Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчётности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде
| Вид материала | Документы |
- Справочник периодов применения форматов представления в электронном виде налоговых, 1879.17kb.
- Ее файлам обмена) передачи в электронном виде сведений с данными отчета об изменениях, 449.55kb.
- Файлам обмена) передачи в электронном виде сведений с данными отчета о движении денежных, 378.9kb.
- Приказ мнс РФ от 10 декабря 2002 г. № Бг-3-32/705@, 2067.51kb.
- Отчетности и иных документов, служащих основанием для исчисления и уплаты налогов, 1807.46kb.
- Методические рекомендации об организации и функционировании системы представления налоговых, 2009.67kb.
- Реферат на тему: «Автоматизация процесса расчета подлежащих уплате в бюджет сумм налогов, 456.93kb.
- Методические рекомендации об организации и функционировании системы представления налоговых, 500.94kb.
- Мониторинг основных изменений в законодательстве новое в бухгалтерском учете и налогообложении, 109.11kb.
- Дневник работы, 262.73kb.
Лист 11
Расчет налога на прибыль от выполнения соглашения о разделе продукции
Таблица 30
| Наименование реквизита | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Наименование соглашения о разделе продукции | П | Т(254) | П002180000100 | <текст> |
| Доход от выполнения соглашения о разделе продукции – всего (строка 020+строка 030), в том числе: | П | N (15) | П002180001003 | <сумма> |
| Стоимость прибыльной продукции, принадлежащей налогоплательщику от выполнения соглашения о разделе продукции (строка 280 Приложения № 1 к листу 11) | П | N (15) | П002180002003 | <сумма> |
| Внереализационные доходы | П | N (15) | П002180003003 | <сумма> |
| Расходы, уменьшающие налоговую базу – всего (строка 050 + строка 090) | П | N (15) | П002180004003 | <сумма> |
| Не относимые к возмещаемым – всего (строка 060 + строка 070), в том числе: | П | N (15) | П002180005003 | <сумма> |
| Расходы, произведенные (понесенные) до вступления соглашения в силу - всего | П | N (15) | П002180006003 | <сумма> |
| Расходы, произведенные (понесенные) с даты вступления соглашения в силу – всего | П | N (15) | П002180007003 | <сумма> |
| в том числе: невозмещенные управленческие расходы | П | N (15) | П002180008003 | <сумма> |
| Внереализационные расходы и убытки, приравниваемые к внереализационным расходам* | П | N (15) | П002180009003 | <сумма> |
| Итого прибыль (убыток) (строка 010 - строка 040) | П | N (15) | П002180010003 | <сумма> |
| Налоговая база (строка 100) | П | N (15) | П002180011003 | <сумма> |
| Отрицательная величина (или ее часть) налоговой базы предыдущих налоговых периодов, уменьшающая налоговую базу в соответствии с пунктом 14 статьи 346.38 Налогового кодекса (строка 110 Приложение № 2 к листу 11) | П | N (15) | П002180012003 | <сумма> |
| Налоговая база для исчисления налога (строка 110 – строка 120) | П | N (15) | П002180013003 | <сумма> |
| Ставка налога на прибыль – всего, (%), в том числе | П | N (15) | П002180014003 | <сумма> |
| В федеральный бюджет | П | N (15) | П002180015003 | <сумма> |
| В бюджет субъекта Российской Федерации | П | N (15) | П002180016003 | <сумма> |
| В местный бюджет | П | N (15) | П002180017003 | <сумма> |
| Сумма исчисленного налога на прибыль – всего, в том числе: | П | N (15) | П002180018003 | <сумма> |
| В федеральный бюджет (строка 130 х строка 150:100) | П | N (15) | П002180019003 | <сумма> |
| В бюджет субъекта Российской Федерации (строка 130 х строка 160:100) | П | N (15) | П002180020003 | <сумма> |
| В местный бюджет (строка 130 х строка 170:100) | П | N (15) | П002180021003 | <сумма> |
