Пояснительная записка к годовому отчету за 2005 год Основные сведения об организации и собственниках
| Вид материала | Пояснительная записка |
- Пояснительная записка к годовому бухгалтерскому отчету за 2009 год по ОАО "Молочный, 167.51kb.
- Пояснительная записка к годовому бухгалтерскому отчету за 2010 год, 298.12kb.
- Пояснительная записка к годовому отчету за 2005 год по ОАО «плоды приазовья», 52.62kb.
- Пояснительная записка к годовому бухгалтерскому отчету производственно-финансовой деятельности, 117.15kb.
- Пояснительная записка к годовому бухгалтерскому отчету производственно-финансовой деятельности, 124.38kb.
- Пояснительная записка к годовому отчету за 2010 год ОАО «пк «Ахтуба», 163.25kb.
- Пояснительная записка к годовому отчету за 2008 год общие положения, 115.32kb.
- Пояснительная записка к годовому отчету за 2009 год общие положения, 240.34kb.
- Пояснительная записка к Годовому отчету ОАО «Дубовое», 307.14kb.
- Пояснительная записка к годовому отчету за 2011 год Полное фирменное наименование:, 1340.12kb.
ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА
к годовому отчету за 2005 год
- Основные сведения об организации и собственниках
Открытое акционерное общество «Авиационная компания «Восток» (ОАО «Авиакомпания Восток») – авиационное предприятие, ведущее свою историю с 1946 года.
30 июня 1993 года авиакомпания зарегистрирована администрацией железнодорожного района г. Хабаровска (свидетельство № 359 серия ж.д.) в качестве открытого акционерного общества. Учредителем авиакомпании выступил Комитет по управлению госимуществом Хабаровского края. Новая редакция Устава авиакомпании зарегистрирована 24 июня 2002 года (свидетельство № 27:23-И 4975). В 2005 году вносились изменения в действующий Устав, касающиеся исключения из перечня филиалов авиакомпании структурного подразделения Аэропорт Чегдомын в связи с прекращением его деятельности.
Уставный капитал авиакомпании составляет 66 601 000 рублей и разделен на 66 601 обыкновенных именных бездокументарных акций номинальной стоимостью одна тысяча рублей. Крупные пакеты распределены следующим образом (информация по состоянию на конец 2005 года):
- 51% уставного капитала закреплен в федеральной собственности (№ гос. регистрации 867 выдан 17.05.2000 Указ Президента РФ);
- 37,83% владеет Администрация Хабаровского края (№ гос. регистрации 27:23-Р 4589 выдан 12.02.2002 Регистрационная палата Хабаровского края);
Остальные акции принадлежат различным акционерам (юридические и физические лица).
Юридический адрес авиакомпании: Россия, 680031, Хабаровск, аэропорт местных воздушных линий (МВЛ).
Основными видами деятельности авиакомпании являются:
- Авиационные перевозки пассажиров, груза, почты;
- Авиационные работы для нужд государства, предприятий, населения, иных лиц;
- Аэропортовая деятельность, связанная с обслуживанием воздушных судов, пассажиров и грузов в аэропортах, продажа авиабилетов на собственные рейсы;
- Авиационные перевозки и работы, связанные с ликвидацией последствий стихийных бедствий, эпидемий, аварий и т.п., в т.ч. требующих поисково-спасательных и восстановительных работ;
- Выполнение задач оборонного характера и гражданской обороны, возложенных на воздушный транспорт общего назначения соответствующими нормативными актами;
- Техническое обслуживание авиационной техники и выполнение авиаремонтных работ.
Дополнительными видами деятельности авиакомпании являются:
- Организация общественного питания;
- Медицинская и фармацевтическая деятельность;
- Оказание услуг по организации гостиничных, туристических, оздоровительных, культурных и спортивных мероприятий;
- Реализация товаров народного потребления и продукции производственно-технического назначения и т.д.
