Загальна інформація про діяльність Банку
| Вид материала | Документы |
- Загальна інформація про діяльність Банку Найменування Банку, 760.15kb.
- Загальна інформація про діяльність Банку Найменування Банку, 2181.51kb.
- Загальна інформація про діяльність Банку Найменування Банку, 1974.92kb.
- Загальна інформація про діяльність Банку, 7547.22kb.
- Примітка Облікова політика Примітка Загальна інформація про діяльність банку, 481.64kb.
- Примітка Облікова політика. Примітка Загальна інформація про діяльність банку, 493.85kb.
- Примітка Облікова політика. Примітка Загальна інформація про діяльність банку, 194.91kb.
- Загальна інформація про діяльність Банку, 796.08kb.
- Загальна інформація про діяльність закритого акціонерного товариства акціонерного банку, 2758.68kb.
- Загальна інформація про діяльність банку, 6508.11kb.
Примітка 4. Грошові кошти та їх еквіваленти
Таблиця 4.1. Грошові кошти та їх еквіваленти
(тис. грн.)
| Рядок | Найменування статті | 2009 | 2008 |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Готівкові кошти | 269 570 | 424 115 |
| 2 | Кошти в Національному банку України (крім обов'язкових резервів) | 146 620 | 111 528 |
| 3 | Кошти обов'язкових резервів банку в Національному банку України | 47 251 | 0 |
| 4 | Кореспондентські рахунки та депозити "овернайт" у банках: | 187 898 | 662 387 |
| 4.1 | України | 148 506 | 544 124 |
| 4.2 | Інших країн | 39 392 | 118 263 |
| 5 | Депозити в інших банках зі строком погашення до трьох місяців | 68 663 | 504 031 |
| 6 | Договори купівлі і зворотного продажу ("зворотний РЕПО") з іншими банками зі строком погашення до трьох місяців | 0 | 0 |
| 7 | Усього грошових коштів та їх еквівалентів | 720 002 | 1 702 061 |
Станом на 31.12.2009 та 31.12.2008 до складу грошових коштів та їх еквівалентів включено нараховані процентні доходи за кореспондентськими рахунками та короткостроковими депозитами, яки є еквівалентами грошових коштів у сумі 12 тис.грн. та 68 тис.грн. відповідно.
Станом на 31.12.2009 та 31.12.2008 до складу грошових коштів та їх еквівалентів включені високоліквідні короткострокові міжбанківські розміщення зі строком погашення до трьох місяців, які відповідають визначенню еквівалентів грошових коштів, у сумі 68 663 тис.грн. та 504 031 тис.грн. відповідно.
Станом на 31.12.2009 р. та 31.12.2008 р. короткострокові міжбанківські розміщення за строком погашення до трьох місяців, які не відповідають визначенню еквівалентів грошових коштів, у сумі 285 020 тис.грн. та 0 грн. відповідно, включені до коштів у інших банках (примітка 7).
Станом на 31.12.2009 р. до складу грошових коштів та їх еквівалентів не включені залишки за коррахунками в ВАТ АБ Іпобанк на суму 699 192 тис.грн. в зв’язку з їх низькою ліквідністю (примітка 7).
Кореспондентські рахунки та депозити в інших банках відображено за вирахуванням резервів. Рух резервів під кореспондентські рахунки та депозити в інших банках, які є еквівалентами грошових коштів, надається у наступній таблиці:
(тис. грн.)
| Рух резервів під кореспондентські рахунки та депозити в інших банках, які є еквівалентами грошових коштів | Кореспондентські рахунки та депозити "овернайт" у банках | Депозити в інших банках зі строком погашення до трьох місяців | Усього |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Залишок за станом на 1 січня 2008 | 78 | 210 | 288 |
| Збільшення резерву під знецінення протягом року | 105 | 643 | 748 |
| Списання безнадійної заборгованості за рахунок резерву | 0 | 0 | 0 |
| Залишок за станом на 1 січня 2009 | 183 | 853 | 1 036 |
| Збільшення (зменшення) резерву під знецінення протягом року | 98 | (807) | (709) |
| Списання безнадійної заборгованості за рахунок резерву | 0 | 0 | 0 |
| Залишок за станом на кінець дня 31 грудня 2009 | 281 | 46 | 327 |
З метою складання звіту про рух грошових коштів, грошові кошти та їх еквіваленти представлені наступним чином:
(тис. грн.)
| Рядок | Найменування статті | 2009 | 2008 |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Усього грошових коштів та їх еквівалентів | 720 002 | 1 702 061 |
| 3 | Кошти обов'язкових резервів банку в Національному банку України | (47 251) | (111 504) |
| 4 | Резерви під знецінення кореспондентських рахунків та депозитів в інших банках, які є еквівалентами грошових коштів | 327 | 1 036 |
| 5 | Грошові кошти та їх еквіваленти | 673 078 | 1 591 593 |
Грошові кошти та їх еквіваленти також аналізуються як частина балансу у примітці 37, таблицях 37.5-37.7, 37.10, 37.11.
