Пояснительная записка к годовой бухгалтерской отчетности ОАО «Югорский лесопромышленный холдинг»
| Вид материала | Пояснительная записка |
- Пояснительная записка к годовой бухгалтерской отчётности Общие сведения, 288.32kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «югорский лесопромышленный холдинг», 516.49kb.
- Пояснительная записка к годовой бухгалтерской отчетности за 2010 г. Оао «Газпромнефть-Урал», 867.21kb.
- Пояснительная записка к годовой бухгалтерской отчетности за 2010 г. Оао «Сибнефть Ярославнефтепродукт», 1145.76kb.
- Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности за 2008 год по ОАО «1-ая петербургская, 1850.63kb.
- "Финансовая газета. Региональный выпуск", n 12, 2004 пояснительная записка к бухгалтерской, 90.62kb.
- Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности за 2010 год (тыс руб.) Пояснительная, 938.86kb.
- Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности, 948.83kb.
- Пояснительная записка к годовой бухгалтерской отчетности ОАО «камазинструментспецмаш», 1137.39kb.
- Пояснительная записка к годовой бухгалтерской отчетности за 2009 год ОАО «Карьер», 65.49kb.
8. Долгосрочные обязательства
В состав долгосрочных обязательств входит кредит, предоставленный ОАО «Ханты-Мансийский банк» на сумму 731 492 тыс. руб., предварительный срок погашения которого – 02.06.11 г.
9. Краткосрочные обязательства
Займы и кредиты, предоставленные ОАО «Ханты-Мансийский банк», в рамках договора кредитной линии. На конец года числится задолженность по выданному кредиту 51 640 тыс. руб. задолженность по процентам на 01.01.2011 г. отсутствует.
Кредиторская задолженность имеет текущий характер и в основном состоит:
- платежей лизинговым компаниям, связанных с первоначальной стоимостью приобретенной специализированной техники, срок погашения которых не позднее 01.01.12 г. – 30 787 тыс. руб.
- авансы, полученные от покупателей – 34 406 тыс. руб.
Задолженность перед поставщиками и подрядчиками в размере 11 081 тыс. руб. имеет текущий характер.
10. Капитал
По состоянию на 31.12.10 г. объявленный, выпущенный и полностью оплаченный уставный капитал включает в себя:
Таблица 10.1
Состав оплаченного уставного капитала Холдинга на 31.12.09 г.
| Год | 2009 | 2010 | ||||
| Состав капитала | Кол-во акций, тыс. штук | Номинал | Сумма, тыс. руб. | Кол-во акций, тыс. штук | Номинал | Сумма, тыс. руб. |
| Обыкновен-ные акции | 3 132 480 | 1 рубль | 3 132 480 | 3 132 480 | 1 рубль | 3 132 480 |
Все обыкновенные акции имеют номинальную стоимость 1 рубль за акцию. Каждая акция предоставляет право одного голоса. Все акции принадлежат Правительству ХМАО-Югры в лице Департамента государственной собственности ХМАО-Югра. В 2010 году распределения прибыли не производилось.
Прибыль на одну акцию Холдинга в 2010 г. составила 0,015 руб./шт. (чистая прибыль по итогам 2010 г. 46 367 тыс. руб. : 3 132 480 (средневзвешенное количество акций в 2010 г.) тыс. шт. акций = 0,015 руб./шт.)
Нераспределенная прибыль и прочие фонды.
Холдинг распределяет в качестве дивидендов и переводит прибыль на счета фондов на основе бухгалтерской отчетности, в соответствии с требованиями российского законодательства и положениями Устава Общества.
