Технический порядок проведения операций и сделок с драгоценными металлами в Банке

Вид материала

Документы

Содержание 7. Система управления рисками при осуществлении операций с драгоценными металлами Заключительные положения Нормативные документы Приложение №10 Общие положения Подготовка и заключение сделки купли-продажи драгоценных металлов Приложение № 12 Общие положения Подготовка и заключение сделки купли-продажи драгоценных металлов

Подобный материал:

• Положение о проведении банковских операций и сделок с драгоценными металлами в Банке, 161.39kb.
• Разъяснения к бухгалтерскому учету операций с драгоценными металлами в кредитных организациях, 24.7kb.
• А также в сырье, сплавах, полуфабрикатах, промышленных продуктах, химических соединениях,, 610.38kb.
• Регулирование операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями, 440.37kb.
• Отчет о прибылях и убытках (публикуемая форма), 45.14kb.
• Сокращенный курс лекций содержание тема 1 Организация бухгалтерского учета в банках., 3412.27kb.
• Правила проведения валютных операций, 248.58kb.
• Учет операций с драгоценными металлами, 25.72kb.
• Приостановление операций по счетам налогоплательщика в банке, 676.79kb.
• Правила осуществления валютных операций в Республике Казахстан с изменениями и дополнениями, 328.57kb.

7. СИСТЕМА УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ ПРИ ОСУЩЕСТВЛЕНИИ ОПЕРАЦИЙ С ДРАГОЦЕННЫМИ МЕТАЛЛАМИ


7.1. В целях снижения рисков при работе на рынке драгоценных металлов и обеспечения возвратности, Банк размещает денежные средства при условиях минимизации рисков в пределах выделенных лимитов на банк–контрагент.

7.1.1. Открытие Банком лимита банку-контрагенту.

ОДМ ежемесячно до 15-го числа текущего месяца подает заявку на определение финансового состояния банков-контрагентов в ФЭО.

На основании результатов анализа: в зависимости от величины и динамики показателей финансового состояния, а также с учетом срока работы Банка с каждым банком-контрагентом, ФЭО рассчитываются лимиты на банки-контрагенты по операциям с драгоценными металлами..

Начальник Отдела имеет право обратиться к Председателю Правления Банка со служебной запиской для установления/превышения разового лимита на Банк-контрагент. В служебной записке определяется размер лимита и срок его действия с учетом возможной пролонгации.

7.2. Классификация, порядок, сроки установления лимитов, методика расчета лимитов, а также основные виды рисков, возникающих при работе на рынке драгоценных металлов, описаны в «Положении об управлении рисками при работе на рынке драгоценных металлов».

8. Заключительные положения

Настоящим документом на Зам.Председателя Правления-начальника УВО Банка и начальника Отдела драгоценных металлов возлагается обязанность по своевременному внесению изменений и дополнений в настоящий Техпорядок, осуществляемых по мере необходимости. Внесение изменений производится на основании внесённых изменений в инструкции и положения или выхода новых нормативных документов, касающиеся порядка осуществления операций с драгоценными металлами, осуществлённых организациями, имеющими на то право.

Папки с документами по текущей деятельности Отдела хранятся в служебном кабинете Отдела по адресу ______________________________

Архивация документов производится в конце делопроизводственного года. Оригиналы документов по операциям с драгоценными металлами, находящиеся в ведении отдела, передаются в архив в соответствии с «Положением об архиве в Банке».

Изменения и дополнения настоящего Техпорядка подлежат согласованию с подразделениями Банка, указанными в п.1.3., и утверждению Первым заместителем Председателя Правления Банка.

8. Нормативные документы

1. Федеральный закон № 41-ФЗ от 26.03.1998 г. «О драгоценных металлах и драгоценных камнях».

2. Соответствующее Постановление Правительства РФ «Об утверждении положения о совершении сделок с драгоценными металлами на территории РФ».

3. Соответствующее Положение ЦБ РФ «О совершении кредитными организациями операций с драгоценными металлами на территории РФ и порядке проведения банковских операций с драгоценными металлами».

4. Соответствующая Инструкция ЦБ РФ «О порядке ведения бухгалтерского учёта операций с драгоценными металлами в кредитных организациях».

5. Соответствующее Постановление Правительства РФ «О порядке опробования и клеймения изделий из драгоценных металлов».

6. Соответствующее Указание ЦБ РФ «О порядке расчёта котировок покупки и продажи Банком России аффинированных драгоценных металлов по операциям с кредитными организациями».