В 2005 году авиакомпания осуществляла все вышеперечисленные виды деятельности, кроме оказания туристических услуг и торговой деятельности.
В 2005 г. Авиакомпания имела следующие филиалы и территориально обособленные подразделения :
- Вертолетная площадка Биробиджан;
- Аэропорт им. Полины Осипенко;
- Аэропорт Советская Гавань;
- Вертолетная площадка Троицкое;
- Филиал ОАО «Авиакомпания Восток» в г. Южно-Сахалинск.
В декабре 2005 г. прекращена деятельность обособленных подразделений вертолетная площадка Биробиджан и аэропорт Советская Гавань ввиду полного отсутствия как регулярных, так и чартерных авиарейсов, для сокращений убытков от их содержания.
Высшим органом управления авиакомпании является Общее собрание акционеров. Общее руководство авиакомпанией осуществляет Совет директоров. Руководство текущей деятельностью авиакомпании осуществляется Генеральным директором и Правлением.
Состав Совета директоров авиакомпании:
Председатель Совета директоров:
Тараненко С.В. – зам.руководителя ДУГАН ФС по надзору в сфере транспорта.
Члены Совета директоров:
- Кирсанов Дмитрий Владимирович – гл.специалист Министерства промышленности, транспорта и связи Хабаровского края ;
- Лесков Н.А. – консультант Министерства имущественных отношений Хабаровского края;
- Маканова И.В. – представитель ДВ регионального РФФИ в Хабаровском крае;
- Синяков Ю.Ф. – начальник отдела управления транспорта и связи Правительства Хабаровского края;
- Суницкая А.П. – начальник отдела территориального управления Минимущества РФ по Хабаровскому краю;
- Ткач А.К. – генеральный директор ОАО «Авиакомпания Восток».
Состав Правления акционерного общества:
Председатель Правления:
Ткач А.К.
Члены Правления:
- Терентьев В.Д. – зам. генерального директора;
- Заварцев Г.Н. - зам. ГД по ИАД - начальник АТБ;
- Старостин В.А. – зам. ГД по летной работе;
- Новикова М.В. – главный бухгалтер;
- Базиль Е.А. – финансовый директор;
- Самсонов О.Ю. – директор аэропорта;
- Кукса В.А. – командир Летного отряда;
- Тарунин А.А. - коммерческий директор.
Вознаграждение за 2005 г. Членам Совета Директоров не начислялось и не выплачивалось. Льгот и привилегий нет. Вознаграждение членам Правления выплачивалось за декабрь 2004, январь-апрель 2005 г. в размере 3-х действующих в соответствующем периоде минимальных размеров оплаты труда (600 руб. и 720 руб. соответственно). Льгот и привилегий нет.
ОАО «Авиакомпания Восток» ведет бухгалтерский учет и представляет отчетность в порядке, установленном правовыми актами РФ. Согласно действующему законодательству, порядок ведения бухгалтерского учета и финансовая отчетность авиакомпания подлежит обязательному ежегодному аудиту. В соответствии с федеральным законом «Об аудиторской деятельности» заключение договоров на оказание аудиторских услуг в организациях с долей государственной собственности или собственности субъекта РФ должно осуществляться по итогам проведения открытого конкурса. Состав конкурсной комиссии по отбору аудиторских фирм для проведения ежегодного аудита:
- Тараненко С.В.- зам.руководителя ДУГАН ФС по надзору в сфере транспорта - председатель;
- Лесков Н.А. - консультант Министерства имущественных отношений Хабаровского края;
- Синяков Ю.Ф. – зам. начальника управления министерства промышленности, транспорта и связи Правительства Хабаровского края;
- Зедгенизов В.И. – зам.руководителя ОТУ ФАВТ;
- Ткач А.К. - генеральный директор ОАО «Авиакомпания Восток»;
- Новикова М.В. - главный бухгалтер ОАО «Авиакомпания Восток»;
- Сычева Т.А. – начальник юридического отдела ОАО «Авиакомпания Восток».
