Ежеквартальный отчет открытого акционерного общества " Дальневосточный банк " Код эмитента: 00843-B
| Вид материала | Отчет |
| Вид ценной бумаги: облигация Гос.рег.номер, Дата регистрации, орган регистрации Балансовая стоимость (дол.США.) |
- Ежеквартальный отчет открытого акционерного общества «Агрегат» Код эмитента, 2061kb.
- Ежеквартальный отчет открытого Акционерного Общества «Долина» Код эмитента: 00667-Е, 448.91kb.
- Ежеквартальный отчет открытого акционерного общества "Северсталь-метиз" Код эмитента, 2780.4kb.
- Ежеквартальный отчет Открытого акционерного общества "Элеватор Рамонский" Код эмитента:, 202.66kb.
- Ежеквартальный отчет открытого акционерного общества энергетики и электрификации кубани, 3023.82kb.
- Ежеквартальный отчет открытого акционерного общества «мегафон» Код эмитента: 00822-, 4855.4kb.
- Ежеквартальный отчет открытого акционерного общества «Оренбургэнергосбыт» Код эмитента, 4531.54kb.
- Ежеквартальный отчет открытого акционерного общества «Всеволожская сельхозтехника», 533.03kb.
- Ежеквартальный отчет открытого акционерного общества Молочный комбинат «Воронежский», 891.4kb.
- Ежеквартальный отчет открытого акционерного общества «Енисейская территориальная генерирующая, 3138.03kb.
Причины невыполнения нормативов:
Н8 - "Максимальный размер риска на одного кредитора (вкладчика)".
При предельно допустимом значении Н8 "25% и менее", значение норматива по клиенту ОАО "Дальневосточное морское пароходство" сложилось равным 133 %.
Превышение максимально допустимого значения норматива Н8 произошло вследствие концентрации больших остатков на расчетных, текущих и депозитных счетах ОАО "Дальнево-сточное морское пароходство". Денежные средства клиент аккумулирует для последующего проведения расчетных операций.
Н11 - "Максимальный размер привлеченных денежных вкладов (депозитов) населения".
При предельно допустимом значении Н11 "100% и менее", значение норматива сложилось равным 179, 4 %.
Высокие темпы роста остатков на счетах физических лиц объясняется увеличением доходов населения и безупречным имиджем банка.
Для достижения приемлемого уровня соотношения общей суммы денежных вкладов населения и капитала, банк прикладывает максимум усилий для наращивания величины собственных средств (капитала). По результатам работы банка за 2003 год собственные средства выросли на 58, 7 млн. руб., в результате чего по состоянию на 1 января 2004 года капитал банка достиг 360,2 млн. руб.
На 01.01.2005 года
| № | Статья | Норматив | Факт |
| H1 | Достаточности капитала, % min | 10.0 | 15.8 |
| H2 | Мгновенной ликвидности, % min | 15.0 | 39.4 |
| H3 | Текущей ликвидности, % min | 50.0 | 52.6 |
| H4 | Долгосрочной ликвидности, % max | 120.0 | 59.6 |
| H5 | Общей ликвидности (соотношение ликвидных и суммарных активов), % min | 20.0 | 28.4 |
| H6 | Максимальный размер риска на одного заемщика, % max | 25.0 | 23.9 |
| H7 | Максимальный размер крупных кредитных рисков, % max | 800.0 | 313.7 |
| H9.1 | Совокуп.величина кредитов, выданных акционерам, % max | 50.0 | 4.0 |
| H10.1 | Совокуп.величина кредитов, выданных инсайдерам, % max | 3.0 | 1.5 |
| H12 | Исп.собств.средств для приобр. долей др. юр.лиц, % max | 25.0 | 5.1 |
На конец отчетного квартала
( 01.07.2005г. )
| № | Статья | Норматив | Факт |
| H1 | Достаточности капитала, % min | 10.0 | 13.6 |
| H2 | Мгновенной ликвидности, % min | 15.0 | 34.9 |
| H3 | Текущей ликвидности, % min | 50.0 | 50.6 |
| H4 | Долгосрочной ликвидности, % max | 120.0 | 70.8 |
| H6 | Максимальный размер риска на одного заемщика, % max | 25.0 | 24.7 |
| H7 | Максимальный размер крупных кредитных рисков, % max | 800.0 | 372,3 |
| H9.1 | Совокуп.величина кредитов,выданных акционерам, % max | 50.0 | 3,9 |
| H10.1 | Совокуп.величина кредитов, выданных инсайдерам, % max | 3.0 | 2,6 |
| H12 | Исп.собств.средств для приобр.долей др. юр.лиц, % max | 25.0 | 5.0 |
Описание факторов, которые привели к изменению приведенных показателей на 10 или более процентов по сравнению с предыдущим отчетным периодом :
Н2 Норматив мгновенной ликвидности (до 01.05.2004 г. - 20% и выше )
Значение норматива в динамике изменялось более, чем на 10%, на следующие отчетные даты :
01.01.2003г. - 50,8%
01.01.2004г. - 34,6%
Изменение норматива вызвано тем, что высоколиквидные активы не возросли, а обязательства "до востребования" увеличились на 60%.
