Загальна інформація про діяльність Банку
| Вид материала | Документы |
- Загальна інформація про діяльність Банку Найменування Банку, 760.15kb.
- Загальна інформація про діяльність Банку Найменування Банку, 2181.51kb.
- Загальна інформація про діяльність Банку Найменування Банку, 1974.92kb.
- Загальна інформація про діяльність Банку, 7547.22kb.
- Примітка Облікова політика Примітка Загальна інформація про діяльність банку, 481.64kb.
- Примітка Облікова політика. Примітка Загальна інформація про діяльність банку, 493.85kb.
- Примітка Облікова політика. Примітка Загальна інформація про діяльність банку, 194.91kb.
- Загальна інформація про діяльність Банку, 796.08kb.
- Загальна інформація про діяльність закритого акціонерного товариства акціонерного банку, 2758.68kb.
- Загальна інформація про діяльність банку, 6508.11kb.
Примітка 15. Інші фінансові активи
Таблиця 15.1. Інші фінансові активи
(тис. грн.)
| Рядок | Найменування статті | Примітка | 2009 | 2008 |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| 1 | Дебіторська заборгованість за торговими операціями | | 402 568 | 0 |
| 2 | Заборгованість за фінансовим лізингом (орендою) | | 0 | 0 |
| 3 | Дебіторська заборгованість за операціями з кредитовими та дебетовими картками | | 5 016 | 32 850 |
| 4 | Розрахунки за конверсійними операціями | | 0 | 0 |
| 5 | Переоцінка фінансових інструментів, що обліковуються за позабалансовими рахунками | | х | 16 308 |
| 6 | Похідні фінансові активи, що призначені для обліку хеджування | | 0 | 0 |
| 7 | Грошові кошти з обмеженим правом користування | 7 | 69 136 | 85 977 |
| 8 | Інші | | 32 883 | 6 588 |
| 9 | Резерв під знецінення | | (14 195) | (1 810) |
| 10 | Усього інших фінансових активів за мінусом резервів | | 495 408 | 139 913 |
Таблиця 15.2. Аналіз зміни резерву під знецінення інших фінансових активів за 2009 рік
(тис. грн.)
| Рядок | Рух резервів | Дебіторська заборгованість за торговими операціями | Фінансовий лізинг (оренда) | Дебіторська заборгованість за операціями з кредитовими та дебетовими картками | Конверсійні операції | Грошові кошти з обмеженим правом користування | Інші | Усього |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
| 1 | Залишок за станом на 1 січня | 0 | 0 | 0 | 0 | 860 | 950 | 1 810 |
| 2 | Збільшення/ (зменшення) резерву під знецінення протягом року | 0 | 0 | 0 | 0 | (169) | 12 551 | 12 382 |
| 3 | Збільшення резерву під знецінення в результаті коригування залишку нерозподіленого прибутку | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 18 | 18 |
| 4 | Списання безнадійної заборгованості | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (15) | (15) |
| 5 | Переведення до активів групи вибуття | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 6 | Вибуття дочірніх компаній | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 7 | Залишок за станом на кінець дня 31 грудня | 0 | 0 | 0 | 0 | 691 | 13 504 | 14 195 |
Протягом звітного 2009 року згідно протоколу засідання правління АБ Укргазбанк №45 від 29.12.2009 за рахунок створених резервів була списана безнадійна заборгованість за іншими нарахованими доходами у сумі 15 тис.грн.
Погашення раніше списаної за рахунок спеціального резерву заборгованості у 2009 р. та у 2008 р. не відбувалось.
Таблиця 15.3 Аналіз зміни резерву під знецінення інших фінансових активів за 2008 рік
(тис. грн.)
| Рядок | Рух резервів | Дебіторська заборгованість за торговими операціями | Фінансовий лізинг (оренда) | Дебіторська заборгованість за операціями з кредитовими та дебетовими картками | Конверсійні операції | Грошові кошти з обмеженим правом користування | Інші | Усього |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
| 1 | Залишок за станом на 1 січня | 0 | 0 | 0 | 0 | 395 | 454 | 849 |
| 2 | Збільшення/ (зменшення) резерву під знецінення протягом року | 0 | 0 | 0 | 0 | 465 | 975 | 1 440 |
| 3 | Списання безнадійної заборгованості | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (479) | (479) |
| 4 | Переведення до активів групи вибуття | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5 | Залишок за станом на кінець дня 31 грудня | 0 | 0 | 0 | 0 | 860 | 950 | 1 810 |
Таблиця 15.4. Аналіз кредитної якості іншої фінансової дебіторської заборгованості за 2009 рік
(тис. грн.)
