Рынок страховых услуг: состояние и направления развития (на примере Монголии) 08. 00. 10 Финансы, денежное обращение и кредит
| Вид материала | Автореферат |
- Учебное пособие по дисциплине «Финансы, денежное обращение и кредит» для специальности, 4669.55kb.
- Описание дисциплины «Финансы, денежное обращение и кредит», 1984.13kb.
- Рынок корпоративных ценных бумаг в Казахстане: генезис, состояние и стратегические, 797.98kb.
- Программа вступительного экзамена в аспирантуру по специальности 08. 00. 10. «Финансы,, 517.08kb.
- Взфэи фотография Фамилия Имя Отчество, 175.38kb.
- Литература Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для вузов / Л. А. Дробозина,, 1540.34kb.
- Литература Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для вузов / Л. А. Дробозина,, 1678.85kb.
- Программа минимум кандидатского экзамена по специальности 08. 00. 10 «Финансы, денежное, 751.04kb.
- Пояснительная записка к контрольной работе, 240.87kb.
- Рабочая программа дисциплины «финансы, денежное обращение и кредит» Рекомендуется для, 207.64kb.
1 2
УДК 368:338.242 (517) На правах рукописи
СУЛТАНШАРАВ БЕКБУЛАТ
Рынок страховых услуг: состояние и направления развития
(на примере Монголии)
08.00.10 – Финансы, денежное обращение и кредит
Автореферат
диссертации на соискание ученой степени
кандидата экономических наук
Республика Казахстан
Алматы, 2007
Работа выполнена в Казахском экономическом университете имени Т.Рыскулова
Научный руководитель – кандидат экономических наук, профессор
Ильясов К.К.
Официальные оппоненты: доктор экономических наук Тусеева М.Х.
кандидат экономических наук Байдильданова Л.Б.
Ведущая организация – Казахский национальный педагогический
университет имени Абая
Защита состоится «19» октября 2007 года в 14 .00 часов на заседании диссертационного совета Д 14.02.01 по защите диссертаций на соискание ученой степени доктора наук в Казахском экономическом университете им. Т.Рыскулова по адресу: 050035, Республика Казахстан, г. Алматы, ул.Жандосова, 55, комн.144
С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке Казахского экономического университета имени Т. Рыскулова по адресу: 050035, г.Алматы, ул. Жандосова, 55
Автореферат разослан «18» сентября 2007 г.
Ученый секретарь диссертационного совета,
кандидат экономических наук, профессор Бердалиев К.Б.
ВВЕДЕНИЕ
Актуальность темы исследования. Курс Монголии на построение рыночной экономики заставляет вести поиски эффективных путей финансового оздоровления всего народного хозяйства. В этих условиях страхование становится одним из стратегических секторов экономики.
Страхование является весьма точным индикатором, показывающим состояние экономики страны. Это объясняется тем, что страхование, в первую очередь, – защита имущественных интересов, т.е. защита интересов собственника. Наличие и защита частной собственности – один из основных принципов рыночной экономики. Эффективная система страхования повышает инвестиционный потенциал и дает возможность удовлетворить потребности населения в страховых услугах и увеличить богатство нации.
По состоянию рынка страховых услуг можно достаточно достоверно судить о тенденциях в экономике страны в целом, так как он является эффективным механизмом защиты интересов государства, граждан и хозяйствующих субъектов от финансовых, социальных и иных рисков, которые в настоящее время носят зачастую катастрофический характер. Без правильно организованной системы страхования невозможно осуществить бесперебойную гарантированную работу во всех отраслях экономики. Иначе предприятия будут вынуждены направлять на возмещение убытков инвестиционные ресурсы или прекратить свою деятельность.
В Монголии страхование рисков в настоящее время проводится недостаточно, а некоторые из них не застрахованы вообще.
Страхование в стране не стало стабилизатором экономических процессов, его роль относительно незначительна. В этих условиях важное значение приобретает выявление экономической природы и механизмов действия рынка страховых услуг.
Изменение количественных показателей не свидетельствует о том, что потребители удовлетворены объемом предоставляемых услуг на рынке. Развитие страхования происходит крайне неравномерно в силу влияния общего состояния экономики, налоговой политики государства, отставания законодательно-правовой базы от потребностей социально-экономического развития.
Отмечается увеличение долей личного и обязательного страхования за счет снижения доли страхования ответственности и имущественного страхования. Продолжающиеся инфляционные процессы и падение курса национальной валюты делают практически невозможным на данном этапе проведение страхования жизни и пенсий на условиях, принятых или близких к принятым в зарубежных странах.
Все это требует незамедлительного решения ряда проблем теоретического и практического характера. Кроме того, для обеспечения оптимального функционирования рынка страховых услуг необходимо рассмотрение институционально-правовых аспектов, учитывающих все особенности деятельности страховых организаций. В связи с этим особую актуальность приобретает исследование процесса формирования и развития страховых услуг в Монголии с учетом международных стандартов и опыта, в том числе и Казахстана, в условиях вхождения Монголии в мировое экономическое пространство.
Степень изученности проблемы. До середины XVIII века теоретических научных исследований, по крайней мере, широко известных, в сфере страхования не существовало. Научные изыскания носили утилитарный характер.
Действительно научно-теоретическими исследованиями экономической сущности и функций страхования в рыночной экономике следует считать труды А. Смита, В. Райхера, Дж. М. Кейнса, Д. Норта, И. Шумпетера, П. Самуэльсона.
Важное значение в этом плане имеют работы по исследованию различных аспектов страховых отношений и деятельности страховых компаний ученых-экономистов Г.С. Геращенко, Т.В. Гуйды, Л.А. Дробозиной, В.М. Родионовой, С.А. Ситаряна, В.К. Сенчагова, Г.Н. Точильникова, Л.И. Рейтмана и др.