Н3 Норматив текущей ликвидности (на 01.01.2004г. - 70% и выше, на 01.01.2005г. - 50% и выше)
Значение норматива в динамике изменялось более, чем на 10%, на следующие отчетные даты:
01.01.2004г. - 70,4% 01.01.2005г. - 52,6%
Изменение норматива более, чем на 10% связано с вводом в действие с 1 апреля 2004 года новой Инструкции Банка России № 110-И от 16.01.2004г. «Об обязательных нормативах» и изменением в связи с этим методики расчета норматива текущей ликвидности Н3.
Н4 Норматив долгосрочной ликвидности (120% и менее)
Значение норматива в динамике изменялось более, чем на 10%, на следующие отчетные даты: 01.01.2000г. - 13,2% 01.01.2003г. - 18,7%
01.01.2001г. - 58,3% 01.01.2004г. - 35,7%
01.01.2002г. - 20,1% 01.01.2005г. - 59,6%
На 01.01.2001 г. в связи с активной выдачей кредитов со сроком погашения свыше года, образовался сверхкрупный остаток долгосрочных кредитов, приведший к резкому скачку значения норматива долгосрочной ликвидности. В 2001 году, напротив, были досрочно погашены долгосрочные кредиты на сумму 97 млн. руб., что привело к резкому уменьшению как значения знаменателя норматива Н4, так и самого норматива долгосрочной ликвидности по состоянию на 01.01.2002г. В 2003 году банк получил крупный долгосрочный кредит от ЕБРР в сумме, эквивалентной 3 млн. долл. США, что привело к резкому увеличению норматива долгосрочной ликвидности.
Увеличение значения норматива Н4 по состоянию на 01.01.2005г. по сравнению с 01.01.2004г. произошло за счет выдачи новых кредитов сроком погашения свыше года на общую сумму 175 млн.руб.
Н6 Максимальный размер риска на одного заемщика (25% и менее)
Значение норматива в динамике изменялось более, чем на 10% на следующие отчетные даты: 01.01.2000г. - 34,9%.
01.01.2001г. - 20,7%
На значение данного норматива на 01.01.2000 г. оказал влияние кризис 1998 года. В соответствии с п. 2 Указаний Банка России № 396-У от 30.10.1998г. средства банка в иностранной валюте, привлеченные и размещенные до окончания операционного дня 14.08.1998г., а также внебалансовые счета, включаемые в расчет нормативов, пересчитывались по курсам инвалют к рублю РФ, установленным Банком России на 14.08.1998г. При условии пересчета инвалюты норматив Н6 по состоянию на 01.01.2000г. был равен 21,2%, а значит не отличался от значения на 01.01.2001г. более, чем на 10%.
Н7 Максимальный размер крупных кредитных рисков (800% и менее)
Значение норматива в динамике изменялось более, чем на 10% на следующие отчетные даты:
01.01.2000г. - 215,9%
01.01.2001г. - 186,6%
01.01.2002г. - 184,7%
01.01.2003г. - 245,7%
01.01.2004г. - 397,2%
01.01.2005 г. - 313,7%
Учитывая тот факт, что в список крупных кредитов (совокупная сумма которых и является максимальным размером крупных кредитных рисков) согласно Инструкций №1 и №110-И Банка России входят ссуды, превышающие 5% собственных средств (капитала), колебания данного норматива зависят от того, как строится политика банка в отношении выдачи крупных ссуд.
Если на отдельные отчетные даты кредитный портфель сформирован из множества небольших кредитов, то (даже при условии увеличения кредитного портфеля) значение норматива Н7 будет резко снижаться, в противном случае - наоборот.
Н8 Максимальный размер риска на одного кредитора (вкладчика) (25% и менее)
Значение норматива в динамике изменялось более, чем на 10% на следующие отчетные даты:
01.01.2002г. - 24,4%
01.01.2003г. - 58,8%
01.01.2004г. - 133,0%
Крупнейшим держателем остатков на расчетных, текущих и депозитных счетах на отчетные даты было ОАО "Дальневосточное морское пароходство", которое по собственному усмотрению концентрирует крупные остатки денежных средств на своих счетах, проявляя таким образом доверие к банку.
Расчет норматива Н8 отменен в связи с вводом в действие с 01.04.2004г. новой Инструкции Банка России № 110-И от 16.01.2004г. «Об обязательных нормативах».
