УніКредит Банк Тзов консолідована фінансова звітність за 2007 рік
| Вид материала | Документы |
- УніКредит Банк Тзов річна фінансова звітність за 2007 рік Зміст, 2397.27kb.
- Річна фінансова звітність за рік, що закінчився 31 грудня 2010 року, 5185.92kb.
- Лекція №7 тема: зведена І консолідована фінансова звітність, 147.05kb.
- Річна фінансова звітність за 2007 рік, 720.32kb.
- Програма семінару: Консолідація фінансових звітів групи підприємств, 24.17kb.
- Публічного акціонерного товариства «закритий недиверсифікований корпоративний інвестиційний, 148.46kb.
- Товариство з обмеженою відповідальністю "Фортуна-банк" Річна фінансова звітність, 1327.25kb.
- Публічне акціонерне товариство "Фортуна-банк" Річна фінансова звітність зміст, 1285.5kb.
- Назва реферату: Оцінювання фінансової звітності Розділ, 270.59kb.
- Про затвердження Положення (стандарту) бухгалтерського обліку 29 "Фінансова звітність, 751.61kb.
Таблиця 26.2. Узгодження суми облікового прибутку(збитку) та податкового прибутку(збитку).
(тис. грн.)
| Найменування статті | 2007 рік | 2006 рік |
| Прибуток до оподаткування | 32 863 | 52 911 |
| Сума податку на прибуток, що визначений за ставкою оподаткування | (8 216) | (13 228) |
| Коригування облікового прибутку (збитку): | | |
| Витрати, які не включаються до суми валових витрат з метою розрахунку податкового прибутку, але визнаються в бухгалтерському обліку | (8 841) | (12 234) |
| Витрати, які включаються до суми валових витрат з метою розрахунку податкового прибутку, але не визнаються у бухгалтерському обліку | 1 620 | 5 491 |
| Доходи, які підлягають обкладенню податком на прибуток, але не визнаються (не належать) до облікового прибутку(збитку) | (432) | (5 397) |
| Доходи, які не підлягають обкладенню податком на прибуток, але визнаються в бухгалтерському обліку | 18 | 6 680 |
| Амортизаційні відрахування за даними фінансового обліку | (4 538) | (1 390) |
| Амортизація, яка підлягає оподаткуванню | 3 764 | 1 570 |
| Інші суми, які не є доходами та витратами, але включаються до бази оподаткування (виправлення помилок тощо) | - | - |
| Сума податку на прибуток (збиток) | (16 625) | (18 508) |
Таблиця 26.3. Розрахунок відстрочених податкових активів та відстрочених податкових зобов’язань
(тис. грн.)
| Найменування статті | 2007 рік | 2006 рік |
| Відстрочені податкові активи | 14 633 | 8 134 |
| Тимчасова різниця, що підлягає вирахуванню | 47 824 | (5 292) |
| Перенесення невикористаних податкових збитків на майбутні періоди | 10 709 | 37 828 |
| Перенесення невикористаних податкових пільг на майбутні періоди | - | - |
| Відстрочені податкові зобов’язання | - | 1 396 |
| Тимчасові різниці, що підлягають оподаткуванню | - | 5 584 |
Примітка 29. Звітні сегменти
Сегменти управлінського обліку, які виділені у банку: Корпоративний, Роздрібний, Казначейство та інше такі самі як і в інших банках групи – по цих сегментах будується бюджет, провадиться трансфертне ціноутворення і розподіляються адміністративні витрати.
