Бізнес план в підприємницькій діяльності
| Вид материала | Документы |
СодержаниеНеобхідне основне і допоміжне устаткування, його вартість на 2002 Маршрутизатор Sisco 3640 HP NetServer Касовий апарат Mini 600 Разом витрат |
- Бізнес-план в системі управління проектами розвитку виробництва, 30.86kb.
- Бізнес план діяльності особистого господарства з вирощування гусей, 82.73kb.
- Вступ 3 теоретичні основи регулювання підприємницької діяльності 7 Поняття підприємницької, 147.27kb.
- Проблеми України на шляху запровадження інформаційних систем у бізнес-процесах, 21.87kb.
- Спеціалізована програма мва «сучасний менеджмент в охороні здоров’Я», 43.33kb.
- Бізнес-план 2 резюме 2 аналіз ринку 4 загальна інформація 4 учасники ринку, конкуренція, 3479.03kb.
- Бізнес-план Для відгодівлі м’ясного молодняка свиней Виконавці, 316.49kb.
- Бізнес-план з техніко-економічним обгрунтуванням кредиту (вимоги до бізнес-плану) Загальні, 87.12kb.
- Бізнес-освіта: погляд бізнесу, 614.88kb.
- Програма діяльності шкільного бізнес-клубу, 46.31kb.
Необхідне основне і допоміжне устаткування, його вартість на 2002:
| Найменування обладнання | Кількість одиниць | Ціна за одиницю, у.о. |
| Основне устаткування: | | |
| Маршрутизатор Sisco 3640 | 1 | 120000 |
| комп’ютер Pentium III | 2 | 1600 |
| DNS-сервер | 1 | 1000 |
| HP NetServer | 2 | 5000 |
| Допоміжне устаткування: | | |
| принтер | 1 | 150 |
| кондиціонер | 1 | 600 |
| меблі | | 5000 |
| Касовий апарат Mini 600 | 1 | 100 |
| комп’ютер | 1 | 1200 |
| РАЗОМ, вартість основного та виробничого устаткування | | 141250 |
Постачальники і ціни на сировину й устаткування
Проектується, що основними постачальниками необхідних ресурсів будуть фірми:
1. Інтел-Україна м. Київ;
2. Міротел м. Київ;
3. Алекса-Інтернет м. Київ;
4. Sisco Systems Europe м. Амстердам, Нідерланди;
5. EOL м. Стокгольм, Швеція.
Оцінка можливих витрат виробництва
З метою спрощення розрахунків всі ресурси фірми були умовно поділені на чотири групи: інтернет-доступ, веб-хостинг, веб-дизайн та інтернет-маркетинг. До групи "інтернет-доступ" відносяться всі види доступу до мережі Інтернет. За основну калькуляційну одиницю в групі "веб-хостинг" було взято віртуальний дисковий простір розміром 20 Мб зі всіма сервісами. Основною калькуляційною одиницею в групі "веб-дизайн" є розроблений веб-сайт. До інтернет-маркетингу відносяться послуги реклами в Інтернет.
Розрахунки витрат проводилися виходячи із середніх цін на ресурси у передбачуваних постачальників на момент розробки бізнес-плану в умовних одиницях (доларах США) і перераховувалися в гривні за поточним курсом – 5,5 грн. за 1 долар США.