7. Соответствующая Инструкция ЦБ РФ «О порядке определения массы драгоценных металлов и драгоценных камней и исчисления их стоимости в Банке России и кредитных организациях».

8. Соответствующий Указ Президента РФ «О порядке ввоза в Российскую Федерацию и вывоза из Российской Федерации драгоценных металлов и драгоценных камней».

9. Федеральный Закон № 128-ФЗ от 08.08.2001 г. «О лицензировании отдельных видов деятельности».

10. Соответствующее Положение ЦБ РФ и ГТК «Об осуществлении таможенно-банковского валютного контроля за экспортом кредитными организациями аффинированного золота и серебра».

11. Соответствующий Приказ ГТК «О таможенном оформлении драгоценных металлов и драгоценных камней».

12. Соответствующая Инструкция Минфина РФ «О порядке учёта и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней, продукции из них и ведения отчётности при их производстве, использовании и обращении».

13. Федеральный Закон № 5-ФЗ от 10.01.2002 г. «О внесении дополнений в статью 20 Федерального Закона «О драгоценных металлах и драгоценных камнях».

14. Соответствующее Официальное разъяснение ЦБ РФ «Об отдельных вопросах применения законодательства о проведении кредитными организациями операций с драгоценными металлами и природными драгоценными камнями на территории Российской Федерации».

Приложение №10

К Техническому порядку проведения банковских операций и сделок с драгоценными металлами в Банке

Положение

о порядке проведения операций покупки

драгоценных металлов Банком cо списанием со срочного обезличенного металлического счёта Клиента в Банке

(для физических и юридических лиц)

1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
   

1. При покупке драгоценных металлов (далее ДМ) со списанием со срочного обезличенного металлического счёта Клиента (далее–Счета), открытого в Банке, сделки осуществляются на условиях предпоставки.
   
2. Используемые сокращения:
   

УВО – Управление валютных операций;

ОДМ– Отдел драгоценных металлов;

УРК – Управление по работе с клиентами.

УБУО – Управление бухгалтерского учета и отчетности

ОПЕРО – Операционный отдел

ОВП – открытая валютная позиция

Казначейство – казначейство Банка

2. ПОДГОТОВКА И ЗАКЛЮЧЕНИЕ СДЕЛКИ КУПЛИ-ПРОДАЖИ ДРАГОЦЕННЫХ МЕТАЛЛОВ
   

2.1. Подготовительные операции.

1. Начальник ОДМ назначает ответственных сотрудников своего подразделения для проведения сделок.
   
2. ОДМ устанавливает котировки купли-продажи ДМ.
   
3. Сотрудники ОДМ оказывают консультации по условиям сделок купли-продажи ДМ.
   
4. Начальник ОДМ готовит форму «Договора купли-продажи ДМ» и передает ее в ОПЕРО УРК. (см. Приложение №6 к Техпорядку). Форма договора утверждается Председателем Правления Банка
   
5. ОПЕРО УРК консультирует клиентов в рабочем порядке о совершении операции покупки Банком ДМ со Счета клиента открытого в Банке.
   
6. ОПЕРО УРК заполняет форму договора (п.2.1.4) на основании данных, предоставляемых клиентом, визирует договор, п.2.1.4 у начальника ОПЕРО, у начальника ОДМ, заместителя Председателя Правления – начальника УВО.
   
7. После подписания договора со стороны клиента и Банка ОДМ и ОПЕРО УРК совершают операции по покупке у клиента ДМ со Счета.
   
8. Клиент дает поручение в ОПЕРО УРК на списание ДМ со Счета в пользу Банка и зачисление рублей на свой расчетный счет либо (для физического лица) получение наличными.
   
9. Оплата ДМ осуществляется только после передачи поручения клиентом п.2.1.8. в ОПЕРО УРК.
   
10. ОПЕРО УРК передает заверенную штампом копию поручения п.2.1.8. в ОДМ.
    
11. ОДМ отправляет ордер-распоряжение в УБУО на совершение проводок по движению денежных средств.
    
12. ОПЕРО УРК передаёт клиенту экземпляр договора купли-продажи ДМ.
    

2. Внутреннее взаимодействие по оформлению операций со списанием драгоценных металлов со Счета.
   

1. ОПЕРО УРК отдает «Договор купли-продажи ДМ» после всех виз на подпись Председателю Правления Банка.
   
2. ОПЕРО УРК передает в ОДМ экземпляр Договора купли-продажи, а в бухгалтерию копию Договора купли-продажи ДМ.
   
3. ОДМ передаёт существенные условия сделок в Казначейство в соответствии с Техпорядком для учета данных по операциям с ДМ в ОВП.
   