Примітка 5. Торгові цінні папери
Таблиця 5.1. Торгові цінні папери
(тис. грн.)
| Рядок | Найменування статті | 2009 | 2008 |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Боргові цінні папери: | 24 611 | 58 546 |
| 1.1 | Державні облігації | 0 | 0 |
| 1.2 | Облігації місцевих позик | 24 611 | 24 604 |
| 1.3 | Облігації підприємств | 0 | 33 942 |
| 1.4 | Векселя | 0 | 0 |
| 2 | Акції підприємств | 0 | 0 |
| 3 | Усього торгових цінних паперів | 24 611 | 58 546 |
Станом на 31.12.2009 та 31.12.2008 р. цінні папери у торговому портфелі Банку включали нараховані процентні доходи у сумі 413 тис.грн. та 1 449 тис.грн. відповідно.
У 2009 році було здійснено разове переведення цінних паперів з торгового портфелю до портфелю погашення у сумі 11 613 тис.грн. у відповідності до змін МСФЗ 39 від 13.10.2008 та Лист Національного банку України від 31.10.2008 №12-111/1333-15073 в зв’язку з тим, що в результаті фінансової кризи ці цінні папери не мали обігу на ринку цінних паперів.
Станом на 31.12.2009 року та 31.12.2008 року цінних паперів, які є об’єктом операцій РЕПО у торговому портфелі Банку не має. Станом на 31.12.2009 та 31.12.2008 р. надано в заставу цінні папери у торговому портфелі Банку вартістю 23 988 тис. грн. (примітка 39.3).
У таблицях 5.2, 5.3 фінансові активи аналізуються з врахуванням поточних кредитних рейтингів, присвоєних міжнародними та українськими рейтинговими компаніями: Standart&Poors, Moody's, Fitch и «Кредит-Рейтинг»
Таблиця 5.2. Аналіз кредитної якості боргових торгових цінних паперів за 2009 рік
(тис. грн.)
| Рядок | Найменування статті | Державні облігації | Облігації місцевих позик | Облігації підприємств | Векселя | Усього |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| 1 | Поточна ціна боргових цінних паперів (за справедливою вартістю): | 0 | 24 611 | 0 | 0 | 24 611 |
| 1.1 | З рейтингом від А- до ААА | 0 | 24 611 | 0 | 0 | 24 611 |
| 1.2 | З рейтингом від В- до ВВВ | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 1.3 | З рейтингом нижче В | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 1.4 | Ті, що не мають рейтингу | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2 | Боргові цінні папери, умови погашення яких були переглянуті у звітному році | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3 | Усього боргових цінних паперів за поточною ціною | 0 | 24 611 | 0 | 0 | 24 611 |
| 4 | Не погашені у визначений емітентом строк боргові цінні папери (за справедливою вартістю): | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4.1 | Із затримкою платежу до 31 днів | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4.2 | Із затримкою платежу від 32 до 92 днів | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4.3 | Із затримкою платежу від 93 до 183 днів | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4.4 | Із затримкою платежу від 184 до 365 (366) днів | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4.5 | Із затримкою платежу більше ніж 366 (367) днів | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5 | Усього боргових цінних паперів | 0 | 24 611 | 0 | 0 | 24 611 |
Таблиця 5.3 Аналіз кредитної якості боргових цінних паперів за 2008 рік
(тис. грн.)
| Рядок | Найменування статті | Державні облігації | Облігації місцевих позик | Облігації підприємств | Векселя | Усього |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| 1 | Поточна ціна боргових цінних паперів (за справедливою вартістю): | 0 | 24 604 | 33 942 | 0 | 58 546 |
| 1.1 | З рейтингом від А- до ААА | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 1.2 | З рейтингом від В- до ВВВ | 0 | 24 604 | 422 | 0 | 25 026 |
| 1.3 | З рейтингом нижче В | 0 | 0 | 5219 | 0 | 5219 |
| 1.4 | Ті, що не мають рейтингу | 0 | 0 | 28 301 | 0 | 28 301 |
| 2 | Боргові цінні папери, умови погашення яких були переглянуті у звітному році | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3 | Усього боргових цінних паперів за поточною ціною | 0 | 24 604 | 33 942 | 0 | 58 546 |
| 4 | Не погашені у визначений емітентом строк боргові цінні папери (за справедливою вартістю): | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4.1 | Із затримкою платежу до 31 днів | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4.2 | Із затримкою платежу від 32 до 92 днів | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4.3 | Із затримкою платежу від 93 до 183 днів | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4.4 | Із затримкою платежу від 184 до 365 (366) днів | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4.5 | Із затримкою платежу більше ніж 366 (367) днів | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5 | Усього боргових цінних паперів | 0 | 24 604 | 33 942 | 0 | 58 546 |
Станом на кінець дня 31 грудня 2009 р. на балансі Банку в торговому портфелі обліковувались наступні цінні папери:
(тис. грн.)
