Загальна інформація про діяльність Банку
| Вид материала | Документы |
- Загальна інформація про діяльність Банку Найменування Банку, 760.15kb.
- Загальна інформація про діяльність Банку Найменування Банку, 2181.51kb.
- Загальна інформація про діяльність Банку Найменування Банку, 1974.92kb.
- Загальна інформація про діяльність Банку, 7547.22kb.
- Примітка Облікова політика Примітка Загальна інформація про діяльність банку, 481.64kb.
- Примітка Облікова політика. Примітка Загальна інформація про діяльність банку, 493.85kb.
- Примітка Облікова політика. Примітка Загальна інформація про діяльність банку, 194.91kb.
- Загальна інформація про діяльність Банку, 796.08kb.
- Загальна інформація про діяльність закритого акціонерного товариства акціонерного банку, 2758.68kb.
- Загальна інформація про діяльність банку, 6508.11kb.
Примітка 9. Цінні папери у портфелі банку на продаж
Таблиця 9.1 Цінні папери у портфелі банку на продаж
(тис. грн.)
| Рядок | Найменування статті | 2009 | 2008 |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Боргові цінні папери: | 3 255 063 | 627 988 |
| 1.1 | Державні облігації | 2 600 036 | 2 722 |
| 1.2 | Облігації місцевих позик | 9 416 | 7 911 |
| 1.3 | Облігації підприємств | 645 611 | 617 355 |
| 1.4 | Векселя | 0 | 0 |
| 2 | Акції підприємств та інші цінні папери з нефіксованим прибутком: | 24 640 | 24 335 |
| 2.1 | Справедлива вартість яких визначена за даними оприлюднених котирувань цінних паперів на фондових біржах | 22 210 | 22 210 |
| 2.2 | Справедлива вартість яких визначена за розрахунковим методом | 0 | 0 |
| 2.3 | За собівартістю (справедливу вартість яких достовірно визначити неможливо) | 2 430 | 2 125 |
| 3 | Резерв під знецінення цінних паперів у портфелі банку на продаж | (218 273) | (4 683) |
| 4 | Усього цінних паперів на продаж за мінусом резервів | 3 061 430 | 647 640 |
Станом на 31.12.2009 та 31.12.2008 р. до складу цінних паперів у портфелі Банку на продаж включено нараховані процентні доходи у сумі 25 740 тис.грн. та 5 705 тис.грн. відповідно.
Збиток від продажу цінних паперів у портфелі на продаж у 2009 році склав 18 533 тис.грн., прибуток від продажу цінних паперів у портфелі на продаж у 2008 році склав 141 271 тис.грн. (звіт про сукупні прибутки та збитки).
Станом на 31.12.2009 та 31.12.2008 р. цінні папери у портфелі Банку на продаж вартістю 597 тис.грн. виступали забезпеченням за позиками, отриманими від Національного банку України (Примітка 39.3).
У таблицях 9.2, 9.3 фінансові активи аналізуються з врахуванням поточних кредитних рейтингів, присвоєних міжнародними та українськими рейтинговими компаніями: Standart&Poors, Moody's, Fitch та «Кредит-Рейтинг».
Таблиця 9.2. Аналіз кредитної якості боргових цінних паперів у портфелі банку на продаж за 2009 рік
(тис. грн.)
| Рядок | Найменування статті | Державні облігації | Облігації місцевих позик | Облігації підприємств | Векселя | Усього |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| 1 | Поточні та незнецінені: | 2 600 036 | 9 416 | 198 092 | 0 | 2 807 544 |
| 1.1 | З рейтингом від А- до ААА | 0 | 8 604 | 0 | 0 | 8 604 |
| 1.2 | З рейтингом від В- до ВВВ | 0 | 0 | 198 092 | 0 | 198 092 |
| 1.3 | З рейтингом нижче В | 2 600 036 | 812 | 0 | 0 | 2 600 848 |
| 1.4 | Ті, що не мають рейтингу | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2 | Боргові цінні папери, умови погашення яких Були переглянуті у звітному році | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3 | Усього поточних та незнецінених | 2 600 036 | 9 416 | 198 092 | 0 | 2 807 544 |
| 4 | Прострочені, але незнецінені: | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4.1 | Із затримкою платежу до 31 днів | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4.2 | Із затримкою платежу від 32 до 92 днів | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4.3 | Із затримкою платежу від 93 до 183 днів | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4.4 | Із затримкою платежу від 184 до 365 (366) днів | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4.5 | Із затримкою платежу більше ніж 366 (367) днів | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5 | Знецінені боргові цінні папери, які оцінені на індивідуальній основі: | 0 | 0 | 447 519 | 0 | 447 519 |
| 5.1 | Без затримки платежу | 0 | 0 | 182 608 | 0 | 182 608 |
| 5.1 | Із затримкою платежу до 31 днів | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.2 | Із затримкою платежу від 32 до 92 днів | 0 | 0 | 85 297 | 0 | 85 297 |
| 5.3 | Із затримкою платежу від 93 до 183 днів | 0 | 0 | 155 411 | 0 | 155 411 |
| 5.4 | Із затримкою платежу від 184 до 365 (366) днів | 0 | 0 | 24 203 | 0 | 24 203 |
| 5.5 | Із затримкою платежу більше ніж 366 (367) днів | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 6 | Інші боргові цінні папери | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 7 | Резерв під знецінення цінних паперів у портфелі банку на продаж | 0 | 0 | (198 675) | 0 | (198 675) |
| 8 | Усього боргових цінних паперів у портфелі банку на продаж за мінусом резервів | 2 600 036 | 9 416 | 446 936 | 0 | 3 056 388 |
Таблиця 9.3 Аналіз кредитної якості боргових цінних паперів у портфелі банку на продаж за 2008 рік
(тис. грн.)