Н9.1 Совокупная величина кредитов, выданных акционерам (50% и менее)
Значение норматива в динамике изменялось более, чем на 10% на следующие отчетные даты:
01.01.2002г. - 37,8%
01.01.2003г. - 24,2%
01.01.2004г. - 12,3%
Сравнительный анализ данных по нормативу Н9.1 в динамике будет непродуктивен, так как в течение анализируемых пяти лет, во-первых, - менялся состав акционеров, во-вторых, - акционеры брали кредиты по своему усмотрению, а банк выдавал эти кредиты, не нарушая при этом пруденциальных норм.
Н11 Максимальный размер привлеченных денежных вкладов населения (100% и менее)
Значение норматива в динамике изменялось более, чем на 10% на следующие отчетные даты: 01.01.2000г. - 51,6%
01.01.2001г. - 71,8%
01.01.2002г. - 85,6%
01.01.2003г. - 133,6%
01.01.2004г. - 179,4%
Динамика изменения норматива Н11 указывает на рост благосостояния населения и повышение доверия к банку.
Расчет норматива Н11 отменен в связи с вводом в действие с 01.04.2004г. новой Инструкции Банка России № 110-И от 16.01.2004г. «Об обязательных нормативах».
Н13 Норматив риска собственных вексельных обязательств (100% и менее)
Значение норматива в динамике изменялось более, чем на 10% на следующие отчетные даты:
01.01.2000г. - 56,7%
01.01.2001г. - 86,0%
01.01.2002г. - 17,8%
Значительные колебания значений норматива Н13 в течение 5 лет зависят от предпочтений клиентов - вложить или нет свои денежные средства в определенный финансовый инструмент (в данном случае - в векселя).
Расчет норматива Н13 отменен в связи с вводом в действие с 01.04.2004г. новой Инструкции Банка России № 110-И от 16.01.2004г. «Об обязательных нормативах».
Информация о выполнении кредитной организацией - эмитентом обязательных резервных требований Банка России представлена в п.2.2.9.
3.2.4. Политика и расходы кредитной организации - эмитента в области научно - технического развития в отношении лицензий и патентов, новых разработок и исследований.
В отчетном периоде расходов на научно-техническое развитие в отношении лицензий и патентов, новых разработок и исследований не было. Политики в этой области нет.
3.2.5. Анализ тенденций развития в сфере основной деятельности кредитной организации - эмитента.
В период с 1999 по 2005 г. банковская система Российской Федерации развивалась опережающими темпами по сравнению с темпами роста экономики страны. Развитие банковского сектора происходило на фоне позитивных изменений макроэкономической ситуации в стране, обусловленных, в том числе, благоприятными условиями для осуществления внешнеэкономической деятельности, ростом производства, увеличением реальных доходов населения, повышением инвестиционной активности, стабилизацией ситуации на финансовых рынках.
На протяжении последних пяти лет продолжается процесс расширения ресурсной базы банков за счет вкладов населения и средств предприятий и организаций, улучшается структура и качество активов кредитных организаций, растут финансовые результаты деятельности коммерческих банков. Произошедшее сокращение количества кредитных организаций при одновременном возрастании потребностей субъектов экономической деятельности сформировали благоприятные условия для деятельности универсальных коммерческих банков, способных предоставлять широкий спектр высококачественных услуг.
ОАО "Дальневосточный банк" за последние 5 лет развивался в соответствии с основными тенденциями российского банковского сектора и существенно увеличил объемы операций по всем направлениям деятельности, что в значительной мере способствовало росту прибыли - с 25,6 млн. руб. в 1999 году до 92,3 млн. руб. в 2004 году. Кредитный портфель банка вырос в 4,2 раза, сумма привлеченных средств юридических и физических лиц возросла в 4,3 раза. Портфель ценных бумаг увеличился со 155 млн. руб. в 1999 г. до 313 млн. руб. в 2004 г.
Возрастает роль вкладов и депозитов физических лиц в увеличении ресурсной базы коммерческих банков. Основным конкурентом на розничном рынке является Сбербанк России. На региональных рынках существенное преимущество в данном сегменте рынка среди банков имеют кредитные организации с разветвленной территориальной сетью, одним из которых является ОАО "Дальневосточный банк". Объем привлеченных банком средств физических лиц возрос с 77,7 млн. руб. в 1998 году до 983,6 млн. руб. в 2004 году.
Стабилизация макроэкономической ситуации и совершенствование банковского законодательства будут способствовать дальнейшему притоку в коммерческие банки средств физических лиц, в том числе на длительные сроки, что обусловит формирование дополнительных источников для долгосрочного кредитования.
Переход кредитных организаций России на Международные стандарты финансовой отчетности (МСФО) позволит ОАО "Дальневосточный банк" и клиентам банка снизить риски при принятии деловых решений. Развитие современных банковских технологий будет способствовать оптимизации издержек и увеличению объемов операций (в том числе - с пластиковыми картами).