При рассмотрении общих проблем теорий финансов, страхования, страховых отношений, в том числе связанных с ними вопросов рисков и их страхования, формирования рынка страховых услуг посвящены работы Я.А.Аубакирова, У.Б.Баймуратова, Ш.Р.Абдильмановой, С.С.Арыстанбаевой, А.К.Арыстанова, А.Б.Зейнельгабдина, К.К.Жуйрикова, У.М.Искакова, С.Ж.Интыкбаевой, З.Д.Искаковой, Ж.О.Ихданова, М.Б.Кенжегузина, А.К.Кошанова, Н.К.Кучуковой, Н.К.Мамырова, В.Д.Мельникова, К.О.Окаева, К.А.Сагадиева, Г.С.Сейткасимова, М.Х.Тусеевой, Н.Н.Хамитова, и других.
Вместе с тем, многие аспекты данной проблемы требуют дальнейшего исследования. Особенно это необходимо в Монголии. Пока в Монголии отсутствует целостное рассмотрение объективных и субъективных сторон процесса формирования и развития рынка страховых услуг и его эффективное использование в целях обеспечения экономического роста в стране. Особенности развития рыночных отношений в экономике Монголии усиливают их остроту.
Монгольская литература по рынку страховых услуг преимущественно концентрируется на проблемах и последствиях перестрахования рисков за рубежом, оставляя без достаточного внимания иные аспекты. Причем это отдельные статьи, монографические работы отсутствуют.
Цель и задачи исследования. Целью исследования является обоснование теоретико-методологических положений и принципов формирования и развития рынка страховых услуг в Монголии в условиях его либерализации, изучение опыта Казахстана и разработка на основе полученных результатов мер его защиты от иностранных конкурентов и способов обеспечения конкурентных преимуществ национальным страховым компаниям. Для достижения поставленной цели в работе были определены следующие задачи:
- определить проблемы и направления развития рынка страховых услуг в Монголии с учетом международной конкуренции и международной регламентации;
- изучить теоретические аспекты формирования и развития рынка страховых услуг в Монголии;
- определить закономерности возникновения и развития систем страхования в странах с развитой рыночной экономикой, а также выявить связь между определенной системой страхования и социально-экономическими условиями развития национальной экономики;
- проследить этапы формирования рынка страховых услуг в условиях перехода к рыночным отношениям;
- проанализировать предлагаемые отечественными и иностранными участниками страховые продукты и динамику основных показателей рынка добровольного страхования Монголии с точки зрения их конкурентоспособности;
- разработать методику расчета страховых взносов по добровольному страхованию на основании использования особенностей монгольского страхового рынка и передовых зарубежных технологий.
Объектом исследования выступают страховые компании, осуществляющие свою деятельность на территории Монголии.
Предметом исследования являются социально-экономические отношения, возникающие в процессе формирования и развития рынка страховых услуг Монголии.
Теоретической и методологической основой исследования являются труды крупнейших зарубежных экономистов: Э. Долана, А. Кульмана, М. Пебро, М. Портера, К. Шмиттгоффа, Л.И. Рейтмана, А.П. Плешкова, И.В. Орловой, Р.Т. Юлдашева, В.В. Шахова, Н.А. Левант.
Незначительный временной период формирования рынка страховых услуг в Монголии объясняет тот факт, что изучение и теоретическое обобщение связанных с этим проблем находятся в начальном состоянии. Вместе с тем примечательно, что глубокие перемены, происходящие в Монголии в этой области, подробно отражаются в периодической печати, что позволило восполнить в определенной мере недостаток монографической литературы. В диссертации использовались законы Монголии и Республики Казахстан, постановления и решения правительств Монголии и РК, Агентств по статистике Монголии и РК.
Научная новизна диссертационной работы заключается в том, что впервые в Монголии предпринята попытка обоснования методических положений по формированию и развитию монгольского рынка страховых услуг и разработка предложений для обеспечения конкурентоспособности монгольских страховщиков по сравнению с иностранными компаниями. Пути либерализации рынка страховых услуг впервые рассматриваются не как отдельная промежуточная проблема регулирования монгольской экономики, а как часть развития международных экономических отношений Монголии в условиях интеграции в мировую экономику.
Наиболее существенные результаты, полученные в ходе проведенного исследования, заключаются в следующем:
- впервые в Монголии на уровне кандидатской диссертации осуществлено комплексное многостороннее исследование теоретических и практических аспектов рынка страховых услуг в стране;
- на основе системного и критического анализа теоретических исследований в области проблем страховой деятельности обоснованы основные принципы организации процесса страхования и формирования рынка страховых услуг в стране;
- сформулированы концептуальные основы модели формирования и развития рынка страховых услуг в Монголии с учетом опыта Казахстана;
- предложены пути усиления государственного регулирования рынка страховых услуг через совершенствование законодательной базы;
- разработаны и внедрены: адаптированная методика расчета тарифов в добровольном дополнительном пенсионном страховании; методика расчета тарифов и условия добровольного медицинского страхования;
- осуществлены актуарные расчеты в добровольном медицинском страховании с применением экономико-математических моделей.
Положения, выносимые на защиту:
- авторская трактовка понятий «услуга», «рынок страховых услуг»;
- принципы организации процесса страхования и формирования рынка страховых услуг в стране;
- модель формирования и развития рынка страховых услуг Монголии с учетом опыта РК и других зарубежных стран;
- направления совершенствования законодательной базы страховой деятельности с учетом опыта Республики Казахстан;
- методика расчета страховых тарифов по некоторым формам добровольного пенсионного и медицинского страхования.
Практическая значимость исследования состоит в том, что на основе изучения опыта казахстанских и других зарубежных страховых компаний предложены пути оптимизации корпоративных усилий страховых компаний на обеспечение устойчивого развития рынка страховых услуг для разработки стратегии и тактики конкурентной борьбы.
Предлагаемые в работе положения по формированию и развитию рынка страховых услуг нашли практическое применение в деятельности крупнейшей страховой компании «Монгол даатгал» и других. На методику расчета тарифов по страхованию мобильных телефонов получено авторское свидетельство в Управлении интеллектуальной собственностью Монголии.