| Рядок | Найменування статті | Державні облігації | Облігації місцевих позик | Облігації підприємств | Векселя | Усього |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| 1 | Поточні та незнецінені: | 2 722 | 7 911 | 590 588 | 0 | 601 221 |
| 1.1 | З рейтингом від А- до ААА | 0 | 7 098 | 8 439 | 0 | 15 537 |
| 1.2 | З рейтингом від В- до ВВВ | 2 722 | 813 | 467 392 | 0 | 470 927 |
| 1.3 | З рейтингом нижче В | 0 | 0 | 76 601 | 0 | 76 601 |
| 1.4 | Ті, що не мають рейтингу | 0 | 0 | 38 156 | 0 | 38 156 |
| 2 | Боргові цінні папери, умови погашення яких Були переглянуті у звітному році | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3 | Усього поточних та незнецінених | 2 722 | 7 911 | 590 588 | 0 | 601 221 |
| 4 | Прострочені, але незнецінені: | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4.1 | Із затримкою платежу до 31 днів | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4.2 | Із затримкою платежу від 32 до 92 днів | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4.3 | Із затримкою платежу від 93 до 183 днів | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4.4 | Із затримкою платежу від 184 до 365 (366) днів | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4.5 | Із затримкою платежу більше ніж 366 (367) днів | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5 | Знецінені боргові цінні папери, які оцінені на індивідуальній основі: | 0 | 0 | 26 767 | 0 | 26 767 |
| 5.1 | Без затримки платежу | 0 | 0 | 26 767 | 0 | 26 767 |
| 5.1 | Із затримкою платежу до 31 днів | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.2 | Із затримкою платежу від 32 до 92 днів | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.3 | Із затримкою платежу від 93 до 183 днів | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.4 | Із затримкою платежу від 184 до 365 (366) днів | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.5 | Із затримкою платежу більше ніж 366 (367) днів | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 6 | Інші боргові цінні папери | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 7 | Резерв під знецінення цінних паперів у портфелі банку на продаж | 0 | 0 | (4 657) | 0 | (4 657) |
| 8 | Усього боргових цінних паперів у портфелі банку на продаж за мінусом резервів | 2 722 | 7 911 | 612 698 | 0 | 623 331 |
Таблиця 9.4. Зміни в портфелі цінних паперів банку на продаж
(тис. грн.)
| Рядок | Найменування статті | Примітки | 2009 рік | 2008 рік |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| 1 | Балансова вартість на 1 січня (до вирахування резервів) | | 652 323 | 413 053 |
| 2 | Результат (дооцінка/уцінка) від переоцінки до справедливої вартості | 27 | 2 036 | (2 913) |
| 3 | Нараховані процентні доходи | 28 | 80 974 | 21 702 |
| 4 | Проценти отримані | | (35 720) | (10 068) |
| 5 | Придбання цінних паперів | | 3 506 866 | 2 058 806 |
| 6 | Придбання цінних паперів в результаті рекапіталізації банка державою шляхом придбання акцій додаткових емісій в обмін на облігації внутрішньої державної позики | | 5 000 000 | 0 |
| 6 | Реалізація цінних паперів на продаж | | (6 000 527) | (1 862 650) |
| 7 | Придбання дочірніх компаній | | 0 | 0 |
| 8 | Переведення до активів групи вибуття | | 0 | 0 |
| 9 | Вибуття дочірніх компаній | | 0 | 0 |
| 10 | Курсові різниці за борговими цінними паперами | | 0 | 0 |
| 11 | Вплив перерахунку у валюту подання звітності | | 0 | 0 |
| 12 | Амортизація дисконтів/ премій | 28 | 73 751 | 34 399 |
| 13 | Переведення з інших портфелів | | 0 | 0 |
| 14 | Списано за рахунок резерву | | 0 | 0 |
| 15 | Дивіденди нараховані | 30 | 75 | 37 |
| 16 | Дивіденди отримані | | (75) | (43) |
| 17 | Балансова вартість за станом на кінець дня 31 грудня (до вирахування резервів) | | 3 279 703 | 652 323 |
Нараховані процентні доходи (рядок 3) включають суму амортизації дисконтів/премій за цінними паперами в портфелі Банку на продаж.