решение Печерского районного суда г. Киева от 8 февраля 2005 года n 2-296/5
| Вид материала | Решение |
- Суд 1-ой инстанции судья Ступина, 31.23kb.
- Новосибирский областной суд определение от 11 февраля 2010 г по делу n 33-695/2010, 80.58kb.
- Судей областного суда: Т, Кпри секретаре: Зрассмотрела в судебном заседании 11 ноября, 76.62kb.
- На решение районного (городского) суда (мирового судьи) от " " года по делу, 24.02kb.
- Верховный суд российской федерации надзорное определение от 27 ноября 2008 г. N 18-Д08-139, 45.3kb.
- Председательствующего судьи Огановой, 87.29kb.
- Председательствующего, 46.04kb.
- Наследственное право украины, 15.89kb.
- Рассмотрела в открытом судебном заседании дело по кассационной жалобе, 59.45kb.
- Постановление президиума московского городского суда, 137.15kb.
Объяснение относительно заполнения формы N 682
Отчет о применении Национальным банком Украины к банкам мероприятий влияния
Отчет разработан с целью контроля за уровнем ризиковості в деятельности банков, соблюдением ими требований законодательства Украины, в том числе правовых нормативно актов Национального банка Украины, а также своевременностью и эффективностью применения мероприятий влияния. Во время составления отчета учитываются требования законодательства Украины, в том числе правовых нормативно актов Национального банка Украины.
Отчет содержит информацию о примененных к банкам мероприятиях влияния за допущенные нарушения и состоит из двух частей. В первой части (Информация за текущий год) содержится информация о примененных мероприятиях влияния за нарушения, допущенные в текущем году. Во второй части (Информация за прошлые годы за невыполненными мероприятиями влияния) предоставляется информация о мероприятиях влияния, что применены в прошлые годы, выполнение которых осуществляется в текущем году.
Отчет подает территориальное управление, которое приняло решение о применении мероприятия влияния. Если решение о применении мероприятия влияния к банку принято на уровне центрального аппарата Национального банка Украины, то информация о примененном мероприятии влияния предоставляется территориальным управлениям за местонахождением банка - юридического лица.
(объяснение относительно заполнения формы N 682 дополнено новым абзацем третьим
согласно с постановлением Правления Национального банка Украины
от 31.03.2005 р. N 99,
в связи с этим абзацы третий - сто пятидесятый уважать
соответственно абзацами четвертым - сто пятьдесят первым)
В отчете предоставляется информация обо всех мероприятиях влияния, что применены к банку за период с начала года к отчетной дате, уключаючи выполненные мероприятия влияния и оплаченные штрафы в текущем году.
За каждым банком в соответствующих колонках наводятся итоги:
всего за каждым мероприятием влияния;
всего за всеми мероприятиями влияния за текущий год;
всего за всеми мероприятиями влияния за прошлый год;
всего по банку.
Описание параметров заполнения формы.
Колонка 1 - отмечается код банка - юридического лица согласно со Справочником банковских учреждений Украины (rcukru.dbf, поле PRKB).
Колонка 2 - отмечается название банка, к которому применен запад влияния.
Колонка 3 - отмечаются код филиала банка, код и название области, в которой располагается филиал банка, за нарушение в деятельности которой к банку применен запад влияния.
Колонка 4 - отмечаются дата, номер решения Национального банка Украины о применении к банку мероприятия влияния или постановления суда о наложении штрафов за административные правонарушения. Дата должна занимать десять первых символов, начинаться без пропусков из первой позиции колонки 4 и через точки "." включать:
(абзац четырнадцатый объяснения с изменениями, внесенными согласно с
постановлением Правления Национального банка Украины от 12.07.2007 р. N 255)
две цифры дня месяца "ДД";
две цифры номера месяца "ММ";
четыре цифры номера года "РРРР", то есть иметь вид "ДДММРРРР".
Колонка 5 - отмечаются код и кем применен запад влияния:
01 - постановление Правления Национального банка Украины;
02 - решение Комиссии по вопросам присмотра и регуляции деятельности банков Национального банка Украины;
03 - решение Комиссии по вопросам присмотра и регуляции деятельности банков территориального управления Национального банка Украины;
04 - другое.
