Годовой отчет за 2008 год открытого акционерного общества
| Вид материала | Отчет |
- Годовой отчет открытого акционерного общества «рвк-центр» За 2009 год, 230.52kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «Татарстанские зерновые технологии», 196.5kb.
- Годовой отчет за 2010 год Открытого акционерного общества, 480.81kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества, 530.58kb.
- Годовой отчет открытого Акционерного общества «Питер-Лада» по итогам 2008 года, 243.97kb.
- Годовой отчет за 2008 год Закрытого акционерного общества «Ишимбайская чулочная фабрика», 368.97kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «Инженерный центр «Энергостройсервис», 173.04kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «Птицефабрика Зеленецкая», 343.45kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «Красиндорпроект», 205.19kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «Трикотаж», 141.26kb.
3.2. Финансово – хозяйственная деятельность.
3.2.1 В 2008г. наблюдался рост объемов производства по основным направлениям деятельности:
- Объем оказанных услуг по сравнению с прошлым годом увеличился на 42%;
- Рост отгрузки продукции промышленных подразделений в действующих ценах составил 45,8%.
- Рост объемов по строительно-монтажных работам к уровню прошлого года в действующих ценах составил 98%.
Отгрузка продукции(работ, услуг) без учета НДС в действующих ценах за 2008г. по ОАО «УС-604» составила 1478677 тыс. руб., что на 537571 тыс. руб. больше чем в 2007г.
3.2 2 Сведения о доходах, прибыли, рентабельности (по видам деятельности) за отчетный период
| Наименование показателя | 2007 год , тыс. руб. | 2008год, тыс.руб. | Изменение показателя Тыс.Руб., % | |
| Выручка от основных видов деятельности, в том числе | 941106 | 1478677 | 537571 | 157 |
| СМР | 334113 | 661512 | 327399 | 198 |
| Промышленность | 175898 | 256479 | 80581 | 146 |
| Услуги | 394883 | 560526 | 165643 | 142 |
| Прочие | 36212 | 160 | -36052 | 0,4 |
| Прибыль от основных видов деятельности, в том числе | 69038 | 171831 | 102793 | 249 |
| СМР | 13300 | 31234 | 17934 | 235 |
| Промышленность | 13105 | 40054 | 26949 | 306 |
| Услуги | 42633 | 100543 | 57910 | 236 |
| Прочие | 0 | 0 | | |
| Рентабельность от основных видов деятельности, в том числе | 7,3% | 11,6% | | 4,3 |
| СМР | 4,0% | 4,7% | | 0,7 |
| Промышленность | 7,5% | 15,6% | | 8,2 |
| Услуги | 10,7% | 17,9% | | 7,2 |
| Прочие | 0% | 0% | | 0 |
3.2.3 Сведения о расходах по основным видам деятельности (по элементам затрат)
| Наименование элемента затрат | СМР, тыс.руб | Промышленность, тыс.руб. | Услуги, тыс. руб. | Прочие тыс.руб. | Итого тыс. руб |
| Материальные затраты | 432121 | 146061 | 129450 | 0 | 707632 |
| Затраты на оплату труда | 86351 | 51126 | 184393 | | 321870 |
| Отчисления на з/плату | 21760 | 12884 | 46452 | | 81096 |
| Амортизация | 3100 | 3926 | 11554 | | 18583 |
| Прочие расходы | 86946 | 2528 | 88031 | | 177665 |
| Всего затрат | 630278 | 198230 | 459880 | 160 | 1306846 |
3.2.4 ОАО «УС-604» на 31.12.2008г. имеет следующие остатки по созданным резервам:
Резервы по сомнительным долгам (создается в бухгалтерском и налоговом учете) остаток неиспользованного резерва на 31.12.08г. составляет 88005 тыс. руб.;
Резерв на реструктуризацию задолженности – создается в соответствии с решением Общего собрания акционеров за счет чистой прибыли предприятия и учитывается на счете 82.2 «Резерв на реструктуризацию задолженности». Резерв на 31.12.07г. создан в соответствии с решениями Общего собрания акционеров в размере 57338 тыс. руб.
3.5 За 2008г. валюта баланса ОАО «УС-604» (далее Общество) увеличилась на 805804 тыс. руб. и составила на 31.12.2008г. 1617967 руб.