В конкурсе, состоявшемся 07.04.2004г. (протокол №1), приняли участие 2 аудиторских фирмы. Победителем признана аудиторская фирма ЗАО «Аудит-Центр».
Среднегодовая списочная численность работников авиакомпании (без внешних совместителей) в 2005 году составила 676 человек. На 1 января 2005 года численность работников составляет 675 чел. Средняя заработная плата по авиакомпании (данные за декабрь 2005 г.) – 15165 руб.
2. Информация об учетной политике
Бухгалтерская отчетность авиакомпании «Восток» за 2005 год сформирована исходя из действующих в Российской Федерации правил бухгалтерского учета и отчетности и учетной политики предприятия. Бухгалтерский учет ведется централизованно, структурные подразделения на самостоятельный баланс не выделены. Часть приписных аэропортов (АП Совгавань и АП с.им.Полины Осипенко) имеют текущие счета в банках для зачисления выручки от продажи авиабилетов, оформления грузов и багажа и перевода сальдо на расчетные счета авиакомпании. Уплата налогов и сборов осуществляется головной организацией. Существенных изменений в учетную политику на 2005 г. по сравнению с 2004 г., не вносилось.
3. Информация о постоянных и временных разницах, влияющих на величину налога на прибыль
Условный расход по налогу на прибыль по итогам 2005 года составил 4786 тыс. руб. Текущий налог на прибыль, рассчитанный по правилам налогового учета, составил 9520 тыс. руб. На изменение налога повлияли следующие расхождения между данными бухгалтерского и налогового учета:
- Постоянные налогооблагаемые разницы:
- Превышение норм командировочных расходов (657,1 тыс. руб.);
- Превышение нормативов сбросов загрязняющих веществ в окружающую среду (198,9 тыс. руб.);
- Превышение над нормируемой величиной процентов за кредит (141,2 тыс. руб.);
- Убытки обслуживающих производств и хозяйств – общежитие, медсанчасть, тренаж.зал (1923,4 тыс. руб.);
- Амортизация объектов непроизводственного назначения (32,4 тыс. руб.);
- Доля общехозяйственных расходов, относящаяся к деятельности, облагаемой ЕНВД (67,1 тыс. руб.);
- Убытки от безвозмездной передачи ОС (5652,9 тыс. руб.);
- Социальные расходы (7346,9 тыс. руб.) и др.
- Превышение норм командировочных расходов (657,1 тыс. руб.);
Постоянные налоговые обязательства за 2005 г. составили сумму 5262 тыс. рублей.
Общая величина отложенных налоговых обязательств, возникших в результате налогооблагаемых временных разниц, составила 1241,1 тыс. руб., выбыло отложенных налоговых обязательств 1049,6 тыс. руб. Общая величина отложенного налогового актива, возникшего в результате вычитаемых временных разниц, составила 58,3 тыс. руб., выбыло налогового актива на сумму 268,3 тыс. руб.
4. Пояснения к бухгалтерскому балансу (ф.1)
Внеоборотные активы
На начало 2005 года остаточная стоимость нематериальных активов составляла 371 тыс. руб., на конец года – 318 тыс. руб. Уменьшение показателя произошло в результате начисления амортизации. Выбытия НМА в 2005 году не было. Поступление НМА – товарный знак на сумму 16 тыс. руб.
На начало 2005 года первоначальная стоимость основных средств составляла 225960 тыс. руб., остаточная – 76737 тыс. руб., на конец года соответственно первоначальная – 208017 тыс. руб., с учетом износа - 68614 тыс. руб.
Всего поступило основных средств в течение отчетного года – 13229 тыс. руб., выбыло – 31172 тыс. руб. Начислено амортизации 15295 тыс. руб., выбыло амортизации 25115 тыс. руб.
