I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации эмитента, сведения о банковских счетах, об аудиторе, оценщике и о финансовом консультанте кредитной организации эмитента, а также об иных лицах, подписавших проспект
| Вид материала | Документы |
- I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации, 8475.57kb.
- I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации, 3972.43kb.
- I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации, 5234.29kb.
- I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации, 4721.32kb.
- I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации, 9996.14kb.
- I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации, 4961.49kb.
- I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации, 7828.8kb.
- I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации, 1764.89kb.
- I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации, 4884.19kb.
- I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации, 3954.29kb.
АУДИТОРСКОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ
По результатам проведенного аудита финансовой (бухгалтерской) отчетности
Открытого акционерного общества «Донской коммерческий банк»
За период с 1 января по 31 декабря 2005 года.
Аудит осуществлялся Общество с ограниченной ответственностью «А.У.Д.И.».
- Почтовый адрес: 344007, г.Ростов-на-Дону, ул. Б. Садовая,69 (РГЭУ «РИНХ»), офис 528
- Свидетельство о государственной регистрации серии ОО-КР №1612, выдано Регистрационной палатой Администрации Кировского района города Ростова-на-Дону 02 июля 1998 года (решение №787-КР от 22 июня 1998 года).
- Свидетельство о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц – 11 ноября 2002 года (свидетельство серии 61 №000594774). Основной государственный регистрационный номер – 1026103165791.
- Лицензия на осуществление аудиторской деятельности № Е 004697, выдана Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 1 августа 2003 года №238 со сроком действия пять лет с даты принятия решения о выдаче лицензии.
- ООО «А.У.Д.И.» является корпоративным членом аккредитованного при Министерстве финансов Российской Федерации профессионального аудиторского объединения – «Институт профессиональных бухгалтеров России».
- Расчетный счет № 40702810900000000819 в ОАО КБ «Центр-инвест» (г.Ростов-на-Дону), корреспондентский счет № 30101810100000000762 в ГРКЦ ГУ Банка России по Ростовской области БИК 046015762, ИНН 6163004404.
- Телефон: (863) 269-84- 84, 240-54-75, факс: (863) 240-54-75.
- Генеральный директор ООО «А.У.Д.И.» - Конобеев Юрий Владимирович
Мы провели аудит прилагаемой финансовой (бухгалтерской) отчетности Открытого акционерного общества “Донской коммерческий банк” за период с 1 января по 31 декабря 2005 года включительно.
Ответственность за подготовку и представление этой финансовой (бухгалтерской) отчетности несет исполнительный орган Открытого акционерного общества “Донской коммерческий банк”. Наша обязанность заключается в том, чтобы выразить мнение о достоверности во всех существенных отношениях данной отчетности и соответствии порядка ведения бухгалтерского учета законодательству Российской Федерации на основе проведенного аудита.
Аудит планировался и проводился таким образом, чтобы получить разумную уверенность в том, что финансовая (бухгалтерская) отчетность не содержит существенных искажений. Аудит проводился на выборочной основе и включал в себя изучение на основе тестирования доказательств, подтверждающих значение и раскрытие в финансовой (бухгалтерской) отчетности информации о финансово-хозяйственной деятельности, оценку принципов и методов бухгалтерского учета, правил подготовки финансовой (бухгалтерской) отчетности, определение главных оценочных значений, полученных руководством аудируемого лица, а также оценку общего представления о финансовой (бухгалтерской) отчетности.
Мы полагаем, что проведенный аудит предоставляет достаточные основания для выражения нашего мнения о достоверности во всех существенных отношениях финансовой (бухгалтерской) отчетности и соответствии порядка ведения бухгалтерского учета законодательству Российской Федерации.
По нашему мнению, финансовая (бухгалтерская) отчетность Открытого акционерного общества “Донской коммерческий банк” отражает достоверно во всех существенных отношениях финансовое положение на 31 декабря 2005 года и результаты его финансово-хозяйственной деятельности за период с 01 января по 31 декабря 2005 года включительно в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации в части подготовки финансовой (бухгалтерской) отчетности.
Б) Годовая финансовая отчетность, составленная в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности (МСФО)
Достоверность отчетности подтверждена ЗАО «Донаудит Финансовые рынки», лицензия №003936 выдана Министерством финансов РФ 07.04.2003г., срок действия до 06.04.2008г.
За 2004г.
Утверждено протоколом
Правления ОАО «Донкомбанк»
№ 34 от 26 сентября 2005 года.
ФИНАНСОВАЯ ОТЧЕТНОСТЬ ОАО «ДОНКОМБАНК» ЗА ОТЧЕТНЫЙ ПЕРИОД, НАЧАВШИЙСЯ 1 ЯНВАРЯ 2004 ГОДА И ЗАКОНЧИВШИЙСЯ 31 ДЕКАБРЯ 2004 ГОДА.