Рост благосостояния населения и одновременное повышение доверия к коммерческим банкам позволяют сделать прогноз, что кредитование физических лиц на потребительские нужды, покупку автомобилей, а также ипотечное кредитование будут динамично расти и обеспечивать банку дополнительные доходы.
Рост объемов промышленного производства, увеличение количества предприятий и организаций, в том числе малого и среднего бизнеса, снижение ставки рефинансирования в значительной степени окажут влияние на увеличение объемов кредитования юридических лиц.
Стимулирование конкуренции в банковском секторе Российской Федерации благоприятно повлияет на процесс реализации стратегических целей ОАО "Дальневосточный банк" в части расширения и укрепления позиций устойчивого и конкурентоспособного коммерческого банка Дальнего Востока.
Для снижения возможного негативного эффекта вышеназванных факторов ОАО "Дальневосточный банк" планирует реализацию политики увеличения капитала банка, развития и усиления роли систем внутреннего контроля, повышения качества корпоративного управления и достижения должного уровня прозрачности системы корпоративного управления, развитие инструментов управления ликвидностью и практики управления рисками с использованием финансовых инструментов.
Мнение органов управления эмитента относительно представленной информации совпадает.
3.2.6. Финансовые вложения эмитента.
Сумма финансовых вложений эмитента по состоянию на 01.07.2005 г. составляет 513 863 404,37 руб. Более 10% вложений составляют вложения:
- в эмиссионные ценные бумаги :
| Вид ценной бумаги: облигация | Полное/сокращённое наименование эмитента, место нахождения | Гос.рег.номер, Дата регистрации, орган регистрации | Кол-во (шт.) | Номинальная стоимость (руб.) | Срок погашения | Балансовая стоимость (руб.) | Ставка купона % | Срок выплаты |
| Именная купонная | Министерство финансов Российской Федерации/ Минфин РФ, Россия | SU46001RMFS2, 18/09/02, Минфин РФ | 13 210 | 13 210 000,00 | 10.09.08 | 14 256 258,42 | 10 | 14.09.05 |
| Именная купонная | Министерство финансов Российской Федерации/ Минфин РФ, Россия | SU46003RMFS8, 05/03/03, Минфин РФ | 15 216 | 15 216 000,00 | 14.07.10 | 16 791 297,26 | 10 | 20.07.05 |
| Именная купонная | Министерство финансов Российской Федерации/ Минфин РФ, Россия | SU46018RMFS6, 16/03/05, Минфин РФ | 18 889 | 18 889 000,00 | 24.11.21 | 18 143 810,06 | 9,5 | 14.09.05 |
| | ||||||||
| Вид ценной бумаги облигация: | Полное/сокращённое наименование эмитента, место нахождения | Гос.рег.номер, Дата регистрации, орган регистрации | Кол-во (шт.) | Номинальная ст-сть (дол.США.) | Срок погашения | Балансовая стоимость (дол.США.) | Ставка купона % | Срок выплаты |
| Именная купонная | Министерство финансов Российской Федерации/ Минфин РФ, Россия | CH-0-CM-78, 26/06/97, Минфин РФ | 1 000 | 1 000 000,00 | 26.06.07 | 985 000,00 | 10 | 26.12.05 |
| Именная купонная | Министерство финансов Российской Федерации/ Минфин РФ, Россия | 13005RMFS, 14/05/93, Минфин РФ | 1 400 | 1 400 000,00 | 14.05.08 | 1 281 375,00 | 3 | 14.05.06 |
| Именная купонная | Министерство финансов Российской Федерации/ Минфин РФ, Россия | MK-00-139, 01/02/00, Минфин РФ | 1 220 | 1 220 000,00 | 14.11.07 | 1 121 369,80 | 3 | 14.11.05 |
| Именная купонная | Министерство финансов Российской Федерации/ Минфин РФ, Россия | 13007RMFS, 14/05/96, Минфин РФ | 2 000 | 2 000 000,00 | 14.05.11 | 1 673 250,00 | 3 | 14.05.06 |
| Именная купонная | Министерство финансов Российской Федерации/ Минфин РФ, Россия | SK-0-CM-127, 25/08/00, Минфин РФ | 3 800 000 | 3 800 000,00 | 31.03.10 | 4 184 562,50 | 8,25 | 01.10.05 |
Резерв на возможные потери по финансовым вложениям отсутствует ввиду того, что финансовые вложения отнесены к 1 группе риска с величиной резерва 0 (согласно Положения ЦБ РФ № 232-П от 09.07.2003г. и решения правления банка).
Расчет произведен по данным бухгалтерского учета операций с ценными бумагами, который ведется в соответствии с Положением Банка России «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» №205-П от 05.12.2002г.
- в неэмиссионные ценные бумаги : 0
- в иные финансовые вложения кредитной организации - эмитента : 0