3.3 Структура активов бухгалтерского баланса
3.3.1 Структура активов бухгалтерского баланса на 31.12.2008г. укрупнено выглядит следующим образом:
Внеоборотные активы - 18,03%
Оборотные активы - 81,97%
За 2008 год внеоборотные активы увеличились на 98222 тыс. руб.. В том числе приобретено основных средств на 47830 тыс.руб., выбыло (списано и реализовано) 9053 тыс.руб. начислено амортизации за 2008г.- 20060 тыс.руб. Коэффициент износа основных средств равен 0,7, коэффициент обновления основных средств за 2008 год равен 0,1. Незавершенное строительство (стр.130 бухгалтерского баланса) увеличилось на 73696 тыс.руб.
Оборотные активы общества увеличились на 707585 тыс. руб. и составили 1326700 тыс. руб. Основное увеличение оборотных активов связано с увеличением затрат незавершенного производства по строительству жилья ж/д № 1 пр-т «Метростроитель». Кроме этого, в сторону увеличения изменились остатки расходов будущих периодов на 119718 тыс.руб., в том числе расходы на приобретение права на земельные участки по пр-ту «Красноярский рабочий» № 160 (г. Красноярск)- 113066 тыс.руб., ул.Комсомольская (г.Зеленогорск)- 1716 тыс.руб.
Дебиторская задолженность за 2008г.(стр.240 формы № 1) увеличилась на 69332 тыс. руб., а без учета резерва по сомнительным долгам в абсолютных показателях дебиторская задолженность увеличилась на 118927 тыс. руб. и составила 336050 тыс. руб.
В 2 раза увеличилась дебиторская задолженность по уплаченному задатку по договорам лизинга за приобретенную технику и оборудование. Имущество принятое по договорам лизинга учитывается на за балансовом счете 001 «Арендованные основные средства», общая сумма которого составляет 348716 тыс.руб.
Коэффициент оборачиваемости дебиторской задолженности (за минусом резерва по сомнительным долгам) составил 7,0, период оборачиваемости - 52 дня.
Запасы (стр.210 Формы № 1) за 2008г увеличились на 713544 т. руб. или на 316 %. Коэффициент оборачиваемости запасов составил 2,2, период оборачиваемости запасов 170 дней, оборачиваемость сырья и материалов 19 дней. Увеличение периода оборачиваемости запасов в 2008 году, связано с увеличением остатков готовой продукции, незавершенного производства на конец года (ж/дом № 1 мкр. «Метростроитель»). Снижение данных запасов путем реализации планируется в течение 2009 года.
3.4 Структура пассивов бухгалтерского баланса
3.4.1 Структура пассивов бухгалтерского баланса на 31.12.2008г. укрупнено выглядит следующим образом:
Капитал и резервы - 30%
Долгосрочные пассивы - 1,5%
Краткосрочные пассивы - 68,5%
Источники собственных средств увеличились на 36529 тыс. руб., за счет чистой прибыли текущего года.
Долгосрочные пассивы увеличились за счет увеличения отложенных налоговых обязательств на 15203 тыс. руб., и составляют 24919 тыс. руб, в том числе:
| Наименование показателя | Сумма, тыс. руб. |
| Косвенные расходы в продукции и незавершенном строительстве | 85952 |
| Разница между налоговой и бухгалтерской амортизацией | 8613 |
| Косвенные расходы продукции в остатках материалов | 1496 |
| 10% капитальных вложений | 7906 |
| Изменение остатков полуфабрикатов | 643 |
| прочие | -781 |
| Итого: | 103829 |
| Отложенные налоговые обязательства: | *24%= 24919 |
Текущая кредиторская задолженность увеличилась на 260133 тыс. руб. и составила на 31.12.2008г. 379978 тыс. руб. Задолженность по краткосрочным кредитам банка увеличилась на 493939 тыс. руб. и составила 727674 тыс. руб.
3.4.2 Коэффициент текущей ликвидности на 31.12.08 г. составляет по данным бухгалтерского баланса 1, 2.
Коэффициент обеспеченности собственными источниками финансирования составляет 0,15(при нормативе от 0,1 до 0,4). Коэффициент финансовой независимости (автономии) 0,3 (при нормативе > 0,5).
