47502	Предстоящие выплаты по операциям, связанным с привлечением денежных средств от клиентов	436
	ОПЕРАЦИИ С ЦЕННЫМИ БУМАГАМИ
	ВЛОЖЕНИЯ В ДОЛГОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
	ВЛОЖЕНИЯ В АКЦИИ
507	Некотируемые акции
50706	Прочие акции	411
50709	Резервы под обесценение ценных бумаг		206
	УЧТЕННЫЕ ВЕКСЕЛЯ
	ВЫПУЩЕННЫЕ ЦЕННЫЕ БУМАГИ
523	Выпущенные векселя и банковские акцепты
52301	до востребования		657
52304	со сроком погашения от 91 до 180 дней		5 000
52306	со сроком погашения свыше 1 года до 3 лет		23 000
525	Прочии счета по операциям с выпущенными ценными бумагами
52501	Обязательства по процентам и купонам по выпущенным ценным бумагам		176
52502	Предстоящие выплаты по процентам, купонам и дисконтам по выпущенным ценным бумагам	176
	СРЕДСТВА И ИМУЩЕСТВО
	УЧАСТИЕ
	РАСЧЕТЫ С ДЕБИТОРАМИ И КРЕДИТОРАМИ
603	Расчеты с дебиторами и кредиторами
60301	Расчеты с бюджетом по налогам		120
60302	Расчеты с бюджетом по налогам	18
60303	Расчеты с внебюджетными фондами по начислениям на заработную плату		0
60304	Расчеты с внебюджетными фондами по начислениям на заработную плату	0
60305	Расчеты с работниками по оплате труда		5
60306	Расчеты с работниками по оплате труда	0
60308	Расчеты с работниками по подотчетным суммам	0
60309	Налог на добавленную стоимость, полученный		0
60310	Налог на добавленную стоимость, полученный	0
60312	Расчеты с поставщиками, подрядчиками и покупателями	4 164
	ИМУЩЕСТВО
604	Основные средства
60401	Основные средства (кроме земли)	14 343
60404	Земля	136
606	Амортизация основных средств
60601	Амортизация основных средств		2 850
607	Вложения в сооружение (строительство), создание (изготовление) и приобретение основных средств и нематериальных активов
60701	Вложения в сооружение (строительство), создание (изготовление) и приобретение основных средств и нематериальных активов	6 253
	Нематериальные активы
610	Материальные запасы
61002	Запасные части	58
61008	Материалы	58
61009	Инвентарь и принадлежности	30
61010	Издания	7
	ДОХОДЫ И РАСХОДЫ БУДУЩИХ ПЕРИОДОВ
613	Доходы будущих периодов
61306	Переоценка средств в иностранной валюте - положительные разницы		0
614	Расходы будущих периодов
61403	Расходы будущих периодов по другим операциям	594
61406	Переоценка средств в иностранной валюте - отрицательные разницы	0
	РЕЗУЛЬТАТЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
701	Доходы
70101	Проценты, полученные по предоставленным кредитам, депозитам и иным размещенным средствам		0
70103	Доходы, полученные от операций с иностранной валютой и другими валютными ценностями		0
70107	Другие доходы		0
702	Расходы
70202	Проценты, уплаченные юридическим лицам по привлеченным средствам	0
70203	Проценты, уплаченные физическим лицам по депозитам	0
70205	Расходы по операциям с иностранной валютой и другими валютными ценностями	0
70206	Расходы на содержание аппарата	0
70209	Другие расходы	0
703	Прибыль
70301	Прибыль отчетного года		8 078
70302	Прибыль предшествующих лет		800
705	Использование прибыли
70501	Использование прибыли отчетного года	1 761
	Итого	335 700	335 700

Blog