4. ОПЕРО УРК контролирует поступление от клиента поручения о списании ДМ со счета, в соответствии с данными Договора купли-продажи ДМ, и информирует ОДМ о совершении операции.
   
5. ОПЕРО УРК направляет в УБУО ордер-распоряжение на проведение проводок по счетам клиента связанных с движением ДМ.
   

Вышеуказанная последовательность операций является стандартной для Счетов с любыми сроками.

ПРИЛОЖЕНИЕ № 12

К Техническому порядку проведения банковских операций и сделок с драгоценными металлами в Банке

Положение

о порядке проведения операций продажи

драгоценных металлов Банком c зачислением на срочный обезличенный металлический счёт Клиента в Банке

(для физических и юридических лиц)

1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
   

3. При продаже драгоценных металлов (далее ДМ) с зачислением на срочный обезличенный металлический счёт Клиента (далее–Счет), открытый в Банке, сделки по продаже ДМ регулируемые настоящим положением осуществляются на условиях предоплаты.
   
4. Используемые сокращения:
   

УВО – Управление валютных операций;

ОДМ– Отдел драгоценных металлов;

УРК – Управление по работе с клиентами.

УБУО – Управление бухгалтерского Учета и Отчетности

ОПЕРО – Операционный отдел

ОВП – открытая валютная позиция

Казначейство – казначейство Банка

2. ПОДГОТОВКА И ЗАКЛЮЧЕНИЕ СДЕЛКИ КУПЛИ-ПРОДАЖИ ДРАГОЦЕННЫХ МЕТАЛЛОВ
   

2.1. Подготовительные операции.

2.1.1. Начальник ОДМ назначает ответственных сотрудников своего подразделения для проведения сделок.

2.1.2 ОДМ устанавливает котировки купли-продажи ДМ.

2.1.3. Сотрудники ОДМ оказывают консультации клиентам по условиям сделок купли-продажи ДМ с зачислением ДМ на Счет.

2.1.4. Начальник ОДМ готовит форму «Договора купли-продажи ДМ». (см. Приложение № 6 к Техпорядку). Форма договора утверждается Председателем Правления Банка. Утвержденная форма договора передается в ОПЕРО УРК.

2.1.5. ОПЕРО УРК готовит форму «Договора об открытии и обслуживании Счета». (см.Приложение № 14 к Техпорядку). Форма договора утверждается Председателем Правления Банка.

2.1.6. Начальник ОПЕРО назначает ответственных сотрудников своего подразделения по открытию и ведению Счетов клиентов.

2.1.7. ОПЕРО УРК консультирует, в рабочем порядке, клиентов о предназначении и процедуре открытия металлических счетов.

2.1.8. ОПЕРО УРК заполняет формы договоров п.п. 2.1.4. и 2.1.5. на основании данных, предоставляемых клиентом, визирует договоры п.2.1.4., п.2.1.5 у начальника ОПЕРО, у начальника ОДМ, заместителя Председателя Правления – начальника УВО.

2.1.9. После подписания договоров со стороны клиента и Банка, ОПЕРО УРК открывает клиенту Счет и отправляет ордер-распоряжение в УБУО на совершение проводок и подготовку приходных ордеров, и передаёт клиенту экземпляр договора после внесения клиентом денежной суммы или ДМ в соответствии с договорами в кассу банка, или безналичного перечисления на корреспондентский счет Банка денежных средств для покупки ДМ.

2.1.10. Клиент заполняет и подписывает поручение на зачисление ДМ на Счет.


2.2 Внутреннее взаимодействие по оформлению операций с зачислением драгоценных металлов на Счет.


2.2.1. ОПЕРО УРК отдает «Договор об открытии и обслуживании Счетов» и «Договор купли-продажи ДМ» после всех виз на подпись Председателю Правления Банка.

2.2.2 ОПЕРО УРК передает в ОДМ экземпляр Договора купли-продажи ДМ, а в УБУО копию Договора купли-продажи ДМ.

2.2.3. ОДМ передаёт условия сделок в Казначейство в соответствии с Техпорядком для учета данных по операциям с ДМ в ОВП.

2.2.4. ОПЕРО УРК контролируют поступление платежа за ДМ в соответствие с данными Договора купли-продажи ДМ, и информирует ОДМ об оплате и зачислении ДМ на Счет.

2.2.5. ОПЕРО УРК направляет в УБУО ордер-распоряжение на зачисление ДМ на Счёт клиента, и после зачисления информирует ОДМ.


Вышеуказанная последовательность операций является стандартной для Счетов с любыми сроками.