Поступление основных средств:
- автотранспортные средства (асфальтоукладчик, каток, легковой а/м) – 1146,7 тыс. руб.;
- офисная техника – 1196,8 тыс. руб.;
- модернизация Ан-38 – 7423,6 тыс. руб.;
- средства связи (мини-АТС, радиостанции, проч.) – 1136,6 тыс. руб.;
- оборудование (система оповещения пассажиров, моторные подогреватели, пульты управления, навигац. оборудование, проч.) – 1260,7 тыс. руб.;
- прочие основные средства – 1064,6 тыс. руб.
Выбытие основных средств:
- автотранспорт первоначальной стоимостью 106,0 тыс. руб. (списан ввиду полного износа);
- автотранспорт первоначальной стоимостью 162 тыс. руб. (реализован);
- автотранспорт первоначальной стоимостью 1702,2 тыс. руб. (списан, передан гос.организациям);
- двигатели первоначальной стоимостью 1528,3 тыс. руб. (списаны ввиду полного износа);
- здания и сооружения первоначальной стоимостью 10133,8 тыс. руб. (списаны и переданы на баланс бюджетным организациям в связи с закрытием АП Совгавань и вертолетной площадки Биробиджан);
- оборудование первоначальной стоимостью 3128,3 тыс. руб. (списаны и переданы на баланс бюджетным организациям в связи с закрытием АП Совгавань и вертолетной площадки Биробиджан);
- воздушные суда (Л-410 УВП-Э) со 100% износом первоначальной стоимостью 12683,9 тыс. руб. (реализованы);
- двигатели к Л-410 со 100% износом первоначальной стоимостью 1320 тыс руб. (реализованы);
- прочие основные средства.
В 2005 году реализации основных средств с убытком не было. Убыток от списания основных средств составил 661,9 тыс. рублей (недоамортизированная часть первоначальной стоимости).
В 2005 г. приобретены долгосрочне финансовые вложения (акции ОАО «Далькомбанк») на сумму 1499760 руб. Выбытия долгосрочных финансовых вложений не было.
Увеличение статьи «незавершенное строительство» на 1120 тыс. руб. произошло за счет субсчета «приобретение основных средств, требующих монтажа» - объект «оптическая магистраль локальной вычислительной сети».
В целом общая величина внеоборотных активов уменьшилась на 5761 тыс. руб.
Оборотные активы
По сравнению с началом года произошел существенный общий прирост оборотных активов авиакомпании. Основное увеличение произошло за счет увеличения запасов – материалов (на 12593 тыс. руб.), расходов будущих периодов (на 1144 тыс. руб.), дебиторской задолженности (на 13485 тыс. руб.).
Дебиторская задолженность
На начало 2005 г. дебиторская задолженность авиакомпании составляла 80546 тыс. руб. За отчетный период дебиторская задолженность увеличилась на 13485 тыс. руб. и составила на конец года 94031 тыс. рублей.
Основные дебиторы авиакомпании:
- ООН (Гаити)– 16433,8 тыс. руб. (за один месяц);
- ООН (В.Тимор) – 9853,2 тыс. руб.;
- Эксон Нефтегаз Лимитед – 14705,6 тыс. руб. (за один месяц);
- ОАО НПП «Аэросила» - 1230 тыс. руб. (выдан аванс);
- ОАО «ОМКБ» – 1046,9 тыс. руб. (выдан аванс);
- ЗАО «Прад-Сервис» – 1166,2 тыс. руб. (аванс).
Просроченной задолженности по итогам работы в 2005 г. не возникло.
Прочие дебиторы - подотчетные лица авиакомпании, находящиеся в длительных зарубежных командировках (5708 тыс.руб.), бюджет (переплата по НДС и налогу на прибыль на сумму 16031 тыс. руб.), авансы поставщикам под выполнение работ (7786 тыс. руб.) и др.
Кредиторская задолженность
Кредиторская задолженность по сравнению с аналогичной датой прошлого года уменьшилась на 330 тыс. руб. и составила 63494 тыс. руб., в том числе задолженность перед поставщиками – 42465 тыс. руб., перед бюджетом – 2151 тыс. руб., перед персоналом – 7330 тыс. руб., и перед внебюджетными фондами – 2995 тыс. руб.