Прибыль от продаж составила 171831 тыс. руб., рентабельность продаж составила 11,6%, увеличение 4,3 % с уровнем 2007г (7,3%), однако общая рентабельность отчетного периода снизилась на 4,6 %
Прибыль до налогообложения составила 51802 тыс. руб., что на 24407 тыс. руб. меньше чем за аналогичный период прошлого года.
Использование прибыли от текущей деятельности в 2008г. составило 4996 тыс. руб., что на 9,2% меньше чем утверждено по смете. Остаток чистой прибыли составил 36529 тыс. руб.
3.5 Коэффициентный анализ
-
№
Показатели и источники
2007г.
2008г.
Норматив
1
2
4
5
6
1.
Коэффициент текущей ликвидности
1,74
1,2
> 2
2.
Коэффициент абсолютной ликвидности
0,31
0,02
>0.2
3.
Коэффициент обеспеченности собственными источниками финансирования
0,4
0,15
от 0,1 до 0,4
4.
Коэффициент финансовой независимости (автономии)
0,55
0,3
> 0,5
5.
Оборачиваемость дебиторской задолженности (в оборотах)
4,8
7,0
6.
Период погашения дебиторской задолженности (в днях)
76
53
8.
Оборачиваемость кредиторской задолженности (в оборотах)
9,3
5,2
9.
Период погашения кредиторской задолженности (в днях)
39
70
10.
Рентабельность продаж(%)
7,3
11,6
11.
Общая рентабельность отчетного периода(%)
8,1
3,5
3.6 События после отчетной даты.
Не корректирующим событием после отчетной даты (31.12.2008г.) по состоянию на 01 января 2009 года является изменение ставки налога на прибыль. Ставка налога на прибыль в соответствии с законодательством РФ понижается с 01.01.2009г. до 20%, в результате величина отложенных налоговых обязательств подлежит перерасчету. Отложенные налоговые обязательства на 01.01.2009г. уменьшаться на сумму 4153 тыс.руб. и составят 20766 тыс.руб. одновременно увеличится вступительное сальдо на 01.01.2009г. по счету учета нераспределенной прибыли.
3.7. Условные факты хозяйственной деятельности.
На отчетную дату имеются не разрешенные разногласия с налоговыми органами по результатам выездной налоговой проверки начисления и уплаты платежей в бюджет за 2005 -:- 2007 годы. Сумма разногласий по налоговым платежам составляет 21901 тыс.руб., штрафным санкциям и пени 6500 тыс.руб.
3.8. Решения по распределению прибыли.
За 2008г. использование текущей прибыли в соответствии со сметой на использования прибыли от текущей деятельности, утвержденной Общим собрание акционеров, составило: (тыс руб)
-
№
Расходы за счет прибыли
ПЛАН
ФАКТ
% использования
1
Расходы на социальное обеспечение коллектива ОАО "УС-604"
3900
3362
86,21
1.1.
Материальная помощь и компенсации за счет прибыли
1600
1955
122,19
1.2.
Пособие при выходе на пенсию
200
151
75,5
1.3.
Выходное пособие при увольнении
200
240
120,0
1.4.
Вознаграждения к юбилейным датам
100
73
73,0
1.5.
Затраты на оздоровление работников ОАО «УС-604»
400
236
59,0
1.6.
Детское оздоровление
400
70
17,5
1.7
Профессиональные праздники
500
264
52,8
1.8
Помощь при организации похорон
500
373
74,60
2
Материальная помощь пенсионерам и ветеранам
750
967
128,93
3
Благотворительность
350
364
104,0
4
Вознаграждение членам Совета директоров
0
0
100,0
5
Вознаграждение членам Ревизионной комиссии
0
0
100,0
6
Прочие непредвиденные расходы
1000
273
27,30
Итого расходы за счет прибыли
6000
4966
82,77
Советом директоров внесено в повестку Общего собрания акционеров предложение об утверждении использования прибыли за 2008г.
3.9 Социально-экономические показатели
| № | Показатель | 2007 год | 2008 год | Изменение в % |
| 1 | Среднесписочная численность сотрудников, чел | 2204 | 2340 | 106,17 |
| 2 | Среднемесячная заработная плата, руб. | 10884 | 14673 | 134,81 |