Таблица 10.2
Структура нераспределенной прибыли и фондов Холдинга (тыс. руб.)
| | Остаток на 01.01.10 г. | Начислено/Использовано | Остаток на 31.12.10 г. |
| Фонд потребления | 23 296 | -8 211 | 15 085 |
| Фонд накопления | 34 005 | | 34 005 |
| Благотворительный фонд | 876 | -681 | 195 |
| Резервный фонд | 118 188 | -118 188 | 0 |
| Изменение учетной политики, ставки налога на прибыль | 15 628 | -338 | 15 290 |
| Нераспределенная прибыль | -692 439 | 164 556 | -527 883 |
| ВСЕГО | -500 446 | 37 138 | -463 308 |
11. Доходы и расходы
Доходы общества от обычных видов деятельности составили 1 418 149 тыс. руб. Снижение доходов по сравнению с 2009 годом составило 285 614 тыс. рублей, факторы повлиявшие на снижение отражены в таблице 10.1.
Таблица 11.1
Состав и динамика доходов Холдинга за период 2008-2010 г.г.
| Доходы | 2009 год, тыс. руб. | 2010 год, тыс. руб. | Рост (+) снижение (-) | Прирост, % |
| ВСЕГО от обычных видов деятельности | 1 704 033 | 1 418 149 | -285 614 | -16,78 |
| В том числе по видам продукции пиломатериал | 1 113 140 | 922 634 | -190 506 | -17.11 |
| Брус клееный | 160 364 | 115 415 | -44 949 | -28,03 |
| Домостроение | 12 276 | 19 232 | 7 047 | 57,4 |
| Доходы от аренды | 406 862 | 327 752 | -79 110 | -19,44 |
| Строительство жилья | 0 | 22 166 | 22 166 | 100 |
| Прочая продукция, товары | 11 391 | 10 950 | -441 | -3,87 |
Таблица 11.2
Структура прибылей и убытков Холдинга за 2010 г., тыс. руб.
| Показате-ли | Пиломатериал ГОСТ 260083 | Брус клееный из шпона | Аренда имущества | Продукция домостроения | Строительство жилья | Прочая | ВСЕГО |
| Выручка | 922 634 | 115 415 | 327 752 | 19 232 | 22 166 | 10 950 | 1 418 149 |
| Себестоимость | 675 640 | 98 981 | 289 184 | 18 307 | 20 748 | 10 293 | 1 113 153 |
| Коммерческие расходы | 179 077 | 2 835 | | | | 2 | 181 914 |
| Управленческие расходы | 31 300 | 3 915 | 10 932 | 652 | 752 | 559 | 48 110 |
| Прибыль от продаж | 36 617 | 9 684 | 27 636 | 273 | 666 | 96 | 74 972 |
Таблица 11.3
Структура прочих доходов и расходов Холдинга за 2010 г., тыс. руб.
| Вид дохода/расхода | Доходы | Расходы | Прибыль (убыток) |
| Реализация основных средств | 4 608 | 1 270 | 3 338 |
| Реализация прочих активов | 5 032 | 4 151 | 881 |
| Купля-продажа валюты | 1 122 | | 1122 |
| Курсовая разница | 6 069 | 7 496 | -1 427 |
| Услуги банков | | 1 832 | -1 832 |
| Прибыль (убытки) прошлых лет | 6 277 | 340 | 5 937 |
| Утилизация отходов | | 18 103 | -18 103 |
| Пени, штрафы по хозяйственным договорам | | 103 | -103 |
| Списание просроченной задолженности | 1371 | 309 | 1 062 |
| Резерв под обесценение финансовых вложений | 34 144 | | 34 144 |
| Прочие | 4 575 | 11 592 | -7 017 |
| ИТОГО | 63 198 | -45 196 | - 18 002 |
В результате производственно-хозяйственной деятельности прибыль до налогообложения составила 51 176 тыс. рублей.
В активах Холдинга на 01.01.2010 г. числились права требования к ООО «Советсклеспром», внесенные в качестве вклада в уставной капитал Холдинга. Холдинг располагал сведениями, что ООО «Советсклеспром» признан несостоятельным (банкротом) и в отношении него принято решение арбитражным судом ХМАО об окончании конкурсного производства, 22.12.2010 г. конкурсное производство окончено и предприятие подлежит ликвидации.
Влияние на увеличение прибыли оказало уменьшение убытков от списания прав требования, по сравнению с ранее созданных резервом на сумму 34 144 тыс. руб. Данные средства поступили в Холдинг в течении 2010 года.