Уменьшение произошло в результате полного погашения задолженности прошлых лет перед бюджетом и социальными фондами.
Основные кредиторы:
- SkyLink – 6101 тыс.руб.;
- ООО «Альянс-Хабаровск» – 1655,9 тыс. руб.;
- ОАО «НАПО им.Чкалова» - 14760,4 тыс. руб.;
- ОАО «Аэропорт Ноглики» - 1342,2 тыс. руб.;
- ФГУП 12 АРЗ МО РФ – 1731,2 тыс. руб.;
- ЗАО «ДХЛ Интернешнл» - 998,6 тыс. руб.
В 2005 году продолжает выполнять условия реструктуризации задолженности в ФСС (оформлена до конца 2007 г.), остаток по которой составляет на конец года 352 тыс. руб. В 2006 году планируется ее досрочное погашение.
Все текущие платежи в бюджет и внебюджетные фонды в 2005 году производились своевременно.
В 2005 году налоговыми органами была закончена проверка финансово-хозяйственной деятельности авиакомпании за период 2001-2003гг. По результатам проверки доначислен налог на прибыль в размере 54 тыс. руб., по налогу на добавленную стоимость сумма «к уменьшению» превысила сумму «к доначислению». Пени за несвоевременную уплату и штрафы составили 729 тыс. руб.
Задолженность по заработной плате авиакомпании составляет 7330 тыс. рублей и не превышает месячный ФОТ.
Расшифровка налоговых платежей в бюджет
| Наименование налога, сбора | Начислено налогов | Внесено налогов |
| Налог на прибыль | 9574 | 16302,9 |
| НДС | 23656,1 | 27165,2 |
| Налог на доходы физических лиц | 15936 | 15351 |
| Земельный налог | 13,8 | 13,8 |
| Налог на имущество | 1662 | 1648,3 |
| Налог с дивидендов, удерж.налог.агентом | 67,3 | 67,3 |
| Транспортный налог | 432,6 | 245,9 |
| Единый налог на вмененный доход | 14,9 | 16,8 |
| Плата за загрязнение прир.среды | 255,4 | 186,9 |
В 2005 году авиакомпания привлекала краткосрочные кредитные ресурсы для пополнения оборотных средств в валюте Российской Федерации на срок до 1 года. Оформлена кредитная линия с ежемесячным гашением на срок 2 года. Кредиты привлекались под залог авиационных двигателей. Общая сумма привлеченных кредитных ресурсов – 65 млн. рублей. Непогашенный остаток на конец года – 12,7 млн. рублей.
Гарантии, векселя и другие аналогичные обязательства авиакомпания в 2005 году не выдавала. Выдан займ ОАО «Аэропорт Ноглики» в резмере 300 тыс. руб. под приобретение одноковшового погрузчика для обслуживания воздушных судов авиакомпании, работающих по проекту «Эксон». Гашение займа будет осуществляться оказанием услуг погрузчика.
Движение капитала и резервов
Величина уставного капитала авиакомпании не изменилась. Величина резервного капитала увеличилась на сумму отчислений согласно решению годового собрания акционеров в размере 7577 тыс. руб. и в настоящее время составляет 8923 тыс. руб., что пока не достигает требуемой по Уставу авиакомпании суммы не менее 15% от УК (недостающая сумма 1067 тыс. руб.).
Величина добавочного капитала уменьшилась на 16016 тыс. рублей и составила на конец года 44323 тыс. рублей. Снижение вызвано списанием амортизируемого имущества, ранее подвергавшегося дооценке. Сумма дооценки (16016 тыс. руб.) перенесена в нераспределенную прибыль.