Колонка 6 - отмечаются код и название мероприятия влияния, что применено к банку за допущенное нарушение.
Цифровые коды мероприятий влияния, которые применяются Национальным банком Украины согласно с Положением о применении Национальным банком Украины мероприятий влияния за нарушение банковского законодательства, утвержденным постановлением Правления Национального банка Украины от 28.08.2001 N 369 и зарегистрированным в Министерстве юстиции Украины 27.09.2001 за N 845/6036 (с изменениями):
010 - письменное предостережение о прекращении нарушения и употреблении нужных мероприятий для исправления ситуации, уменьшения неоправданных расходов банка, ограничения неоправданно высоких процентных выплат за привлеченными средствами, уменьшения или отчуждения неэффективных инвестиций;
020 - созыв общих собраний участников, наблюдательного совета банка, правления (советы директоров) банка для принятия программы финансового оздоровления или плана реорганизации банка;
030 - заключение письменного договора с банком, за которым банк или определенное договором лицо обязывается принять меры для устранения нарушений, улучшения финансового состояния банка и тому подобное (кроме заключения письменных договоров, предусмотренных кодами 031, 032, 033, 035);
031 - заключение письменного договора о выполнении программы финансового оздоровления;
032 - заключения письменного договора о выполнении плана мероприятий, направленных на обеспечение прибыльной деятельности и повышение рентабельности діяльності/операцій;
033 - заключения письменного договора о формировании обязательных резервов на отдельном счете в Национальном банке Украины;
035 - заключение письменного договора о выполнении программы капитализации;
040 - распоряжение относительно остановки выплаты дивидендов или распределения капитала в какой-нибудь другой форме;
050 - распоряжение относительно установления для банка повышенных экономических нормативов;
060 - распоряжение относительно повышения резервов на покрытие возможных убытков за кредитами и другими активами;
070 - распоряжение относительно ограничения отдельных видов осуществляемых банком операций;
071 - распоряжение относительно остановки отдельных видов осуществляемых банком операций;
072 - распоряжение относительно прекращения осуществления отдельных видов осуществляемых банком операций с высоким уровнем риска;
073 - прекращение письменного разрешения на осуществление операций с валютными ценностями;
080 - распоряжение относительно запрещения предоставлять бланочные кредиты;
090 - распоряжение относительно наложения штрафов на руководителей банков;
100 - распоряжение относительно наложения штрафов на банки;
110 - распоряжение относительно временной, к устранению нарушения, запрещения владельцу существенного участия в банке использовать право голоса приобретенных акций (частиц/паев) в случае грубого или систематического нарушения им требований Закона Украины "О банках и банковской деятельности" или правовых нормативно актов Национального банка Украины;
120 - распоряжение относительно временного, к устранению нарушения, отстранение должностного лица банка от должности в случае грубого или систематического нарушения этим лицом требований Закона Украины "О банках и банковской деятельности" или правовых нормативно актов Национального банка Украины;
130 - распоряжение относительно принудительной реорганизации банка;
140 - распоряжение относительно назначения временной администрации;
150 - отозвание банковской лицензии и инициация процедуры ликвидации банка;
160 - установка особенного режима контроля с использованием программного обеспечения "АРМ юридического лица".
Колонка 7 - отмечается код вида нарушения, допущенного банком.
За каждым видом нарушений установлен цифровой код.
Нарушение экономических нормативов регуляции деятельности банков:
нормативов капитала:
01 - минимального размера регулятивного капитала (Н1);
02 - адекватность регулятивного капитала (Н2);
03 - адекватность основного капитала (Н3);
нормативов ликвидности:
04 - мгновенной ликвидности (Н4);
05 - текущей ликвидности (Н5);
06 - краткосрочной ликвидности (Н6);
нормативов кредитного риска:
07 - максимального размера кредитного риска на одного контрагента (Н7);
08 - больших кредитных рисков (Н8);
09 - максимального размера кредитов, гарантий и поручительства, предоставленного одному інсайдеру (Н9);
10 - максимального совокупного размера кредитов, гарантий и поручительства, предоставленного інсайдерам (Н10);
нормативов инвестирования:
11 - инвестирование в ценные бумаги отдельно за каждым учреждением (Н11);
12 - общей суммы инвестирования (Н12);
нормативов риска:
13 - риска общей открытой (длинной, короткой) валютной позиции банка (Н13);
20 - несоблюдение банком нормативов обязательного резервирования, установленных Национальным банком Украины.