Материалы диссертации могут быть использованы при чтении лекций и проведении СРСП и СРС по дисциплинам «Страхование», «Финансы», «Финансирование и кредитование инвестиций».
Апробация и реализация результатов исследования. Основные научные результаты диссертационного исследования доложены на международных научно-практических конференциях: «Вступление Казахстана в ВТО: анализ системных условий, конструктивная направленность, негативные последствия» (май, 2004, Алматы), «Теоретические и практическоие аспекты индустриально-инновационного развития Республики Казахстан» (май, 2004, Алматы), «Глобализация и проблемы социально-гуманитарного познания» (декабрь, 2006, Алматы), «Глобализация и социально-гуманитарные проблемы современного Казахстана» (2007), «Конституционно-правовые и организационные проблемы реализации политических реформ в условиях модернизации казахстанского общества» (октябрь, 2006, Алматы).
Публикации. Основные положения диссертации отражены в 9 опубликованных работах соискателя общим объемом 3,8 п.л.
Структура диссертационной работы. Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения с выводами и предложениями, списка использованных источников, содержит 24 таблицы, 6 рисунков, 11 формул и 6 приложений.
ОсновнАЯ ЧАСТЬ
Страхование – это стратегический сектор экономики, в рамках которого реализуется идея «кооперирования» материальной ответственности заинтересованных лиц с целью возмещения возможного финансового (имущественного) ущерба путем пропорционального распределения его между ними.
Современное экономическое развитие невозможно без рыночно организованного страхового бизнеса.
Важнейшим фактором в преобразовании всех аспектов экономической деятельности, в том числе страховой, является формирование рыночного сознания, рыночного мышления, умение предвидеть риски и предупреждать их отрицательные последствия.
Новая роль страховых компаний заключается в том, что они все больше выполняют функции специализированных кредитных институтов. Они занимаются кредитованием определенных сфер и отраслей хозяйственной деятельности. Страховые компании занимают ведущие после коммерческих банков позиции по величине активов и значению в качестве поставщиков ссудного капитала. Характер аккумулируемых ими ресурсов позволяет использовать их для долгосрочных производственных капиталовложений через рынок ценных бумаг.
Обладая полной хозяйственной обособленностью в условиях рынка, страховые организации самостоятельно строят свою финансово-экономическую политику и концепцию развития, самостоятельно разрабатывают и предлагают на рынке новые страховые продукты, устанавливают и регулируют цены на страховые услуги, проводят операции с временно свободными денежными средствами на финансовом рынке.
Страхование как метод возмещения материальных потерь от неблагоприятных природных и социальных явлений выполняет триединую функцию: обеспечивает экономические интересы отдельного человека, организации и общества в целом. Доминирующей стороной в развитии страховых отношений и услуг является заинтересованность общества в целом, выразителем интересов которого выступает государство.
Казахстан и Монголия строят социально ориентированную рыночную экономику. Это зафиксировано в Конституциях обеих стран и программных документах. Президент Казахстана Н.А. Назарбаев в Послании народу Казахстана в 2007 году «Новый Казахстан в новом мире» отметил: «Мы обязаны выйти и надежно закрепиться на внешних рынках, чтобы обеспечить достойное место Казахстана и казахстанцев в современном мире, рост благосостояния, существенное повышение уровня жизни всего населения страны».
Анализ научных позиций и их обобщение приводит нас к следующему определению: «Рынок страховых услуг – это специфические социально-экономические отношения, сводящие вместе покупателей (спрос) и продавцов (предложение) страховых услуг, регулируемый адекватными законодательными, организационно-правовыми нормами, объективно требующий соответствующую инфраструктуру».
Из нашего определения вытекает, что рынок страховых услуг является самостоятельной и в то же время составной частью рынка услуг вообще. В процессе функционирования рынка между его участниками возникают определенные социально-экономические отношения.
Нынешнее состояние рынка страховых услуг в стране вряд ли является рыночным, если подходить к нему строго с научной точки зрения. Страхование в Монголии зиждется в основном на тех обязательных видах, которые, так или иначе, навязываются населению или юридическим лицам. И один из основных принципов страхования – добровольность – пока не находит должного применения.
Исследование показало, что научно-методологическое обеспечение формирования и развития рынка страховых услуг должно быть направлено на оптимизацию управления им, достижение конкурентоспособности на рынке услуг на основе системного комплексного подхода и экономических компромиссов с целью повышения эффективности страхового бизнеса. Системность и компромиссы должны составлять необходимое и обязательное условие страховой деятельности в Монголии.
Системность применительно к страхованию, во-первых, означает, что все участники этого процесса рассматриваются как части единого целого, а сам процесс – как комплексная проблема; во-вторых, связи между всеми участниками соответствующим образом организованы и сопряжены с технологией процесса страхования; в-третьих, системность является необходимым условием получения синергетического эффекта.
Международный опыт либерализации страхового бизнеса свидетельствует, что становление национальных страховых рынков сопровождалось принятием государствами соответствующих протекционистских мер, в том числе, Монголией.
Поэтому необходимо использование опыта развития иностранных страховых рынков, а также финансового потенциала иностранных страховых компаний для обеспечения устойчивого и динамичного развития монгольского рынка страховых услуг.
В последнее время на развитие страховых рынков также оказывает серьезное воздействие другой фактор, а именно риски глобального масштаба, тарификация которых затруднена в связи с малой частотой их наступления и связанным с этим отсутствием соответствующей статистики.
Анализ теоретических основ страхования показал, что Монголии необходимо изучение практики страховой деятельности зарубежных стран, особенно Казахстана, для повышения уровня защищенности монгольских организаций и граждан от различных рисков в условиях глобализации, расширения перечня предлагаемых потребителям страховых услуг и улучшить качество, создания основы для развития добровольного страхования, совершенствования налогообложения страховых операций, что приведет к росту объемов финансовых средств в системе страхования.