Нераспределенная прибыль прошлых лет использована согласно решению годового собрания акционеров для начисления дивидендов (841 тыс. рублей), на погашение убытка прошлых лет (178 тыс. руб.). Всего остаток нераспределенной прибыли на конец года 27128 тыс. руб.
За счет прибыли в течение 2005 года производились следующие разрешенные акционерами выплаты:
- Материальная помощь – 583,7 тыс. руб.;
- Льготный пролет – 652,2 тыс. руб.;
- Единовременные премии, ценные подарки– 750,9 тыс. руб.:
- Путевки – 1093,6 тыс. руб.;
- Спонсорская помощь – 505,4 тыс. руб.;
- Обучение – 263,9 тыс. руб.;
- Долевое участие в содержании детских дошкольных учреждений – 406,8 тыс. руб.;
- Возмещение ущерба – 57,6 тыс. руб;
- Медобслуживание – 345,7 тыс. руб.;
- Праздничные массовые мероприятия – 1087,2 тыс. руб. и проч.
Всего использование прибыли составило 7,38 млн. руб. при плановой смете 9,3 млн.руб.
Стоимость чистых активов авиакомпании согласно порядку оценки стоимости чистых активов акционерного общества составляла на начало года 139369 тыс. руб., на конец года 146979 тыс. руб. Увеличение составило 7610 тыс. руб., в основном за счет роста запасов и дебиторской задолженности.
5. Пояснения к отчету о прибылях и убытках (ф.2)
Выручка от реализации за 2005 год составила 473648,4 тыс. рублей, в том числе:
| Вид деятельности | Выручка в тыс. руб. | Доля в % |
| Выручка от перевозки пассажиров, груза, почты на дотируемых линиях | 35682,1 | 7,5% |
| Выручка от перевозки пассажиров, груза, почты на недотируемых линиях | 276,3 | 0,06% |
| Авиаработы для миссии ООН в Восточном Тиморе и Гаити | 167652,3 | 35,4% |
| Авиаработы на Сахалинском шельфе | 190180,0 | 40,15% |
| Авиаработы в области санавиации | 23204,2 | 4,9% |
| Авиаработы по охране лесов от пожаров | 2082,9 | 0,44% |
| Аэрофотосъемка | 7376,4 | 1,6% |
| Прочие авиаработы, включая СПАСОП | 27560 | 5,8% |
| Аренда ВС (НАПО) | 8023,4 | 1,7% |
| Аэропортовое обслуживание, включая услуги по заправке ГСМ и услуги АТБ | 6510,2 | 1,4% |
| Общественное питание | 2404,7 | 0,5% |
| Гостиничное хозяйство | 2132,3 | 0,45% |
| Прочие работы и услуги | 563,5 | 0,12% |
Продолжает увеличиваться удельный вес авиаработ, по сравнению с пассажирскими перевозками и обслуживанием ВС в аэропортах авиакомпании. Сократилась выручка на недотируемых линиях (Хабаровск-Советская Гавань, Ноглики), в связи с прекращением регулярных перевозок на этих направлениях. Рост выручки в сравнении с 2004 годом произошел за счет увеличения налета на Сахалинском шельфе и в республике Гаити. В 2005г. закончился проект по обслуживанию золотых рудников в Магаданской области.
Себестоимость работ, услуг в 2005 году составила 453895,6 тыс. рублей, в т.ч.:
| Вид деятельности | Себестоимость в тыс. руб. | Финансовый результат |
| Перевозки пассажиров, груза, почты на дотируемых линиях | 113325,8 | -77643,6 |
| Перевозки пассажиров, груза, почты на недотируемых линиях | 2222,6 | -1946,3 |
| Авиаработы для миссии ООН в Восточном Тиморе, на Гаити | 84975,7 | 82676,6 |
| Авиаработы на Сахалинском шельфе | 129215,6 | 60964,4 |
| Авиаработы в области санавиации | 53686,2 | -30481,9 |
| Авиаработы по охране лесов от пожаров | 8235,3 | -6152,4 |
| Аэрофотосъемка | 7962,6 | -586,2 |
| Прочие авиаработы, включая СПАСОП | 38622,6 | -11062,6 |
| Аренда ВС (НАПО) | 3611,9 | 4411,4 |
| Аэропортовое обслуживание, включая услуги по заправке ГСМ | 5967,8 | 542,5 |
| Общественное питание | 2535,6 | -130,9 |
| Гостиничное хозяйство | 790,6 | 1341,7 |
| Прочие работ и услуги | 2743,5 | -2180 |
Общий финансовый результат от реализации - прибыль в размере 19752,9 тыс. руб.