Нарушение валютного законодательства:
30 - осуществление операций с валютными ценностями без получения лицензии Национального банка Украины;
31 - нарушение порядка и условий торговли валютными ценностями на межбанковском валютном рынке;
32 - невыполнение обязательств относительно купли валюты на межбанковском валютном рынке Украины по доверенности и за счет резидентов с целью обеспечения выполнения обязательств резидентов;
33 - неосуществление функций агента валютного контроля за валютными ценностями, которые проводятся резидентами и нерезидентами через эти банки;
34 - несвоевременное представление, укрывательство или перекручивание установленной Национальным банком Украины отчетности о валютных операциях;
35 - несоблюдение лимитов открытой валютной позиции;
(объяснение относительно заполнения формы N 682 дополнено новым абзацем
семьдесят шестым согласно с постановлением Правления Национального банка Украины
от 19.12.2006 р. N 466,
в связи с этим абзацы семьдесят шестой - сто пятьдесят второй
уважать соответственно абзацами семьдесят седьмым - сто пятьдесят третьим)
39 - другие нарушения валютного законодательства;
40 - нарушение банками кассовой дисциплины. В случае неоднократного применения штрафных санкций за нарушение банками кассовой дисциплины информация об этом в ежемесячном отчете отмечается одной строкой, в котором наводятся в соответствующих колонках нарастающие итоги количества нарушений за отчетный месяц и с начала года, а также общие суммы начисленных, оплаченных, упраздненных, неуплаченных банком штрафов в текущем году. В соответствующих колонках отмечаются дата, номер решения о применении к банку последнего мероприятия влияния и дата последней уплаты штрафа;
50 - нарушение порядка, сроков и технологии выполнения банковских операций, которые установлены правовыми нормативно актами Национального банка Украины.
Нарушение лицензионных требований:
60 - несоблюдение лицензионных требований и специальных требований относительно получения банками письменного разрешения Национального банка Украины на выполнение отдельных операций, которые установлены правовыми нормативно актами Национального банка Украины относительно отдельных операций (в том числе несоблюдение банком лицензионных требований относительно размера регулятивного капитала банка, нужного для осуществления соответствующих операций);
61 - осуществление без письменного разрешения Национального банка Украины операций, которые требуют получения такого разрешения;
62 - нарушение условий, на основании которых была предоставлена ліцензія/письмовий разрешение Национального банка Украины на выполнение отдельных операций.
Нарушение порядка и сроков представления отчетности и информации:
70 - несвоевременное и недостоверное предоставление информации и отчетности, что установлены правовыми нормативно актами Национального банка Украины, или их непредоставления (за исключением отчетности о валютных операциях);
71 - неподача документов на письменное требование уполномоченных работников Национального банка Украины, укрывательства счетов, документов, активов и тому подобное;
72 - неисправление отчетности в порядке, установленном Национальным банком Украины;
73 - распространение рекламы, которая содержит неправдивую информацию.