Содержание.
Баланс.
Отчет о прибылях и убытках.
Отчет о движении денежных средств.
Отчет об изменении собственных средств акционеров.
Примечания к консолидированной финансовой отчетности
1. Основная деятельность ОАО «Донкомбанк».
2. Экономическая среда, в которой банк осуществляет свою деятельность.
3. Основы представления отчетности.
4. Принципы учетной политики.
5. Денежные средства и их эквиваленты.
6. Средства в других банках.
7. Кредиты клиентам.
8. Инвестиционные ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи.
9. Наращенные процентные доходы и прочие активы.
10. Основные средства.
11. Средства других банков.
12. Средства клиентов.
13. Выпущенные долговые ценные бумаги.
14. Наращенные процентные расходы и прочие обязательства.
15. Уставный капитал.
16. Накопленный дефицит.
17. Процентные доходы и расходы.
18. Комиссионные доходы и расходы.
19. Операционные расходы.
20. Налоги на прибыль.
21. Прибыль на акцию.
22. Сегментный анализ.
23. Управление рисками.
24. Условные обязательства и производные финансовые инструменты.
25. Операции со связанными сторонами.
Баланс по состоянию на 1 января 2005 г.
(в тысячах российских рублей)
| | Примечание | 31.12.2004 |
| | | |
| Активы | | |
| Денежные средства и их эквиваленты | 5 | 55921 |
| Обязательные резервы на счетах в Центральном банке Российской Федерации | | 6905 |
| Kредиты клиентам | 7 | 242627 |
| Инвестиционные ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи | 8 | 411 |
| Наращенные процентные доходы и прочие активы | 9 | 7425 |
| Основные средства | 10 | 17882 |
| Итого активов | | 331171 |
| Обязательства | | |
| Средства других банков | 6 | 2 |
| Средства клиентов | 12 | 233320 |
| Выпущенные долговые ценные бумаги | 13 | 28657 |
| Наращенные процентные расходы и прочие обязательства | 14 | 1071 |
| Отложенное налоговое обязательство | 20 | 1168 |
| Итого обязательств | | 264218 |
| Собственные средства акционеров | | |
| Уставный капитал | 15 | 223 098 |
| Накопленный дефицит | 16 | -156145 |
| Итого собственных средств акционеров | | 66953 |
| Итого обязательств и собственных средств акционеров | | 331171 |
Примечания являются неотъемлемой частью данной финансовой отчетности
Отчет о прибылях и убытках за период,
закончившийся 31 декабря 2004 г.
(в тысячах российских рублей)
| | Примечание | 31.12.2004 г. |
| Процентные доходы | 17 | 30656 |
| Процентные расходы | 17 | -10193 |
| Чистые процентные доходы | | 20463 |
| Резерв под обесценение кредитов | 7 | -58 |
| Чистые процентные доходы после создания резерва под обесценение кредитов | | 20405 |
| Доходы за вычетом расходов по операциям с иностранной валютой | | 1255 |
| Доходы за вычетом расходов от переоценки иностранной валюты | | 453 |
| Комиссионные доходы | 18 | 10850 |
| Комиссионные расходы | 18 | -628 |
| Прочие операционные доходы | 18 | 52792 |
| Чистые доходы | | 85127 |
| Операционные расходы | 19 | -74260 |
| Операционные доходы | | 10867 |
| Прибыль до налогообложения | | 10867 |
| Расходы по налогу на прибыль | 20 | -2929 |
| Прибыль после налогообложения | | 7938 |
| Чистая прибыль | | 7938 |
| Базовая прибыль/(убыток) на акцию и прибыль/(убыток) на акцию с учетом потенциального увеличения количества акций в обращении (руб.) | 21 | 4,4 |
Примечания являются неотъемлемой частью данной финансовой отчетности
Отчет о движении денежных средств за период,
закончившийся 31 декабря 2004г.