Общий финансовый результат от реализации с учетом дотации составляет прибыль 38000,9 тыс. рублей.
Состав затрат на производство по статьям, тыс. руб.:
| Затраты на оплату труда | 120035 |
| Отчисления на социальные нужды | 33142 |
| Материальные затраты, в т.ч. ремонт ВС | 176662 |
| Амортизация ОПФ | 15403 |
| Обслуживание ВС, в т.ч. метеообеспечение, аэронавигационное обеспечение | 25285 |
| Аренда | 4607 |
| Страхование | 5703 |
| Командировочные расходы | 25551 |
| Агентское обслуживание зарубежных проектов | 23160 |
| Прочие | 24348 |
| Всего расходов | 453896 |
Общий результат от продаж по сравнению с прошлым годом значительно выше и составляет 152,9% к результату прошлого года. Выручка от реализации выросла на 15,9 %, себестоимость продаж увеличилась на 14,7%, т.е. рост выручки опережает рост себестоимости.
Расшифровка операционных доходов, тыс. рублей:
| Аренда, коммунальные услуги | 2466 |
| Проценты по расчетным счетам в банке | 4 |
| Доходы от реализации ТМЦ и амортизируемого имущества | 7393 |
| ВСЕГО | 9863 |
Расшифровка операционных расходов, тыс. рублей:
| Налог на имущество | 1651 |
| Услуги банков | 1697 |
| Проценты по кредитным договорам | 1738 |
| Выбытие (в т.ч. реализация) ТМЦ и амортизируемого имущества | 10003 |
| Расходы на содержание общежития | 1345 |
| ВСЕГО | 16434 |
Прочие внереализационные доходы, тыс. рублей:
| Дотация на транспортную работу | 18248 |
| Списана кредиторская задолженность с просроченным сроком исковой давности | 19 |
| Излишки, прочая прибыль | 401 |
| Курсовая разница | 2107 |
| ВСЕГО | 20775 |
Прочие внереализационные расходы, тыс. рублей:
| Госпошлина, штрафы по хоз.договорам | 221 |
| Списана дебиторская задолженность с истекшим сроком исковой давности | 1792 |
| Убытки прошлых лет, прочие убытки | 3643 |
| Курсовая разница | 1575 |
| Социальные расходы, содержание соц. объектов | 7377 |
| ВСЕГО | 14608 |
6. Пояснения к Отчету о движении денежных средств (ф.4)
В сравнении с аналогичным отчетом за прошлый год в составе прочих доходов и прочих расходов не показаны суммы движения между валютными и рублевыми счетами при продаже/покупке валюты согласно рекомендациям по заполнению формы №4.
Для сведения заинтересованных лиц, рублевый эквивалент валюты, направленной на продажу (в т.ч. обязательную), в 2005 г. равен сумме поступившей рублевой массы, и составил 131759,9 тыс. руб. ( в 2004г.- 74613 тыс. руб.). Вся продажа осуществлялась по курсу ЦБ. Комиссия банка за совершение этих операций отражена по статье «прочие расходы» ф.4 и по статье «услуги банков» в операционных расходах ф.2.
В составе прочих доходов (4089 тыс. руб.) и прочих расходов (26577 тыс. руб.) основная доля приходится на движение денежных средств по расчетам с подотчетными лицами (2529 тыс. руб. приход и 22007 тыс. руб. расход).