| Сумма начисленных авансовых платежей за отчетный (налоговый) период – всего, в том числе | П | N (15) | П002180022003 | <сумма> |
| В федеральный бюджет | П | N (15) | П002180023003 | <сумма> |
| В бюджет субъекта Российской Федерации | П | N (15) | П002180024003 | <сумма> |
| В местный бюджет | П | N (15) | П002180025003 | <сумма> |
| Сумма налога на прибыль к доплате – всего** (строка 180–строка 220, если строка 180 больше строки 220), (строка 040 подраздела 1.1 Раздела 1+строка 080 подраздела 1.1 Раздела 1+строка 120 подраздела 1.1 Раздела 1) | П | N (15) | П002180026003 | <сумма> |
| Сумма налога на прибыль к уменьшению – всего** (строка 180–строка 220, если строка 180 меньше строки 220) (строка 050 подраздела 1.1 Раздела 1+строка 090 подраздела 1.1 Раздела 1+строка 130 подраздела 1.1 Раздела 1) | П | N (15) | П002180027003 | <сумма> |
Приложение № 1 к Листу 11
Расчет стоимости прибыльной продукции, принадлежащей налогоплательщику, от выполнения соглашения о разделе продукции
Таблица 31
| Наименование реквизита | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Наименование соглашения о разделе продукции | П | Т(254) | П002190000100 | <текст> |
| Объем произведенной продукции (в натуральном выражении) | П | N (15) | П002190001003 | <сумма> |
| Цена продукции | П | N (15) | П002190002003 | <сумма> |
| Сумма налога на добычу полезных ископаемых | П | N (15) | П002190003003 | <сумма> |
| Объем произведенной продукции, стоимостной эквивалент которой используется для уплаты налога на добычу полезных ископаемых (строка 030 / строка 020) | П | N (15) | П002190004003 | <сумма> |
| Предельный уровень компенсационной продукции в отчетном (налоговом) периоде, установленный соглашением, но не выше размера, определяемого в соответствии со статьей 346.34 Налогового кодекса, в долях (0,75 или 0,90) | П | N (4.2) | П002190005003 | Принимает значение: 0,75 или 0,90 |
| В показателях объема продукции (строка 010 х строка 050) | П | N (15) | П002190006003 | <сумма> |
| Сумма возмещаемых расходов в отчетном (налоговом) периоде – всего, (строка 080+строка 090+строка100) в том числе: | П | N (15) | П002190007003 | <сумма> |
| Остаток невозмещенных расходов на начало отчетного периода (строка 250 расчета за предыдущий отчетный период) | П | N (15) | П002190008003 | <сумма> |
| Расходы, понесенные до даты вступления соглашения в силу | П | N (15) | П002190009003 | <сумма> |
| Расходы, понесенные с даты вступления соглашения в силу – всего, | П | N (15) | П002190010003 | <сумма> |
| В том числе: расходы на приобретение, сооружение, изготовление, доставку амортизируемого имущества (основных средств и нематериальных активов) и доведение его до состояния, в котором оно пригодно для использования, с учетом ограничений, установленных соглашением | П | N (15) | П002190011003 | <сумма> |
| расходы на освоение природных ресурсов, указанные в пункте1 статьи 261НК – всего, | П | N (15) | П002190012003 | <сумма> |
| расходы, связанные с содержанием и эксплуатацией имущества, которое было передано государством в безвозмездное пользование налогоплательщику в соответствии со статьей 11 Федерального закона "О соглашениях о разделе продукции" | П | N (15) | П002190013003 | <сумма> |
| расходы, произведенные (понесенные) в форме отчислений в ликвидационный фонд для финансирования ликвидационных работ в размере установленном соглашением | П | N (15) | П002190014003 | <сумма> |
| управленческие расходы, связанные с выполнением соглашения (расходы на оплату аренды офисов налогоплательщика, расходы на их содержание, информационные и консультационные услуги, представительские расходы, расходы на рекламу и другие управленческие расходы) (показатель строки 160, если строка 160 меньше строки 170, или показатель строки 170 если строка 160 больше строки 170) | П | N (15) | П002190015003 | <сумма> |