Казахстан одним из первых республик бывшего Советского Союза приступил к построению социально ориентированной рыночной экономики.
На 1 декабря 2006 года на страховом рынке РК действовали 39 страховых организаций, в том числе: 6 – с участием нерезидентов РК, 12 страховых брокеров и 33 актуария.
По сравнению с 2004 годом в 2006 году число страховых брокеров увеличилось в 2 раза, актуариев - на 18,5 процентов. Эти данные свидетельствуют, что начинает развиваться инфраструктура рынка страховых услуг. Это положительный момент, способствующий развитию рыночных отношений в страховании.
Совокупный объем страховых премий на 1.12.2006 года увеличился на 73329,7 млн. тенге и составил 109216,4 млн. тенге, что в 3,04 раза больше объема, собранного в 2004 году на эту же дату.
Объем страховых премий по обязательному страхованию на 1 декабря 2006 года превысил аналогичный показатель 2004 года в 4,15 раза. По добровольному личному страхованию превышение составило в 2,72 раза, по добровольному имущественному страхованию – в 2,93 раза.
Общий объем страховых выплат, произведенных на 1.12.2006 года, составил 11701,9 млн. тенге, увеличившись за последние 3 года почти в 2 раза.
Из общей суммы страховых выплат, произведенных на 1.12.2006 г. наибольший объем страховых выплат приходится на страхование от прочих финансовых убытков.
Совокупный объем активов страховых организаций на 1 декабря 2006 года составил 130675,2 млн. тенге, что в 3,29 раза больше аналогичного показателя на 1 декабря 2004 года.
По состоянию на 1 декабря 2006 года сумма обязательств страховых организаций составила 56423,5 млн. тенге, что в 4,72 раза больше, чем на аналогичную дату 2004 года.
На отчетную дату объем страховых резервов, сформированных страховыми (перестраховочными) организациями для обеспечения исполнения принятых обязательств по действующим договорам страхования и перестрахования (за вычетом доли перестраховщика), составил 49448,2 млн. тенге, что в 5,5 раза больше объема сформированных резервов на 1 декабря 2004 года.
В структуре инвестиционного портфеля страховых организаций на 1 декабря 2006 года доля государственных ценных бумаг Республики Казахстан снизилась с 38,2% до 16,3%, доля негосударственных ценных бумаг эмитентов Республики Казахстан увеличилась с 37,7% до 55,6%, вкладов в банках второго уровня снизилась с 23,4% до 22,2%. Такая тенденция связана с исключением требований к обязательному наличию государственных ценных бумаг в инвестиционном портфеле страховых организаций.
Анализ показывает, что на рынке страховых услуг РК наметились весьма позитивные сдвиги. Увеличилось число страховых организаций, брокеров, актуариев. Активы страховых организаций значительно увеличились, снизился уровень концентрации страхового рынка, что позволяет расширить конкурентные возможности компаний и снизить уровень монополизма. Главное, объем страховых резервов, сформированных страховыми (перестраховочными) организациями для обеспечения исполнения принятых обязательств, по действующим договорам страхования и перестрахования увеличился в 2,4 раза.
За указанный период в РК продолжалось совершенствование нормативно-правовой базы регулирования рынка, обеспечения устойчивости и платежеспособности страховых организаций. Разрабатывались и принимались законы по новым видам обязательного страхования. Повышались требования к нормативам страховых организаций, представлению финансовой отчетности и прозрачности, созданию надежной базы данных страховой статистики.
Проведенное исследование позволило выявить, что мощным толчком для дальнейшего количественного и качественного роста страховых операций стали стремительно расширяющиеся по всем направлениям политические и экономические связи Республики Казахстан со странами ближнего и дальнего зарубежья. Здесь скрываются, по нашему мнению, неограниченные резервы для увеличения сбора казахстанскими страховщиками страховой премии. Одновременно страхование может сыграть стимулирующую роль в процессе вхождения Казахстана в ВТО.
Этому, по нашему мнению, способствует и разработанная Президентом Казахстана Н.А. Назарбаевым и предложенная народу в Послании «Казахстан-2030» стратегия экономического развития, направленная на активизацию деятельности по ускорению и углублению экономической реформы. На страхование как важный элемент гарантии инвестиций и экспортных кредитов Президент РК указывал еще в 1992 г.: «Предстоит ввести принятую в мире систему страхования вложений капитала зарубежными и казахстанскими предпринимателями. Немаловажно и то, что это позволит гарантировать своевременный возврат кредитов и завоевать для Казахстана репутацию надежного партнера».
Анализ стратегий развития показал. что в перспективе с расширением спектра страховых услуг, наращиванием финансовой мощи страховых компаний, укреплением международных связей в Республике Казахстан возникнет необходимость в электронной страховой бирже – продаже и перепродаже рисков в страхование и перестрахование с учетом интересов страхователей и страховщиков. Как посредник между ними биржа будет выполнять определенные брокерские функции.
При приложении теоретических принципов управления страховыми организациями мы пришли к выводу, что ускоренное развитие казахстанского страхового рынка и необходимость его вхождения в мировой рынок диктуют объективную потребность улучшения кадрового состава страховых организаций.
Исследование теоретических основ научной категории риска дает основание для вывода о том, что в условиях нынешнего социально-экономического уровня развития Республики Казахстан видится две группы рисков, страхование которых в обязательной форме оправдано:
- в сельскохозяйственном производстве, играющем жизненно важную роль для обеспечения благополучия всего общества, но страховая защита которого в добровольной форме в специфических условиях Казахстана требует больших затрат для сельского товаропроизводителя;
- в наиболее социально значимых видах гражданско-правовой ответственности перед третьими лицами.
Добровольное страхование в отличие от обязательного характеризуется практически неограниченным перечнем различных видов и разновидностей, которые нам может предложить вековая международная практика. Задача состоит в творческом осмыслении и применении международного опыта с учетом конкретных интересов страхователей и потребностей развивающейся рыночной экономики Республики Казахстан.