| Рядок | Найменування статті | Дебіторська заборгованість за торговими операціями | Фінансовий лізинг (оренда) | Дебіторська заборгованість за операціями з кредитовими та дебетовими картками | Конверсійні операції | Переоцінка фінансових інструментів, що обліковуються за позабалансовими рахунками | Грошові кошти з обмеженим правом користування | Інші | Усього |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | | 7 | 8 | 9 |
| 1 | Поточна заборгованість та незнецінена: | 402 568 | 0 | 5 016 | 0 | 0 | 69 136 | 9 465 | 486 185 |
| 1.1 | Великі клієнти з кредитною історією більше 2 років | 402 568 | 0 | 5 016 | 0 | 0 | 69 136 | 9 025 | 485 745 |
| 1.2 | Нові великі клієнти | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 1.3 | Середні компанії | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 227 | 227 |
| 1.4 | Малі компанії | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 213 | 213 |
| 2 | Дебіторська заборгованість, умови якої протягом року були переглянуті | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3 | Усього поточної дебіторської заборгованості та незнеціненої: | 402 568 | 0 | 5 016 | 0 | 0 | 69 136 | 9 465 | 486 185 |
| 4 | Прострочена, але незнецінена: | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 31 | 31 |
| 4.1 | Із затримкою платежу до 31 днів | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 4 | 4 |
| 4.2 | Із затримкою платежу від 32 до 92 днів | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 27 | 27 |
| 4.3 | Із затримкою платежу від 93 до 183 днів | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4.4 | Із затримкою платежу від 184 до 365 (366) днів | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4.5 | Із затримкою платежу більше ніж 366 (367) днів | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5 | Заборгованість знецінена на індивідуальній основі: | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 23 387 | 23 387 |
| 5.1 | Із затримкою платежу до 31 днів | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 281 | 1 281 |
| 5.2 | Із затримкою платежу від 32 до 92 днів | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 8 588 | 8 588 |
| 5.3 | Із затримкою платежу від 93 до 183 днів | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 687 | 687 |
| 5.4 | Із затримкою платежу від 184 до 365 (366) днів | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 12 463 | 12 463 |
| 5.5 | Із затримкою платежу більше ніж 366 (367) днів | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 368 | 368 |
| 6 | Інші фінансові активи | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 7 | Резерв під знецінення | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (691) | (13 504) | (14 195) |
| 8 | Усього іншої фінансової дебіторської заборгованості | 402 568 | 0 | 5 016 | 0 | 0 | 68 445 | 19 379 | 495 408 |
Таблиця 15.5 Аналіз кредитної якості іншої фінансової дебіторської заборгованості за 2008 рік
(тис. грн.)
| Рядок | Найменування статті | Дебіторська заборгованість за торговими операціями | Фінансовий лізинг (оренда) | Дебіторська заборгованість за операціями з кредитовими та дебетовими картками | Конверсійні операції | Переоцінка фінансових інструментів, що обліковуються за позабалансовими рахунками | Грошові кошти з обмеженим правом користування | Інші | Усього |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | | 7 | 8 | 9 |
| 1 | Поточна заборгованість та незнецінена: | 0 | 0 | 32 850 | 0 | 0 | 85 977 | 6 011 | 124 838 |
| 1.1 | Великі клієнти з кредитною історією більше 2 років | 0 | 0 | 4 372 | 0 | 0 | 85 977 | 1 700 | 92 049 |
| 1.2 | Нові великі клієнти | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 4 303 | 4 303 |
| 1.3 | Середні компанії | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2 | 2 |
| 1.4 | Малі компанії | 0 | 0 | 28 478 | 0 | 0 | 0 | 6 | 28 484 |
| 2 | Дебіторська заборгованість, умови якої протягом року були переглянуті | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3 | Усього поточної дебіторської заборгованості та незнеціненої: | 0 | 0 | 32 850 | 0 | 0 | 85 977 | 6 011 | 124 838 |
| 4 | Прострочена, але незнецінена: | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4.1 | Із затримкою платежу до 31 днів | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4.2 | Із затримкою платежу від 32 до 92 днів | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4.3 | Із затримкою платежу від 93 до 183 днів | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4.4 | Із затримкою платежу від 184 до 365 (366) днів | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4.5 | Із затримкою платежу більше ніж 366 (367) днів | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5 | Заборгованість знецінена на індивідуальній основі: | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 577 | 577 |
| 5.1 | Із затримкою платежу до 31 днів | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 100 | 100 |
| 5.2 | Із затримкою платежу від 32 до 92 днів | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 42 | 42 |
| 5.3 | Із затримкою платежу від 93 до 183 днів | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 13 | 13 |
| 5.4 | Із затримкою платежу від 184 до 365 (366) днів | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 406 | 406 |
| 5.5 | Із затримкою платежу більше ніж 366 (367) днів | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 16 | 16 |
| 6 | Інші фінансові активи | 0 | 0 | 0 | 0 | 16 308 | 0 | 0 | 16 308 |
| 7 | Резерв під знецінення | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (860) | (950) | (1 810) |
| 8 | Усього іншої фінансової дебіторської заборгованості | 0 | 0 | 32 850 | 0 | 16 308 | 85 117 | 5 638 | 139 913 |
Платежів до отримання за фінансовим лізингом (орендою) станом на 31 грудня 2009 та 2008 років Банк не має.
Інші фінансові активи також аналізуються як частина балансу у примітці 37, таблицях 37.5-37.7, 37.10,37.11