Другие нарушения:
81 - осуществление банком отдельных операций с высоким уровнем риска, что может угрожать интересам кредиторов и вкладчиков, в случае установления этих фактов инспекторской проверкой;
82 - допущение банком недобросовестной конкуренции относительно осуществления каких-нибудь операций;
83 - нарушение требований правовых нормативно актов Национального банка Украины относительно классификации активов и формирования резервов под активные операции банков в полном объеме;
84 - проведение операций за незарегистрированными Национальным банком Украины корреспондентскими счетами банков;
85 - недостаточно поступлений банка для поддержки на нужном уровне регулятивного капитала, обеспечения формирования резервов под активные операции и покрытия убытков банка;
86 - установка процентных ставок и комиссионных вознаграждений на уровне, что является ниже от себестоимости банковских услуг в банке;
87 - невыполнение в установленный срок требований Национального банка Украины относительно устранения нарушений банковского законодательства Украины, в том числе правовых нормативно актов Национального банка Украины;
88 - наличие прямого или опосредствованного влияния владельца существенного участия на принятие банком решений, что приводят к нарушению банковского законодательства или к рисковой политике банка, которая угрожает интересам кредиторов и вкладчиков;
89 - нарушено или не подтверждено соответствующими документами безукоризненную деловую репутацию владельцем существенного участия;
90 - сформирован взнос к уставному капиталу не за счет собственных средств владельца существенного участия или владения им существенным участием или увеличение размера существенного участия без письменного разрешения Национального банка Украины;
91 - нарушение банком Закона Украины "О Фонде гарантирования вкладов физических лиц";
(объяснение относительно заполнения формы N 682 дополнено новым абзацем
сотым согласно с постановлением Правления Национального банка Украины
от 31.03.2005 р. N 99,
в связи с этим абзацы сотый - сто пятьдесят второй
уважать соответственно абзацами сто первым - сто пятьдесят третьим)
99 - другие нарушения, за которые Национальный банк Украины применяет к банкам мероприятия влияния (в колонке 21 обязательно отмечаются вид и причины допущенного нарушения).
Нарушение законодательства во время осуществления финансового мониторинга:
A1 - нарушение требований законодательства относительно идентификации клиентов и лиц, уполномоченных действовать от их имени;
A2 - непредоставление или несвоевременное предоставление Государственному комитету финансового мониторинга информации о финансовых операциях, в проведении которых банком клиенту отказано;
(абзац сто четвертый объяснение относительно заполнения формы N 682 с изменениями,
внесенными согласно с постановлением Правления Национального банка Украины
от 15.05.2006 р. N 179)
A3 - непредоставление Государственному комитету финансового мониторинга и правоохранительным органам информации о финансовых операциях, когда банки, которые осуществляют такие операции, подозревают или должны бы подозревать, что такие финансовые операции связаны, имеют отношение или предназначены для финансирования террористической деятельности, террористических актов или террористических организаций;
(абзац сто пятый объяснение относительно заполнения формы N 682 с изменениями,
внесенными согласно с постановлением Правления Национального банка Украины
от 15.05.2006 р. N 179)
A4 - невыявление та/або нерегистрация операций, которые подлежат финансовому мониторингу;
A5 - нарушение порядка регистрации финансовых операций;
A6 - нарушение порядка предоставления информации к Государственному комитету финансового мониторинга;
(абзац сто восьмой объяснение относительно заполнения формы N 682 с изменениями,
внесенными согласно с постановлением Правления Национального банка Украины
от 15.05.2006 р. N 179)
A7 - непредоставление или несвоевременное предоставление Уполномоченному органу информации, необходимой для выполнения положенных на него заданий;
A8 - нарушение требований законодательства относительно хранения документов, которые касаются идентификации клиентов та/або информации относительно операций, которые стали объектом финансового мониторинга;
A9 - несоответствие положений внутрибанковских документов требованиям законодательства;
B1 - нарушение требований законодательства относительно назначения ответственного работника банка;
B2 - нарушение требований относительно срока проведения внутренним аудитом банка проверок осуществления финансового мониторинга или нерозгляд результатов аудита;
B3 - другие нарушения законодательства по вопросам финансового мониторинга (в колонке 21 обязательно отмечаются вид и причины допущенного нарушения).
Колонки 8, 9 - отмечается количество нарушений за отчетный месяц и с начала года, за которые к банку были применены мероприятия влияния. Во время предоставления информации за прошлые годы в колонке 8 отмечается "0", а в колонке 9 - "1".
В случае заполнения количества нарушений в колонках 8 и 9 нужно осуществлять логический контроль: количество нарушений за отчетный месяц не должно превышать количества нарушений с начала года.
Колонки 10 - 17 - предоставляется информация о применении штрафных санкций.
Колонка 10 - отмечается сумма штрафа, начисленного за допущенное банком нарушение. Эта сумма всегда должна равняться общей сумме таких ее составляющих:
оплаченного штрафа в текущем году (колонка 12);
штрафу, который полностью или частично отменен (упразднено) (колонка 14);
неуплаченного банком штрафа (колонка 17);
оплаченной части штрафа в прошлые годы, которая отмечена в колонке 21.