Калькуляція собівартості доступу до Інтернет
| Статті затрат | роки | ||||
| 2002 | 2003 | 2004 | 2005 | 2006 | |
| Затрати на одиницю, грн. | |||||
| Сервер, за 1 Мб | 0,19 | 0,19 | 0,19 | 0,19 | 0,19 |
| Зв’язок з супутником, за 1 Мб | 0,08 | 0,08 | 0,08 | 0,08 | 0,08 |
| Конверт із щомісячними billing-рахунками | 0,01 | 0,01 | 0,01 | 0,01 | 0,01 |
| Всього, затрати на матеріали | 0,28 | 0,28 | 0,28 | 0,28 | 0,28 |
| заробітна плата | 0,06 | 0,06 | 0,06 | 0,06 | 0,06 |
| відрахування | 0,02 | 0,02 | 0,02 | 0,02 | 0,02 |
| Разом, технологічна собівартість | 0,35 | 0,35 | 0,35 | 0,35 | 0,35 |
| Побутові витрати | 0,29 | 0,09 | 0,06 | 0,05 | 0,04 |
| Разом витрат | 0,65 | 0,44 | 0,42 | 0,42 | 0,42 |
| прибуток | 0,07 | 0,19 | 0,17 | 0,15 | 0,13 |
| ціна без ПДВ | 0,71 | 0,64 | 0,59 | 0,56 | 0,55 |
| ПДВ | 0,09 | 0,07 | 0,06 | 0,06 | 0,05 |
| ціна | 0,80 | 0,71 | 0,65 | 0,62 | 0,60 |
Фінансовий план
Так як планується, що підготовчий етап реалізації проекту складе 6 місяців, то для спрощення таблиць і їхньої наочності підготовчий період у фінансовий план не включається. Витрати на придбання сировини, устаткування і т.д. переносяться на перший місяць запуску проекту, а витрати на придбання устаткування не включаються в план доходів і витрат і план руху коштів. Ці витрати відбиваються в балансовому плані в статтях основних засобів і нематеріальних активів.
У плані доходів і витрат приведені середні ціни на продукцію з урахуванням планового зниження цін і застосування знижок постійним клієнтам.
План доходів і витрат
| Показатели | 2002 | 2003 | 2004 | 2005 | 2006 | |
| Доступ до мережі | Об’єм продаж, тис. год. | 407,67 | 1363,37 | 2003,31 | 2629,35 | 3246,11 |
| ціна, год. | 0,74 | 0,71 | 0,65 | 0,62 | 0,60 | |
| витрати, грн/год | 0,65 | 0,44 | 0,42 | 0,42 | 0,42 | |
| ПДВ, грн/год | 0,09 | 0,07 | 0,06 | 0,06 | 0,05 | |
Веб-дизайн | Об’єм послуг, тис.у.о. | 0,59 | 1,98 | 2,91 | 3,83 | 4,72 |
| ціна, грн | 122,00 | 122,00 | 122,00 | 122,00 | 122,00 | |
| витрати, грн/у.о. | 112,91 | 110,99 | 110,85 | 110,71 | 110,68 | |
| ПДВ, грн/у.о. | 2,00 | 2,00 | 2,00 | 2,00 | 2,00 | |
Веб-хостинг | Об’єм продаж, тис. Мб | 11,32 | 37,87 | 55,65 | 73,04 | 90,17 |
| ціна, Мб | 10,80 | 10,80 | 10,80 | 10,80 | 10,80 | |
| витрати, грн/Мб | 8,41 | 8,01 | 7,98 | 7,95 | 7,94 | |
| ПДВ, грн/Мб | 2,00 | 2,00 | 2,00 | 2,00 | 2,00 | |
| зведені показники | виручка від реалізації, тис грн. | 907,47 | 2825,19 | 3821,26 | 4883,93 | 5899,70 |
| витрати, тис. грн. | 732,29 | 1621,16 | 2225,00 | 2852,17 | 3462,05 | |
| ПДВ, тис. грн. | 121,63 | 386,32 | 547,63 | 705,61 | 860,31 | |
| прибуток, тис. грн. | 53,55 | 817,71 | 1048,63 | 1326,14 | 1577,34 |
Загальну рентабельність визначаємо за формулою:
Р = Балансовий прибуток / ВОФ + Вартість оборотних коштів х 100
Визначення рівня загальної рентабельності.
| Показники | роки | ||||
| 2002 | 2003 | 2004 | 2005 | 2006 | |
| балансовий прибуток, тис.грн. | 53,55 | 817,71 | 1048,63 | 1326,14 | 1577,34 |
| середньорічна вартість ОВФ та оборотних засобів, тис.грн. | 318,00 | 340,88 | 413,07 | 332,69 | 351,42 |
| рівень загальної рентабельності | 16,84 | 239,88 | 253,86 | 398,61 | 448,85 |