Geum.ru

Для платного получения полной версии обращайтесь

Вид материалаРеферат
Подобный материал:
1   2   3
ГЛАВА 3. ПУТИ РАСШИРЕНИЯ ОПЕРАЦИЙ МЕТАЛЛУРГИЧЕСКОГО ОТДЕЛЕНИЯ АКБ «ЧЕЛИНДБАНК» С ВЕКСЕЛЯМИ


3.1. Развитие векселедательского кредитования в Металлургическом отделении АКБ «Челиндбанк»


Металлургическому отделению АКБ «Челиндбанк» предлагается использовать в своей практике работы с векселями векселедательское кредитование.

Под вексельным кредитом принято понимать соглашение между банком и заемщиком о выдаче первым кредита последнему путем передачи векселей на основе соответствующего договора. Стороны составляют кредитный договор, в котором есть пункт об исполнении соглашения путем выдачи заемщику срочного банковского векселя на сумму кредита. Причем срок кредита, как правило, на несколько дней ближе наступления срока платежа по векселю. Заемщик передает в дальнейшем векселя по цепочке своим поставщикам и подрядчикам в оплату товаров и услуг.

Смысл вексельного кредитования состоит в том, что банковские векселя имеют более высокую ликвидность, чем обязательства заемщика перед контрагентами. В свою очередь, контрагенты заемщика также могут рассчитаться по участнику вексельной цепочки.

По наступлению срока погашения кредита Металлургическое отделение АКБ «Челиндбанк» требует на основании договора вернуть кредит в полном объеме, а также проценты по нему. Тем самым он покрывает затраты по оплате вексельной суммы и получает определенную прибыль. Этот вид кредитования еще называют "векселедательским". Решающим фактором успеха сделки, в которой могут участвовать несколько контрагентов, является в первую очередь платежеспособность и безупречная репутация банка (векселедателя). С одной стороны, это качество надежности и ликвидности выданных им векселей, а с другой - гарантия платежеспособности заемщика (первого векселедателя).

Схема вексельного кредитования представлена на рис. 1.


Рис. 1. Схема вексельного кредитования


1. Расчет дохода при совпадении сроков окончания кредита и предъявления векселя.

Отсутствие у клиента Металлургического отделения АКБ «Челиндбанк» достаточных средств для расчета с поставщиками, и в связи с этим, возникновение временного недостатка оборотных средств, может быть восполнено получением в Банке вексельного кредита, благодаря которому осуществляется кредитование при отсутствии денежных средств. Банк осуществляет его, не затрачивая собственные кредитные ресурсы, т.к. ношений банка с клиентом. Высокая рентабельность данной операции предопределяется низким уровнем затрат на ее проведение. По существу, они сводятся к затратам на оформление векселей и отвлечение средств на создание обязательных резервов, подлежащих депонированию в Банке России.

При кредитовании срочными векселями, дата по которым совпадает со сроком окончания кредита, установлена процентная ставка порядка 14% годовых. В случае, когда общий срок кредита превышает срок векселя, размер процентной ставки увеличивается, оставаясь меньше ставки обычного кредита. В обратной ситуации, когда срок векселя превышает срок кредита, размер процентной ставки уменьшается, приближаясь с увеличением срока векселя к нулю, т.е. беспроцентному кредиту.

При кредитовании клиентов Банком неопределенно-срочными векселями проценты смогут определяться, например, следующим образом: 14% годовых за время до погашения векселя плюс проценты по ставке, близкой к ставке рефинансирования ЦБ России, с момента погашения векселя до окончания кредита. В результате суммарная ставка по кредиту превышает 14% и зависит от срока обращения векселя, но, тем не менее, меньше ставки обычного рублевого кредита. Для первого держателя векселя стоимость такого кредита состоит из процента, удерживаемого банком, например, как было сказано выше, 14% годовых и суммы дисконта, которая приемлема для поставщика, согласного получить вексель. Если вексель принимается по номиналу, т.е. постановка ведется в размере вексельной суммы, то такое кредитование приемлемо для клиента.