Колонка 11 - отмечается дата уплаты штрафа (в случае рассрочки уплаты штрафа за установленным графиком отмечается дата последней уплаты штрафа).
Колонка 12 - отмечается сумма оплаченного штрафа в текущем году. В случае рассрочки уплаты штрафа частичными суммами за установленным графиком отмечается сумма оплаченных штрафов за все отчетные периоды лишь текущего года. Сумма штрафа, оплаченная в прошлые годы, отмечается в колонке 21 с примечанием "Оплачено в прошлые годы".
Колонки 13 - 16 - отмечается информация в случае неприменения штрафа [отмены (отмена), частичной отмены, отсрочки (остановка) срока уплаты или рассрочки уплаты штрафа за установленным графиком].
Колонка 13 - отмечаются дата, номер и кем принято решение о неприменении штрафа.
Колонка 14 - отмечается сумма штрафа, которая полностью или частично отменена (упраздненная).
Если хозяйственным судом принято решение о неприменении штрафа, но это решение опротестовывается в суде Национальным банком Украины, то сумма штрафа не отмечается в колонке 14 как упраздненная, а отмечается в колонке 17 как неуплаченная. В этом случае в колонке 13 отмечаются дата, номер и кем принято решение о неприменении штрафа.
Колонка 15 - отмечается код неприменения штрафных санкций:
01 - штраф полностью отменен;
02 - штраф частично отменен;
03 - отсрочен (остановлено) срок уплаты штрафа;
04 - рассрочен срок уплаты штрафа;
05 - принято решение хозяйственным судом о неприменении штрафа, но это решение опротестовывается в суде Национальным банком Украины;
06 - другое (должно быть обязательно объяснено в примечании колонки 21).
Колонка 16 - отмечается конечный срок уплаты штрафа в случае его отсрочки (остановка) или рассрочки.
Колонка 17 - отмечается сумма неуплаченных банком штрафов.
Сумма в колонке 17 рассчитывается как разница между суммой в колонке 10 и суммами в колонках 12 и 14, а также суммой, оплаченной в прошлые годы (в случае наличия такой суммы во время выполнения в текущем году мероприятий влияния, примененных в прошлые годы).
Оплаченная часть штрафа в прошлые годы с последующим примечанием "Оплачено в прошлые годы" отмечается в колонке 21.
Колонки 18 - 20 - предоставляется информация о состоянии выполнения мероприятий влияния (кроме штрафных санкций).
Колонки 18, 19 - отмечается плановый и фактический срок применения мероприятия влияния.
Колонка 20 - отмечается состояние выполнения решения о применении мероприятия влияния.
Цифровой код состояния выполнения решения о применении мероприятия влияния:
01 - выполнено;
02 - не выполнено;
03 - частично выполнено;
04 - отменено.
Колонка 21 - отмечаются:
конкретная причина невыполнения мероприятия влияния (в случае его невыполнения);
объяснение причин неуплаты штрафных санкций или дополнительное объяснение причин неприменения штрафных санкций;
оплаченная часть штрафа в прошлые годы с последующим примечанием "Оплачено в прошлые годы" (в случае наличия оплаченной части штрафа в прошлые годы);
вид и причины допущенного нарушения, что в отчете отражается кодом 99 (другие нарушения);
(абзац сто пятьдесят второй объяснение относительно заполнения формы N 682 с изменениями,
внесенными согласно с постановлением Правления Национального банка Украины
от 15.05.2006 р. N 179)
другое.
(объяснение относительно заполнения формы N 682 с изменениями, внесенными
согласно с постановлением Правления Национального банка Украины
от 03.12.2003 р. N 530,
в редакции постановления Правления
Национального банка Украины от 29.09.2004 р. N 458)
| Форма N 91 (месячная) Подается электронной почтой структурными подразделениями банковского присмотра центрального аппарата и территориальными управлениями Национального банка Украины через Центральную расчетную палату Департамента методологии банковской регуляции и присмотра к 3 числу после отчетного периода |