В исследовании отмечается, что наиболее оптимально размещение риска через национальную перестраховочную компанию и пулы в перестрахование в первую очередь среди отечественных страховщиков. Только после этого непокрытый остаток передается на международный страховой рынок.
В 2004 году была утверждена Программа развития страхового рынка Казахстана на 2004-2006 годы, главной целью которой являлось дальнейшее реформирование национальной страховой индустрии. Цель – укрепление страхового рынка для защиты интересов государства, граждан и хозяйствующих субъектов от финансовых, социальных и иных рисков, создание источника долгосрочных внутренних инвестиций.
Итак, анализ современной инфраструктуры казахстанского рынка страховых услуг показывает, что он в своем формировании и развитии прошел тернистый путь, прежде чем стал развиваться на комплексной системной основе. В настоящее время он стоит на пороге реализации уже третьей Программы развития страхового рынка Республики Казахстан.
Анализ деятельности страховых компаний Монголии показал, что монгольские страховщики должны очень тщательно изучить опыт Казахстана и с учетом особенностей собственной экономики внедрить у себя в стране.
Первая страховая организация в Монголии была создана в 1934 году.
В 1990 году в Монголии была всего одна государственная страховая компания. По состоянию на 1 января 2006 года в стране создано 19 страховых компаний, что в 2,1 раза больше, чем в 1998 году. Причем из 19 компаний только одна государственная, что составляет всего 5,3% от их общего числа, а частные компании, соответственно – 94,7%.
С 2000 года по 2005 год были отозваны лицензии у 5 страховых компаний, 2 страховые компании кроме страховых, предоставляют и перестраховочные услуги.
Несмотря на значительный рост страховщиков резкого повышения деловой активности не произошло. Ведущие позиции на страховом рынке Монголии продолжают занимать лишь единицы, обладающие профессиональными знаниями, опытом и финансовыми резервами.
Основное число страховых компаний сосредоточено в столице страны – Улан-Баторе. На рынке еще нет иностранных страховщиков и смешанных страховых организаций. Вместе с тем монгольские страховые компании осуществляют сотрудничество по перестрахованию с брокерскими фирмами 11 стран – России, Германии, Англии, Индии, США, Южной Кореи, Японии, Китая, Малайзии, Италии, Канады. В 2003 году Монголия стала членом Международной ассоциации по страховому надзору.
В 1998 году в соответствии с Законом «О страховании в Монголии» в составе Министерства финансов было сформировано Агентство по страховому надзору. С 2003 года оно находится в ведении Государственного управления кадрового надзора.
В 2005 году на страховом рынке Монголии произошли принципиальные изменения, были приватизированы две организации, занимавшие 80% страхового рынка Монголии: Монгольская страховая компания и «Тушиг».
Таблица 1 - Структура страховых премий за 2003-2006 гг.
млн. тугр., %
| Год | Страхование жизни, здоровья, интереса | Страхование имущества | Страхование ответственности | Всего | |||
| сумма | % | сумма | % | сумма | % | ||
| 2003 | 527.3 | 10.2 | 3,213.2 | 62.2 | 1,427.4 | 27.6 | 5,167.9 |
| 2004 | 534.1 | 8.7 | 3,646.1 | 59.3 | 1,965.3 | 32.0 | 6,145.5 |
| 2005 | 582.8 | 9.2 | 3,878.2 | 61.4 | 1,857.3 | 29.4 | 6,318.3 |
| 2006 | 1064.3 | 9.0 | 8,052.9 | 68.1 | 2,706.6 | 22.9 | 11,823.8 |
| Всего | 2,708.5 | 9.2 | 18,790.4 | 63.8 | 7,956.6 | 27.0 | 29,455.5 |
| Примечание: Составлено автором по данным Агентства страхового надзора | |||||||
Как видно из таблицы 1, показатели сборов страховой премии в 2006 году увеличились на 6655,9 млн. тугриков или в 2,29 раза по сравнению с 2003 годом.
Основной вклад в сборы по страхованию внесла система имущественного страхования, взносы по которому равнялись 8052,9 млн. тугриков или 68,1%.
Анализ показал, что для завоевания симпатий потенциальных страхователей и обеспечения массовости обязательного страхования ответственности владельцев автотранспортных средств стали прибегать к различным рекламным приемам, при этом интересно отметить, что реклама на улице и в транспорте занимает далеко не первое место в списке предпочтений. Подавляющее число страховщиков отдают предпочтение активной работе агентов по привлечению клиентов, которая и должна поддерживаться, в том числе различными рекламными приемами. Из данного обстоятельства видно основное слагаемое стоимости страховой компании – агентские сети, наличие или отсутствие которых в значительной степени влияет на оценку бизнеса той или иной страховой компании.
Большинство страховщиков считают отрицательно влияющими на развитие страхового рынка неплатежеспособность потенциальных страхователей (как граждан, так и юридических лиц), а также несовершенство нормативно-правового регулирования страховой деятельности, при этом стабильно около трети страховщиков сетуют и на недостаточность собственного капитала. Последние два фактора предоставляют почву для широкой деятельности союзов и ассоциаций страховщиков как координаторов и выразителей воли большинства страхового сообщества.
Таблица 2 – Финансовые показатели развития страхового сектора Монголии
за 2003-2005 годы (млн. тугр.)
| Финансовые показатели | 2003 | 2004 | 2005 | 2006 |
| Совокупные активы | 12,2 | 12,1 | 13,4 | 22,1 |
| Собственный капитал | 5,2 | 5,0 | 5,9 | 10,2 |
| Страховые резервы | 4,0 | 5,4 | 6,4 | 12,1 |
| Примечание: Составлено автором по данным Агентства страхового надзора | ||||
За период с начала 2003 года совокупные активы страховых компаний увеличились на 9,9 млрд. тугриков или в 1,8 раза. Это связано с появлением новых крупных компаний и ухода с рынка в связи с отзывом лицензий небольших страховых компаний.