Кроме того, можно отметить следующие преимущества получения вексельных

Согласно кредитному договору №1048 от 23 марта 2006г. в Металлургическом филиале АКБ «Челиндбанк» был предоставлен юридическому лица кредит на сумму один миллион рублей на срок до 25 апреля 2006г. со взиманием 28% годовых. При этом согласно данного договора проценты начисляются на сумму задолженности по основному долгу и уплачиваются за фактический срок пользования кредитом.

Таким образом, Банк при надлежащем исполнении сторонами договора своих обязательств получит при данной операции доход равный:

(1 000 000 * 28% * 33 дн.) : (365 * 100%) = 25 315.07 рублей.

А в случае, если Банк выдаст этот же кредит векселем на сумму один миллион Теперь рассмотрим вариант, когда общий срок кредита превышает срок векселя, а размер процентной ставки увеличивается, оставаясь меньше ставки обычного кредита. То есть при прежних данных меняем процентную ставку - в этом случае она, допустим, составит 18%, а также меняем срок предъявления векселя - не 25 апреля 2006г., а, например, 20 апреля 2006г. При данных обстоятельствах Банк выдаст кредит, сэкономив на собственных кредитных ресурсах, а 25 апреля 2006г. Банк получит от денежного кредита в размере один миллион рублей доход в сумме:

(1 000 000 * 28% * 33 дн.) : (365 * 100%) = 25 315.07 рублей.

Также 25 апреля 2006г. Банк получит доход от вексельного кредита в сумме:

(1 000 000 * 18% * 33 дн.): (365 * 100%) = 16 273,97 рублей. Таким образом, общий доход Банка от этой операции составит:

уровне 10%.

В этом случае банк сможет:

1. Не затрачивая собственных кредитных ресурсов получить от вексельного кредита 25 апреля 2006г. доход в размере:

(1 000 000 * 10% * 33 дн.) : (365 * 100%) = 9 041.10 рублей.

2. При выдаче еще одного кредита на тех же условиях, но уже денежными средствами, получить 25 апреля 2006г. доход в размере:

(1 000 000 * 28% * 33 дн.): (365 * 100%) = 25 315,07 рублей.

3. Вновь выдать на один месяц как вексельный кредит, так и кредит денежными средствами, но уже каждый с учетом полученного дохода на сумму:

2 000 000 + 9 041,10 + 25 315,07 = 2 034 356,17 рублей.

в результате получить 25 мая 2006г. доход в размере:

(2 034 356,17 * 28% * 30 дн.) : (365 * 100%) + (2 034 356,17 * 14% * 30 дн.) : (365 * 100%) = 70 227,09 рублей.

Таким образом, доход Банка от подобного рода операций составит:

9 041,10 + 25 векселями, срок предъявления которых больше срока окончания кредита, наиболее выгоден для Банка, так как доход Банка от этой операции вырос примерно в 2,1 раза по сравнению с предоставлением кредита денежными средствами.

Заметим, что даже в случае уменьшения процентной ставки по вексельному кредиту более, чем в 2 раза по сравнению со ставкой по кредиту, выданному денежными средствами, кредитование векселями все же значительно выгоднее как для Банка, так и для клиента Банка. Так, с одной стороны, Банк, не затрачивая собственные кредитные ресурсы, получает доход, превышающий доход от кредитования денежными средствами. С другой стороны, клиент Банка получает относительно «дешёвые» ресурсы для осуществления целого ряда хозяйственных ситуаций, и даже в случае внезапного «срыва» этих операций, клиент сможет предъявить данные векселя к оплате в Банк, покрыв основой долг и заплатив при этом лишь небольшие проценты.

В заключении можно отметить, что при проведении в Металлургическом отделении АКБ «Челиндбанк» подобного рода операций доходы банка от кредитования в целом возросли бы в среднем как минимум в два раза.


3.2. Онкольное кредитование для клиентов с высокой кредитоспособностью


Для Металлургического отделения АКБ «Челиндбанк» предлагается для особо кредитоспособных клиентов применять онкольное кредитование.

Онкольный кредит - краткосрочный коммерческий кредит, погашаемый заемщиком по первому требованию кредитора (ссуда до востребования). Применяется в практике банков развитых стран. Предоставляется под обеспечение векселями, товарами и ценными бумагами (рис. 2).