-
Назва емітента
2009
2008
Облігації
Луганська міська рада
24 611
24 604
ВАТ КБ «Глобус»
0
20 891
ТОВ «Союз-Віктан Трейд»
0
7 410
ЗАТ НЗСТ «ЮТіСТ»
0
5 219
ВАТ КБ «Іпобанк»
0
422
Всього
24 611
58 546
Цінні папери в торговому портфелі Банку також аналізуються як частина балансу у примітці 37, таблицях 37.5-37.7, 37.10,37.11.
Примітка 6. Інші цінні папери, що обліковуються за справедливою вартістю з визнанням результату переоцінки у фінансових результатах
Банк не має інших цінних паперів, що обліковуються за справедливою вартістю з визнанням результату переоцінки у фінансових результатах.
Примітка 7. Кошти в інших банках
Таблиця 7.1. Кошти в інших банках
(тис. грн.)
| Рядок | Найменування статті | 2009 | 2008 |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Депозити в інших банках: | 442 217 | 268 451 |
| 1.1 | Короткострокові депозити зі строком погашення більше ніж три місяці | 442 217 | 218 273 |
| 1.2 | Довгострокові депозити | 0 | 50 178 |
| 2 | Договори купівлі і зворотного продажу ("зворотний РЕПО") з іншими банками зі строком погашення більше ніж три місяці | 0 | 0 |
| 3 | Кредити, надані іншим банкам: | 683 786 | 1 978 825 |
| 3.1 | Короткострокові | 678 496 | 1 901 812 |
| 3.2 | Довгострокові | 5 290 | 77 013 |
| 4 | Інші кошти в інших банках | 699 192 | 0 |
| 5 | Резерв під знецінення коштів в інших банках | (328 482) | (10 390) |
| 6 | Усього коштів у банках за мінусом резервів | 1 496 713 | 2 236 886 |
Станом на 31.12.2009 та 31.12.2008 р. до складу коштів в інших банках включено нараховані процентні доходи у сумі 48 007 тис.грн. та 10 361 тис.грн. відповідно.
Станом на 31.12.2009 р. до складу інших коштів в інших банках включені залишки за коррахунками в ВАТ АБ Іпобанк на суму 699 192 тис.грн. в зв’язку з їх низькою ліквідністю.
Кошти банків у розрахунках, які мають обмеження до використання (за рахунком 1502) станом на 31.12.2009 та 31.12.2008 у сумі 69 136 тис.грн. та 85 977 тис.грн. відображено у примітці 15.
У таблицях 7.2, 7.3 фінансові активи аналізуються з врахуванням поточних кредитних рейтингів, присвоєних міжнародними та українськими рейтинговими компаніями: Standart&Poors, Moody's, Fitch та «Кредит-Рейтинг»
Таблиця 7.2. Аналіз кредитної якості коштів в інших банках за 2009 рік
(тис. грн.)
| Рядок | Найменування статті | Депозити | Інші кошти в інших банках | Кредити | Усього |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| 1 | Поточні і незнецінені: | 277 040 | 699 192 | 366 956 | 1 343 188 |
| 1.1 | З рейтингом від А- до ААА | 0 | 0 | | 0 |
| 1.2 | З рейтингом від В- до ВВВ | 0 | 0 | 162 350 | 162 350 |
| 1.3 | З рейтингом нижче В | 0 | 0 | 80 300 | 80 300 |
| 1.4 | Ті, що не мають рейтингу | 277 040 | 699 192 | 124 306 | 1 108 518 |
| 2 | Кошти в банках, умови яких були переглянуті у звітному році | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3 | Усього кредитів поточних і незнецінених | 277 040 | 699 192 | 366 956 | 1 343 188 |
| 4 | Знецінені кошти, які оцінені на індивідуальній основі: | 165 177 | 0 | 316 830 | 482 007 |
| 4.1 | Без затримки платежу | 0 | 0 | 18 811 | 18 811 |
| 4.2 | Із затримкою платежу до 31 днів | 0 | 0 | 81 956 | 81 956 |
| 4.3 | Із затримкою платежу від 32 до 92 днів | 0 | 0 | 170 940 | 170 940 |
| 4.4 | Із затримкою платежу від 93 до 183 днів | 165 177 | 0 | 38 626 | 203 803 |
| 4.5 | Із затримкою платежу від 184 до 365 (366) днів | 0 | 0 | 6 497 | 6 497 |
| 4.6 | Із затримкою платежу більше ніж 366 (367) днів | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5 | Інші кошти в інших банках | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 6 | Резерв під знецінення коштів в інших банках | (57 668) | 0 | (270 814) | (328 482) |
| 7 | Усього коштів в інших банках за мінусом резервів | 384 549 | 699 192 | 412 971 | 1 496 713 |