По состоянию на 31 декабря 2006 года размер собственного капитала увеличился на 5,0 млрд. тугриков, что в 2,04 раза больше, чем на аналогичную дату 2003 года.
Для выполнения договорных обязательств перед клиентами страховая компания согласно законодательству создает страховой фонд в размере 60% от прибыли по страховым премиям. Если сравнить объемы страховых премий в 2006 году – 11,8 млрд. тугриков с созданным фактически страховым резервом, то он меньше на 0,3 млрд. тугриков. Это связано с тем, что в рассматриваемый период 7 страховых компаний работали убыточно, и их размер колебался в интервале от 40,1 – 1,1 млрд. тугриков.
Такое состояние страховых организаций не создает стимула для участия населения в различных видах страхования, а создает тенденцию к замедлению этого процесса. В 2005 году вклады населения в банках возросли на 10%, а страховые премии на 2,8% соответственно.
Таблица 3 – Структура страховых выплат страхового сектора Монголии
за период 2003-2006 гг.
| годы | Страхование жизни, здоровья, интереса | Страхование имущества | Страхование ответственности | всего | |||
| млн.тугр. | доля в % | млн.тугр. | доля в % | млн.тугр. | доля в % | ||
| 2003 | 220,5 | 12,5 | 1286,8 | 72,8 | 259,6 | 14,7 | 1766,9 |
| 2004 | 206,9 | 19,5 | 535,6 | 50,4 | 320,4 | 30,1 | 1062,9 |
| 2005 | 221,6 | 17,9 | 669,3 | 54,1 | 345,3 | 27,9 | 1236,2 |
| 2006 | 375,8 | 13,5 | 2047,3 | 73,7 | 353,0 | 12,7 | 2776,0 |
| всего | 1024,8 | 15,0 | 4539,0 | 66,3 | 1278,3 | 18,7 | 6842,0 |
| Примечание: Составлено автором по данным Агентства страхового надзора | |||||||
Данные свидетельствуют, что наибольший удельный вес в структуре страховой выплаты в 2006 году составляло имущество – 73,7%, его доля составила почти столько же, как в 2003 году. Страхование ответственности – 12,7%. Если рассмотреть структуру страховой выплаты по страхованию ответственности, то наибольший удельный вес занимает гражданско-правовая ответственность владельцев автотранспортных средств – 23,9; ответственность владельцев транспортных средств – 26,9.
В целом же за 2003-2006 годы наибольший удельный вес в структуре страховой выплаты занимает имущество – 66,3%. Это связано с тем, что в 2002 году в г. Улан-Баторе произошло наводнение, причинившее значительный вред имуществу физических и юридических лиц. Страховые компании «Ард даатгал», «Туши даатгал», «Монгол даатгал» и другие осуществили страховые выплаты в объеме 21,8 млн.тугриков.
Инвестиционный портфель страховых компаний представлен в основном вкладами в банках Монголии, государственными ценными бумагами, вложениями в строительство. За исследуемый период инвестиционный портфель страховых компаний увеличился на 22,2%.
Одним из основных показателей состояния дел в страховом бизнесе, его результативность определяется величиной страховых выплат от наступившего страхового случая. В 2006 году возмещение потерь составило почти такую же долю от страховой премии, как и в 2003 году. Причина заключается в тенденции увеличения финансовой устойчивости части страховых компаний.
Следует отметить и отсутствие широкомасштабных усилий со стороны страховщиков, направленных на социализацию страховых отношений, помимо введения обязательных видов страхования. Негативно на продвижении страховых услуг в Монголии сказывается отсутствие широкодоступной информации о рынке и страховых компаниях, а также, несмотря на создание в последнее время объединений страхователей и фондов, специализирующихся на защите страхователей, отсутствие действенных и общедоступных средств защиты прав страхователей.
Изучение показывает, что в современных условиях, когда страхование становится инструментом кадровой политики, интерес к нему возрастает как со стороны работодателей, так и со стороны работников. Руководители многих компаний в Монголии начинают применять медицинское и негосударственное пенсионное страхование, а также страхование сотрудников от несчастных случаев в качестве важнейшей составляющей так называемых «социальных пакетов».
Изучение зарубежного опыта позволяет предположить, что страховые компании станут основой рынка ценных бумаг, так как именно сбережения, вложенные в акции, являются основой фондового рынка. Страховым компаниям разрешено использовать страховые резервы не на все виды деятельности, так как предметом непосредственной их деятельности не является производственная, торгово-посредническая, биржевая и банковская деятельность.
Исследование выявило, что особое место в размещении страховыми организациями резервов занимает перестраховочная деятельность. На данный момент существуют две группы участников рынка в Монголии, занимающихся перестрахованием: 1) профессиональные перестраховочные компании; 2) непосредственно страховые компании, предоставляющие перестраховочную защиту друг другу; 3) зарубежные страховые и перестраховочные компании. В последние годы страховые компании в перестраховочной деятельности стараются иметь контакты со второй группой участников рынка. Перестрахование является наиболее либерализованным сегментом страхового рынка. Несмотря на то, что, начиная с 2000 года, тарифы в западном перестраховании растут, это не сказывается на отношении страховщиков с западными инвесторами. Отечественные страховые компании пытаются переложить страховой риск на иностранные компании, тем самым лишая страну огромных средств. Это связано с недостаточной разработанностью данного вида услуг.
Анализ показал, что рынок страховых услуг Монголии находится на начальной стадии формирования и пока еще не стал значительным элементом структуры финансового рынка. Для этого необходима должная законодательная база, формирование рыночного мышления как у страховщиков, так и страхователей, воспитание страховой культуры, создание должной инфраструктуры и т.д.
В результате исследования установлено, что в современных условиях все более отчетливо проявляется взаимосвязь перспектив страхования с системой экономических отношений: формами собственности, механизмом распределения, возникновением новых методов хозяйствования, изменениями в государственном секторе экономики и т.д. Объективные закономерности развития — разгосударствление собственности, повышение гарантии свободы предпринимательства, неуклонное сужение сферы государственной заботы неизбежно вызывают у предпринимателей, хозяйственников, широких слоев населения интерес к страхованию как инструменту гарантии своего экономического будущего.