Рис. 2. Схема онкольного кредитования


Размер кредита в зависимости от репутации клиента и качества вексе­лей должен составлять обычно 60—90% от суммы представленных в обеспече­ние векселей, срок либо не устанавливается, либо определяется сроком погашения векселей. Клиент либо сам погашает свою задолженность по счету, в этом случае между задолженностью и обеспе­чением.

3. Размер процентов за кредит и комиссия с правом банка после предупреждения клиента изменять их размер.

4. Право банка потребовать в любой момент частично или полно­стью погасить задолженность или предоставить дополнительное обес­печение.

5. Право банка погашать задолженность клиента поступающими сум­мами в оплату предоставленных в обеспечение векселей, а также за счет других сумм клиента, имеющихся в банке.

6. Право банка разрешать клиенту заменять до срока погашения век­селя, находящиеся в— по прошествии определенного периода, по мере пользо­вания средствами с онкольного счета.

Кредит в форме онкольного счета открывается надежным клиентам с постоянным оборотом. После открытия в установленном порядке он­кольного счета, клиент может предоставить банковскую карточку с под­писями лиц, имеющих право производить операции с этим счетом.

Примерные правила пользования специальным ссудным счетом, которые Металлургическое отделение АКБ «Челиндбанк» может установить, таковы:

1. Вексельное обеспечение специальных ссудных счетов принимает­ся банком вместе с надлежаще оформленными реестрами. Представ­ленное обеспечение относится ко всем заимствованиям со счета вме­сте с наросшими процентами, начисленной комиссией и другими рас­ходами.

2. Представленные в обеспечение векселя должны удовлетворять всем требованиям, установленным вексельным отделом. В частности, от даты представления векселя до истечения его срока не должно быть меньше одного месяца.

3. Под представленное обеспечение клиент не может делать более чем 75% заимствований от общей суммы векселей.

4. Векселя, обеспечивающие счет, возвращаются клиенту лишь по погашении долга банку.

5. Векселя, обеспечивающие счет, инкассируются самим банком и не могут заменяться­дита, закрыть кредит и потребовать оплаты всех долгов с процентами, комиссией и другими расходами. Банк имеет право потребовать допол­нительное обеспечение или уплаты части долга. При невыполнении клиентом этих требований банк имеет право реализовать обеспечение в покрытие долга.

9. При неуплате долга по счету банк может направить на его пога­шение другие средства клиента, находящиеся в банке. В случае недос­таточности последних, банк может в судебном порядке обратить взыскание на имущество должника.

10. Если клиент имеет перед банком другие долги, то банк может обратить в их погашение средства, полученные по векселям из обеспе­чения счета.

11. Начисленные проценты, комиссия и другие расходы, о размере которых банк извещает клиента, уплачиваются последним н течение 10 рабочих дней, следующих за отчетным месяцем.

12. Клиент оповещает векселедателей и плательщиков о передаче их векселей в банк в обеспечение счета.

Прием векселей него, может быть небольшим.

Расчёт эффекта для банка:

В случае выдачи кредит в размере 1000000 руб. под 20% годовых. Клиент погасил кредит через 3 месяца. Доход банка:

1000000 * 5% = 50000 руб.

При оформлении кредита «до востребования» особо пристальное внимание уделяется порядку и форме официального востребования возврата кредита. В частности, в этих целях может быть использовано сообщение банка, передаваемое заемщику средствами курьерской службы, по почте или по специальным каналам связи, а также иными способами, оговоренными сторонами и устраняющими возможность возникновения коллизий относительно дня (даты) востребования исполнения заемщиком своих его финансовое состояние не должно внушать ни малейших опасений. Поэтому онкольный кредит банк выдает только VIP-клиентам.

Исходя из «двойственного характера» онкольного кредитования в России ставки по ссуде устанавливаются произвольно. Теоретически это самый дешевый кредит независимо от фактического срока пользования. Но, учитывая российскую специфику, подходы к определению процентов у всех банков разные. Это обусловлено тем, что онкольный кредит фактически становится «длинными деньгами», т.к. заранее известно, что погашение не будет производиться в течение года или даже дольше.

Самый действенный для заемщика способ оградить себя от неприятных сюрпризов при кредитовании «до востребования» — установить определенный срок с момента востребования, в течение которого должно быть произведено погашение. Промежуток времени, определяемый договором, никто не