| Фактически понесенные управленческие расходы | П | N (15) | П002190016003 | <сумма> |
| Фактически понесенные управленческие расходы в пределах норматива, установленного соглашением, в отчетном (налоговом) периоде | П | N (15) | П002190017003 | <сумма> |
| суммы налогов, начисленные в порядке, установленном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, за исключением перечисленных в статье 270 НК | П | N (15) | П002190018003 | <сумма> |
| Стоимость компенсационной продукции в отчетном (налоговом) периоде с учетом предельного уровня компенсационной продукции (строка 060 х строку 020) | П | N (15) | П002190019003 | <сумма> |
| Стоимость компенсационной продукции, направляемой на возмещение расходов (показатель строки 070, если строка 070 меньше строки 190, или показатель строки 190, если показатель строки 190 больше показателя строки 070) | П | N (15) | П002190020003 | <сумма> |
| Сумма управленческих расходов в пределах 2 процентов от общей суммы расходов, возмещаемых налогоплательщику в отчетном периоде, в соответствии с пунктом 9 статьи 346.38 НК (строка 200 x 2/100) | П | N (15) | П002190021003 | <сумма> |
| Превышение управленческих расходов (строка 150-строка 210) | П | N (15) | П002190022003 | <сумма> |
| Сумма расходов, возмещенных инвестору в отчетном (налоговом) периода (строка 200 – строка 220, если показатель строки 220 больше нуля) | П | N (15) | П002190023003 | <сумма> |
| Объем компенсационной продукции, направленной на возмещение расходов в отчетном (налоговом) периоде (строка 230/строка 020) | П | N (15) | П002190024003 | <сумма> |
| Остаток невозмещенных затрат на конец отчетного (налогового) периоде (строка 070 – строка 230 – строка 220, если показатель строки 220 больше нуля) | П | N (15) | П002190025003 | <сумма> |
| Доля налогоплательщика в прибыльной продукции, полученной от выполнения соглашения о разделе продукции | П | N (15.3) | П002190026003 | <доля> |
| Объем прибыльной продукции, принадлежащей налогоплательщику от выполнения соглашения о разделе продукции (строка 010 – строка 040 – строка 240) x строка 260 | П | N (15) | П002190027003 | <сумма> |
| Стоимость прибыльной продукции, принадлежащей налогоплательщику от выполнения соглашения о разделе продукции (строка 270 x строка 020) | П | N (15) | П002190028003 | <сумма> |
Приложение №2 к Листу 11
Отрицательная величина (или ее часть) налоговой базы предыдущих налоговых периодов, уменьшающая налоговую базу в соответствии с пунктом 14 статьи 346.38 Налогового кодекса
Таблица 32
| Наименование реквизита | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Наименование соглашения о разделе продукции | П | Т(254) | П002200000100 | <текст> |
| Остаток неперенесенной отрицательной величины налоговой базы предыдущих налоговых периодов на начало налогового периода - всего, | П | N (15) | П002200001004 | <сумма> |
| в том числе: | | | | |
| За налоговый период (год) | П | N (4) | П002200002001 | <год> |
| Остаток неперенесенной отрицательной величины налоговой базы предыдущих налоговых периодов на начало данного налогового периода | П | N (15) | П002200002004 | <сумма> |
| За налоговый период (год) | П | N (4) | П002200003001 | <год> |
| Остаток неперенесенной отрицательной величины налоговой базы предыдущих налоговых периодов на начало данного налогового периода | П | N (15) | П002200003004 | <сумма> |
| За налоговый период (год) | П | N (4) | П002200004001 | <год> |
| Остаток неперенесенной отрицательной величины налоговой базы предыдущих налоговых периодов на начало данного налогового периода | П | N (15) | П002200004004 | <сумма> |