В процессе анализа доказано, что в Монголии преобразования в сфере страхования носят дискретный характер. Не создана должная и необходимая законодательная база. Государство пока не определилось и с исполнительным органом в области страховой деятельности. Формирование его структуры и подчиненность этого органа находятся на стадии становления. Страховые организации требуют от государства и изменений в сфере налогообложения.
В данном аспекте в период перехода к новым принципам работы в целях соответствия законам рыночной экономики важное значение приобретает научное обоснование и количественная оценка стратегических целей для ожидаемых, прогнозируемых элементов внешней среды и развивающихся тенденций деятельности страховых компаний. В диссертации на основе изучения различных методов, применяемых в зарубежной практике, была предпринята попытка применения многокритериальной матрицы базы для научного обоснования и количественной оценки достижения стратегических целей.
В форматизированном виде постановка задачи должна быть нацелена на оценку альтернативных стратегических ориентиров и направлений, возможностей страховых организаций по достижению высокой результативности. В конечном итоге решение данной задачи дает право выбора варианта стратегического развития компании и конкретных направлений его деятельности. Обозначим:
U – страховая организация, имеющая m возможных стратегий развития, то есть U1, U2, U3, U4, …, Um, (i = 1, 2, 3, 4, …, n);
E – внешняя среда, имеющая n вариантов обстановки или собственных стратегий влияния, то есть E1, E2, E3, E4, …, En, (j = 1, 2, 3, 4, …, n).
Результативность страховой деятельности компании в данной задаче определяет uij, который при каждой паре UiEj стратегий может быть представлен в виде совокупности (перечня) измерителей, упорядоченных в виде матрицы (таблица 4).
Таблица 4 – Матрица результативности страховой организации
| Стратегия страховой организации | Стратегия внешней среды | Сумма стратегических результатов | |||
| E1 | E2 | E3 | En | ||
| U1 | u11 | u12 | u13 | u1n | u1 |
| U2 | u21 | u22 | u23 | u2n | u2 |
| U3 | u31 | u32 | u33 | u3n | u3 |
| Um | um1 | um2 | um3 | umn | um |
Поскольку стратегии выбираются в условиях неопределенных будущих состояний внешней среды, которые невозможно точно предвидеть с помощью каких-либо известных методов прогнозирования, входящих в классы изыскательских (исследовательских) или нормативных методов, то в исследовании использовано такое понятие, как риск. Риск можно трактовать как плату за отсутствие своевременной и достоверной информации о проведении или будущих состояниях внешней среды. Кроме того, выбор стратегического решения не может быть основанием ожидаемой выгоды или потенциальным стратегическим результатом, а отсутствием или минимизацией риска.
Риском страховой организации при выборе конкретной стратегии можно считать разность между максимальным результатом в обстановке, которая характеризуется будущим состоянием элементов внешней среды, независимо от того, какую стратегию выбрала организация, применяя выбранную стратегию в исследуемой обстановке. Величина (уровень) риска определяется по формуле (1):
rij = Bj - uij (1)
где: rij – уровень риска, которому подвержена компания при выборе стратегии Ui;
Bj – максимальный результат из uij результативностей в обстановке Ej;
uij – предполагаемый результат, если компания использует стратегию Ui в обстановке Ej.
Предлагаемый методологический подход объективизации стратегии управления позволяет оценить стратегию соответствующей направленности с двух точек зрения – ожидаемой результативности осуществления стратегии, а также ожидаемого риска, сопровождающего возможную реализацию той или иной стратегии. Задачу о выборе наилучшей стратегии можно свести к нахождению максимальной результативности стратегии и минимального риска реализации. Но при этом необходимо учитывать, что данный методологический подход требует адекватного применения научно обоснованных решений менеджмента и маркетинга экономических, социально-психологических, организационно-распорядительных и функций менеджмента: организации, стратегического планирования, мотивации, организации взаимодействия полномочий, контроля.
Переход к рынку требует формирования принципиально новой системы экономических, правовых и социальных гарантий, которая обеспечивала бы каждому человеку высокую степень социальной защиты от возможного снижения жизненного уровня. Эта система должна охватывать всех без исключения граждан и распространяться на весь жизненный цикл человека, обеспечив одновременно дифференцированный подход при выборе механизмов реализации гарантий применительно к конкретным слоям и группам населения в зависимости от их экономической самостоятельности, уровня трудоспособности и способов получения дохода. Социальная политика государства – одно из главных направлений его деятельности по регулированию развития производства соответственно интересам создания благоприятных социально-экономических условий для жизнедеятельности людей как членов общества. Первым этапом в этом направлении явилась бы, на наш взгляд, разработка концептуальных основ модели формирования и развития рынка страховых услуг Монголии (Модель).
В работе нами предпринята такая попытка.
Основные элементы, требующиеся для процесса формирования и развития рынка страховых услуг Монголии: процедура измерения и оценки качества страховых услуг должна быть унифицированной в пределах всей системы; должен существовать эталон качества профессиональной подготовки специалистов в области страхования и допустимые отклонения от него; эталон должен быть максимально упрощенным с операционной точки зрения (в идеале он должен выражаться одним показателем – числом, например, рейтинговым баллом); результаты страховой деятельности должны измеряться и оцениваться преимущественно потребителями этих услуг, а также конкурентоспособностью этих услуг, их востребованностью на рынке. Необходимость разработки Модели вытекает из изучения опыта РК и других зарубежных стран по формированию и развитию рынка страховых услуг. В Казахстане рынок развивался на основе комплексного подхода. В РК уже реализованы две государственные программы развития страхового рынка Республики Казахстан. Рынок страховых услуг должен представлять собой целостную систему взаимосвязанных и взаимообусловленных элементов. Связывание этих элементов воедино потребует системного подхода, который в дальнейшем позволит достичь синергетического эффекта.