По статье полученные проценты в разделе инвестиционной деятельности показаны проценты по договорам банковских счетов (3,7 тыс. руб.) и купонный доход по облигациям государственного внутреннего валютного займа (2,6 тыс. руб.).
Приобретение финансовых вложений – акции ОАО «Далькомбанк» в количестве 4166 шт. на сумму 1499,8 тыс. руб.).
Вся сумма поступлений от кредитных договоров в размере 65000 тыс.руб. была получена от ОАО «Далькомбанк», доп.офис 8.
- Пояснения к Приложению к бухгалтерскому балансу (ф.5)
По сравнению с аналогичной формой за 2005 год изменилась сумма амортизации основных средств на начало отчетного года в результате перегруппировки имущества без изменения итоговой суммы. Это коснулось строки «машин, оборудования, транспортных средств» и строки «других».
В таблице «Основные средства» по стр. «Транспортные средства» показаны:
| Наименование | Наличие на начало года | Поступило | Выбыло | Наличие на конец года |
| СВП | 101602 | 7424 | (12684) | 96355 |
| Автотранспортные средства | 10277 | 1262 | (3116) | 8410 |
| Итого по строке | 111879 | 8686 | (15800) | 104765 |
По стр. «Машины и оборудование» в том числе показаны :
| Наименование | Наличие на начало года | Поступило | Выбыло | Наличие на конец года |
| Двигатели | 54013 | 0 | (2848) | 51165 |
| Машины и оборудование | 16182 | 3587 | (2782) | 16987 |
| Итого по строке | 70195 | 3587 | (5630) | 68152 |
По стр. «Получено объектов основных средств в аренду - всего» показаны:
| Наименование | На начало года | На конец года |
| Воздушные суда | 34145 | 34145 |
| Авиадвигатели | 10854 | 10854 |
| Здания | 3762 | 3762 |
| Итого по стр.220 | 48761 | 48761 |
Все арендованные основные средства являются собственностью Хабаровского края.
В стр.80 «Сооружения и передаточные устройства» в том числе показаны объекты федеральной собственности, не подлежащие приватизации (взлетно-посадочные полосы, рулежные дорожки, места стоянок ВС и т.п.). Наличие на начало года – 16975 тыс. руб., на конец года – 11384 тыс. руб.
На начало 2005 года находится в залоге под обеспечение кредитов следующее имущество на общую сумму 5422 тыс. руб.:
- авиадвигатель TRE-331-14GR-801E № 78008 (1610 тыс. руб.);
- авиадвигатель TRE-331-14GR-801E № 78009 (1610 тыс. руб.);
- авиадвигатель TRE-331-14GR-801E № 78011 (2202 тыс. руб.).
На конец 2005 года остается в залоге под обеспечение кредитов следующее имущество на общую сумму 3719 тыс. руб.:
- авиадвигатель TRE-331-14GR-801E № 78008 (1073 тыс. руб.);
- авиадвигатель TRE-331-14GR-801E № 78009 (1073тыс. руб.);
- авиадвигатель TRE-331-14GR-801E № 78011 (1573 тыс. руб.).
8. Информация о государственной помощи
Авиакомпания получает дотацию из краевого бюджета на покрытие убытков от выполнения пассажирских перевозок по МВЛ края согласно Закону Хабаровского края «О краевом бюджете на 2005 г.» № 263 от 14.02.2005 г Плановые ассигнования на 2005 год были определены в сумме 18248 тыс.рублей. Указанная сумма дотации получена в полном объеме.
На 2006 год плановая сумма дотации определена в размере 19160 тыс. рублей (Закон «О краевом бюджете на 2005 г.» № 4 от 28.12.2005 г.).
Иных ассигнований из бюджетов любых уровней, а также льгот по налогообложению, в 2005 году авиакомпании предоставлено не было.
Генеральный директор Ткач А.К.
Главный бухгалтер Новикова М.В.
Стр.