| За налоговый период (год) | П | N (4) | П002200005001 | <год> |
| Остаток неперенесенной отрицательной величины налоговой базы предыдущих налоговых периодов на начало данного налогового периода | П | N (15) | П002200005004 | <сумма> |
| За налоговый период (год) | П | N (4) | П002200006001 | <год> |
| Остаток неперенесенной отрицательной величины налоговой базы предыдущих налоговых периодов на начало данного налогового периода | П | N (15) | П002200006004 | <сумма> |
| За налоговый период (год) | П | N (4) | П002200007001 | <год> |
| Остаток неперенесенной отрицательной величины налоговой базы предыдущих налоговых периодов на начало данного налогового периода | П | N (15) | П002200007004 | <сумма> |
| За налоговый период (год) | П | N (4) | П002200008001 | <год> |
| Остаток неперенесенной отрицательной величины налоговой базы предыдущих налоговых периодов на начало данного налогового периода | П | N (15) | П002200008004 | <сумма> |
| За налоговый период (год) | П | N (4) | П002200009001 | <год> |
| Остаток неперенесенной отрицательной величины налоговой базы предыдущих налоговых периодов на начало данного налогового периода | П | N (15) | П002200009004 | <сумма> |
| За налоговый период (год) | П | N (4) | П002200010001 | <год> |
| Остаток неперенесенной отрицательной величины налоговой базы предыдущих налоговых периодов на начало данного налогового периода | П | N (15) | П002200010004 | <сумма> |
| Отрицательная величина (или ее часть) налоговой базы предыдущих налоговых периодов, уменьшающая налоговую базу за налоговый период | П | N (15) | П002200011004 | <сумма> |
| Остаток неперенесенной отрицательной величины налоговой базы на конец налогового периода – всего (строка 010-строка 110+убыток по строке 100 Листа 11) | П | N (15) | П002200012004 | <сумма> |
| в том числе: | | | | |
| За налоговый период (год) | П | N (4) | П002200013001 | <год> |
| Остаток неперенесенной отрицательной величины налоговой базы на конец данного налогового периода | П | N (15) | П002200013004 | <сумма> |
| За налоговый период (год) | П | N (4) | П002200014001 | <год> |
| Остаток неперенесенной отрицательной величины налоговой базы на конец данного налогового периода | П | N (15) | П002200014004 | <сумма> |
| За налоговый период (год) | П | N (4) | П002200015001 | <год> |
| Остаток неперенесенной отрицательной величины налоговой базы на конец данного налогового периода | П | N (15) | П002200015004 | <сумма> |
| За налоговый период (год) | П | N (4) | П002200016001 | <год> |
| Остаток неперенесенной отрицательной величины налоговой базы на конец данного налогового периода | П | N (15) | П002200016004 | <сумма> |
| За налоговый период (год) | П | N (4) | П002200017001 | <год> |
| Остаток неперенесенной отрицательной величины налоговой базы на конец данного налогового периода | П | N (15) | П002200017004 | <сумма> |
| За налоговый период (год) | П | N (4) | П002200018001 | <год> |
| Остаток неперенесенной отрицательной величины налоговой базы на конец данного налогового периода | П | N (15) | П002200018004 | <сумма> |
| За налоговый период (год) | П | N (4) | П002200019001 | <год> |
| Остаток неперенесенной отрицательной величины налоговой базы на конец данного налогового периода | П | N (15) | П002200019004 | <сумма> |
| За налоговый период (год) | П | N (4) | П002200020001 | <год> |
| Остаток неперенесенной отрицательной величины налоговой базы на конец данного налогового периода | П | N (15) | П002200020004 | <сумма> |
| За налоговый период (год) | П | N (4) | П002200021001 | <год> |
| Остаток неперенесенной отрицательной величины налоговой базы на конец данного налогового периода | П | N (15) | П002200021004 | <сумма> |