Исходя из теоретических обобщений и изучения опыта РК выявлено, что в качестве одной из главных составляющих Модели должна быть организация комплексной маркетинговой деятельности, направленной на усиление борьбы за потребительский рынок путем диверсификации услуг. Существенное расширение спектра услуг и введение новых их видов будет способствовать получению дополнительных доходов. В связи с этим предложенное обоснование методологических подходов концепции маркетинга страховой деятельности позволит построить информационно-аналитическую систему для исследования рынка страховых услуг на базе параметров внутренней и внешней среды и создаст предпосылки для построения эффективной маркетинговой концепции.
Преобладание концепции маркетинга в управлении страховыми организациями является логическим этапом в развитии рыночных отношений, связанным с насыщением рынков и обострением конкурентной борьбы за клиента. Основой успешного применения маркетинга является понимание его сущности как процесса фокусирования целей и ресурсов страховых организаций на возможностях и потребностях внешнего окружения.
Одной из целей маркетинга в управлении страховыми организациями является создание прибыли, которая может быть источником для инвестиций, вознаграждения менеджеров, служащих, акционеров.
Маркетинг страховых услуг должен учитывать особенности финансовой системы. К ним относятся более жесткое, чем в других отраслях экономики государственное регулирование и надзор за их деятельностью.
К страховому маркетингу необходим процессный подход, т.е. не как к одноактному действию, а постоянно возобновляемому процессу, выражающему отношения между страховщиком и страхователем для достижения самого полного удовлетворения потребностей клиента. Страховая услуга – это процесс интеракции страховщика и страхователя. Такой подход позволяет подойти к понятию страховой услуги комплексно и системно.
Успех маркетинговых отношений на страховом рынке зависит от правильно определенной стратегии. Возможными стратегиями на рынке страховых услуг могут быть: низкие затраты, дифференциация, специализация, диверсификация, внешнее развитие, внутренне развитие. При выборе стратегии надо иметь в виду возникающие при этом стратегические взаимоотношения.
Маркетинг
Производство
Финансы
Стратегия
Структуры
Производственная бухгалтерия
Людские ресурсы
Рисунок 1 – Стратегические взаимоотношения
Исследование показало, что страховые компании Монголии недостаточно учитывают следующее. Важнейший элемент комплекса маркетинга – продукт или услуга, поскольку все отношения между страховой компанией и клиентом возникают по поводу предлагаемых продуктов или услуг.
В отличие от западных стран, где маркетинг в сфере страхования формировался на основе опыта деятельности промышленных и торговых компаний и вбирал в себя достижения общей теории маркетинга, предлагающей определенные стандарты в области алгоритмов принятия решений, формирование его в Монголии происходит спонтанно.
Для успешного внедрения нового продукта или услуги на рынок он должен отвечать следующим основным требованиям: полностью соответствовать запросам потребителей; опираться на сильные стороны деятельности страховой компании; превосходить предложения конкурентов; иметь упреждающий (стратегический) характер.
В диссертации обосновывается вывод о том, что в Монголии в настоящее время добровольное медицинское страхование (ДМС) не приобрело массового характера как на Западе.
Основываясь на полученном выводе, в исследовании было предложено представить на рынок страховых услуг новую услугу ДМС.
В этой связи в процессе исследования была разработана и внедрена в крупнейшей страховой компании «Монгол даатгал» адаптированная методика расчета тарифов по ДМС. При проведении расчетов в работе были использованы экономико-математические методы для обработки и обобщения статистических данных, полученных в результате проведенной работы в медицинских учреждениях г. Улан-Батора.
При расчете тарифной ставки мы исходили из следующих методологических посылок: во-первых, расчет тарифных ставок производился относительно основных видов медицинской помощи: амбулаторно-поликлинической, стационарной и комплексной;
во-вторых, в рамках залицензированных направлений ДМС страховая компания должна разрабатывать отдельные программы ДМС;
в-третьих, при расчете тарифных ставок и разработке программ ДМС исключались те виды медицинской помощи (по объемам, стоимости), которые заложены в программе государственных гарантий обеспечения населения бесплатной медицинской помощью;
в-четвертых, для расчета тарифных ставок по ДМС использовались данные отдельной отрасли статистики – медицинской статистики;
в-пятых, расчет тарифных ставок ДМС может производиться на случай выплаты страховой суммы или суточных выплат;
в-шестых, в зависимости от длительности договоров ДМС существуют различия в характере страховых выплат и базы статистических данных, необходимой для расчета страховых тарифов;
в-седьмых, при расчете страховых тарифов накопительного ДМС, предполагающего получение определенного инвестиционного дохода застрахованными за счет размещения страховых резервов страховщиком, могут быть использованы известные подходы по аналогии со страхованием жизни.
Автором была разработана методика расчета тарифных ставок и таблица коммутационных чисел по добровольному пенсионному страхованию.
Далее опираясь на полученные результаты в диссертационной работе была определена структура брутто-ставки на дополнительную пенсию (рисунок 2).
Платежи, подлежащие возврату в случае смерти до наступления сроков выплат
Рисунок 2 – Структура брутто-ставки на дополнительную пенсию
Проведенное исследование подводит к мысли, что развитие национальной системы страхования Монголии должно быть нацелено на реализацию целого ряда мер, имеющих последовательный характер, отвечающих потребностям страхователей и государства в части эффективного развития экономики и социальной политики.
На наш взгляд, они должны включать следующие аспекты государственного управления в сфере страхования, требующие финансово-правового регулирования: налоговое регулирование; денежно-кредитное регулирование, т.е. воздействие на денежное обращение; бюджетное регулирование, т.е. распределение средств государственного бюджета по различным направлениям их использования, в том числе и при страховании; регулирование при формировании и исполнении государственных программ и государственных заказов, связанных со страхованием; ценовое регулирование (страховая тарифная политика); социальное регулирование, включая государственное социальное и государственное обязательное страхование.