Таблиця 29.1. Інформація за основними сегментами банківської діяльності
| | Найменування статті | Найменування звітних сегментів | Вилучення | Усього | |||||||||
| | Послуги корпоративним клієнтам | Послуги фізичним особам | Казначейство | Інші операції | |||||||||
| | 2007 рік | 2006 рік | 2007 рік | 2006 рік | 2007 рік | 2006 рік | 2007 рік | 2006 рік | 2007 рік | 2006 рік | 2007 рік | 2006 рік | |
| 1.1 | Процентні доходи | 284 500 | 179 103 | 61 718 | 6 508 | 54 826 | 13 999 | - | 11 684 | - | - | 401 044 | 211 294 |
| 1.2 | Комісійні доходи | 23 910 | 8 895 | 20 317 | 1 118 | 27 621 | 22 145 | - | 1 222 | - | - | 71 848 | 33 380 |
| 1.3 | Дивіденди, що отримані від інвестицій в асоційовані компанії | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1.4 | Дохід від участі в капіталі | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1.5 | Інші доходи | - | - | - | - | 5 553 | 3 722 | - | - | - | - | 5 553 | 3 722 |
| 1.6 | Реалізовані результати від торговельних операцій | - | - | - | - | 4 324 | 10 338 | - | - | - | - | 4 324 | 10 338 |
| 1.7 | Повернення раніше списаних активів | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2 | Дохід від інших сегментів | (128 566) | (31 196) | (23 937) | (1 810) | 152 503 | 33 006 | 0 | 0 | - | - | - | - |
| 3 | Усього доходу | 179 844 | 156 802 | 58 098 | 5 816 | 244 827 | 83 210 | 0 | 12 906 | - | - | 482 769 | 258 734 |
| 4 | Витрати звітних сегментів, | (114 267) | (152 066) | (188511) | (4 720) | (136 346) | (49 346) | (10 636) | 101 | - | - | (449760) | (206 031) |
| 4.1 | Процентні витрати | (22 714) | (40 539) | (4 987) | (1 617) | (123 553) | (41 481) | (10 616) | | - | - | (161 870) | (83 637) |
| 4.2 | Комісійні витрати | (4 186) | (3 663) | (4 551) | (458) | (2 789) | (2 279) | (213) | | - | - | (11 739) | (6 400) |
| 4.3 | Втрати від участі в капіталі | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4.4 | Резерви під кошти в інших банках | - | - | - | - | 90 | 140 | - | - | - | - | 90 | 140 |
| 4.5 | Резерви під кредити та заборгованість клієнтів | (29 699) | (17 930) | (36 079) | (503) | - | - | - | - | - | - | (65 778) | (18 433) |
| 4.6 | Резерви під знецінення цінних паперів у портфелі банку на продаж | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4.7 | Резерви під знецінення цінних паперів у портфелі банку до погашення | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4.8 | Резерви під дебіторську заборгованість за операціями банку | - | - | - | - | (2 303) | (44) | (114) | | - | - | (2 417) | (44) |
| 4.9 | Резерви під нараховані доходи | (181) | (29) | (340) | - | - | - | - | - | - | - | (521) | (29) |
| 4.10 | Резерви під інші активи | (3 128) | (3 092) | - | - | 550 | - | - | - | - | - | (2 578) | (3 092) |
| 4.11 | Загальні адміністративні витрати | (39 312) | (64 055) | (103 094) | (1 592) | (6 032) | (4 222) | 307 | 101 | - | - | (148 131) | (69 768) |
| 4.12 | Інші витрати | (15 047) | (22 149) | (39 460) | (550) | (2 309) | (1 460) | - | - | - | - | (56 816) | (24 159) |
| 5 | Витрати на користь інших сегментів | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | - | - | 0 | 0 |
| 6 | Усього витрат | (114 267) | (152 066) | (188 511) | (4 720) | (136 346) | (49 346) | (10 636) | 101 | - | - | (449 760) | (206 031) |
| 7 | Результат сегмента | 65 577 | 4 736 | (130 413) | 1 096 | 108 481 | 33 864 | (10 636) | 13 007 | - | - | 33 009 | 52 703 |
| 7.1 | Фінансовий результат небанківських установ | | | | | | | (146) | 208 | | | (146) | 208 |
| 8 | Податок на прибуток | (12 186) | (1 604) | 24 235 | (476) | (20159) | (15181) | 1 992 | (5632) | - | - | (6 118) | (22 893) |
| 9 | Чистий прибуток | 53 391 | 3 132 | (106 178) | 620 | 88 322 | 18 683 | (8 790) | 7 583 | - | - | 26 745 | 30 018 |
| 10 | Інша інформація за сегментами | 18 012 | 13 662 | 52 863 | 1 518 | 125 | 70 | 79 | 93 | 0 | 0 | 71079 | 15343 |
| 10.1 | Капітальні інвестиції | 13 426 | 8 758 | 39 398 | 973 | 100 | 50 | 0 | 0 | 0 | 0 | 52924 | 9781 |
| 10.2 | Амортизаційні відрахування | 4 586 | 4 904 | 13 465 | 545 | 25 | 20 | 79 | 93 | 0 | 0 | 18155 | 5562 |
Таблиця 29.1.Активи і зобов’язання звітних сегментів
| Рядок | Найменування статті | 2007 рік | 2006 рік |
| | Активи | | |
| 1 | Послуги корпоративним клієнтам | 4 371 835 | 2 197 906 |
| 2 | Послуги фізичним особам | 224 424 | 104 284 |
| 3 | Казначейство | 1 331 851 | 934 527 |
| 4 | Нерозподілені активи | 172 061 | 77 120 |
| 5 | Усього активів | 6 100 171 | 3 313 837 |
| | Зобов'язання | | |
| 6 | Послуги корпоративним клієнтам | 1 342 159 | 941 207 |
| 7 | Послуги фізичним особам | 71 231 | 172 600 |
| 8 | Казначейство | 3 692 397 | 1 543 410 |
| 9 | Нерозподілені зобов'язання | 201 192 | 142 901 |
| 10 | Усього зобов'язань | 5 306 979 | 2 800 118 |