(в тысячах российских рублей)
| | 2004 г. |
| Денежные средства от операционной деятельности | |
| Проценты полученные | 26504 |
| Проценты уплаченные | 10167 |
| Доходы по операциям с иностранной валютой | 1255 |
| Комиссии полученные | 10761 |
| Комиссии уплаченные | 294 |
| Прочие операционные доходы | 550 |
| Уплаченные операционные расходы | 29170 |
| Уплаченный налог на прибыль | 1761 |
| Денежные средства, использованные в операционной деятельности до изменений в операционных активах и обязательствах | -2322 |
| (Прирост)/снижение операционных активов и обязательств | |
| Чистый снижение по обязательным резервам на счетах в Центральном банке Российской Федерации | 8197 |
| Чистый прирост по кредитам клиентам | -56557 |
| Чистый прирост по прочим активам | -4709 |
| Чистое снижение по средствам других банков | -6121 |
| Чистый прирост по средствам клиентов | 93717 |
| Чистое снижение по выпущенным долговым ценным бумагам [векселям] | -11461 |
| Чистое снижение по прочим обязательствам | -37 |
| Чистые денежные средства, полученные от операционной деятельности | 23029 |
| Денежные средства от инвестиционной деятельности | |
| Приобретение инвестиционных ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи | -2 |
| Приобретение основных средств | -9470 |
| Выручка от реализации основных средств | 6660 |
| Чистые денежные средства, использованные в инвестиционной деятельности | -2812 |
| Денежные средства от финансовой деятельности | |
| Чистые денежные средства, полученные от финансовой деятельности | 0 |
| Влияние изменений обменного курса на денежные средства и их эквиваленты | 453 |
| Чистый прирост денежных средств и их эквивалентов | 18348 |
| Денежные средства и их эквиваленты на начало года | 37573 |
| Денежные средства и их эквиваленты на конец года | 55921 |
Примечания являются неотъемлемой частью данной финансовой отчетности
Отчет об изменении собственных средств акционеров
за период, закончившийся 31 декабря 2004 г.
(в тысячах российских рублей)
| | Уставный капитал | Накопленный дефицит | Итого собственные средства акционеров |
| Остаток на 1 января 2004 г. | 223098 | -164083 | 59015 |
| Чистая прибыль за год | | 7938 | 7938 |
| Остаток на «1» января 2005г. | 223098 | -156145 | 66953 |
Примечания являются неотъемлемой частью данной финансовой отчетности.
Открытое акционерное общество «Донской коммерческий банк»
(ОАО «Донкомбанк»).
Примечания к финансовой отчетности - 31 декабря
2004 года
(в тысячах российских рублей)
------------------------------------------------------------------
1. Основная деятельность ОАО «Донкомбанк»
ОАО «Донкомбанк» - это коммерческий банк, созданный в форме открытого акционерного общества Банк зарегистрирован 17 октября 1990 года. 29 июля 2002 года банку присвоен основной регистрационный номер (ОГНР) 1026100001817. Банк работает на основании лицензии, выданной Центральным банком Российской Федерации (ЦБ РФ)№ 492 от 27.06.2002 года, которой предусмотрено осуществление следующих операций в рублях и в иностранной валюте:
1. Привлечение денежных средств юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок)
2. Размещение привлеченных во вклады (до востребования и на определенный срок) денежных средств юридических лиц от своего имени и за свой счет.
3. Открытие и ведение банковских счетов юридических лиц и ссудных счетов физических лиц.
4.Осуществление расчетов по поручению юридических и физических лиц, в том числе банков-корреспондентов по их банковским счетам.
5. Инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов, ценностей и кассовое обслуживание физических и юридических лиц.
6. Купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах.
7. Выдача банковских гарантий.
8. Привлечение денежных средств физических лиц во вклады (до востребования на определенный срок)
9. Размещение привлеченных во вклады (до востребования на определенный срок) денежных средств физических лиц от своего имени и за свой счет.
10. Открытие и ведение банковских счетов физических лиц.
11.Осуществление расчетов по поручению физических лиц.
Кроме лицензии Центрального банка Российской Федерации ОАО «Донкомбанк» имеет лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг ФКЦБ РФ от 27.12.2000 года на проведение операций с ценными бумагами:
- на осуществление дилерской деятельности -№061-04298-010000
- на осуществление брокерской деятельности - №061-04250-100000
- осуществление депозитарной деятельности -№061-04364-000100.
Банк включен в реестр банков-участников системы обязательного страхования вкладов 18 ноября 2004 года под номером 199.
Основным видом деятельности Банка являются [коммерческие и розничные] банковские операции на территории Российской Федерации. Банк имеет 2 дополнительных офиса в территориальных границах г. Ростова -на- Дону. Банк зарегистрирован по следующему адресу: 344068, г. Ростов -на -Дону пр. Нагибина,32/2.
Среднесписочная численность персонала банка за 2004 год составила 112 чел, численность работающих на 31 декабря 2004 года составила 126 чел.
Размер уставного фонда ОАО «Донкомбанк» составляет 18 млн. руб. или 1 800 000 акций номиналом 10 рублей, из них 1 724 000 обыкновенных и 76 000 привилегированных акций. Общее количество акционеров за 31 декабря 2004 года составляет 985, в том числе юридические лица -112, физические лица-873. Основными акционерами банка являются ОАО «Роствертол» и ДИЗО г. Ростова- на- Дону с долей в общей величине уставного фонда соответственно 83,85% и 5,7%.