Ежеквартальныйотче т открытое акционерное общество Корпорация "Трансстрой"
| Вид материала | Документы |
| 4.2. Ликвидность эмитента, достаточность капитала и оборотных средств 4.3. Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента 4.3.1. Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента |
- Ежеквартальныйотче т открытое акционерное общество Корпорация «Трансстрой», 4937.92kb.
- Ежеквартальныйотче т открытое акционерное общество "объединенная промышленная корпорация, 4647.89kb.
- Годовой отчет ОАО корпорация «трансстрой» за 2010 год, 893.84kb.
- Годовой отчет за 2011 год открытого акционерного общества "ипотечная корпорация республики, 237.56kb.
- Годовой отчет за 2010 год открытого акционерного общества "ипотечная корпорация республики, 544.65kb.
- Открытое акционерное общество "Машиностроительное производственное объединение им., 23.93kb.
- Открытое акционерное общество «Плещеницлес», 296.76kb.
- Ежеквартальныйотче т, 3140.07kb.
- Ежеквартальныйотче т открытое акционерное общество «Камгэсэнергострой», 1607.28kb.
- Ежеквартальныйотче т открытое акционерное общество, 3421.32kb.
4.1.2. Факторы, оказавшие влияние на изменение размера выручки от продажи эмитентом товаров, продукции, работ, услуг и прибыли (убытков) эмитента от основной деятельности
Фактор влияния на размер прибыли и выручки предприятия
Степень влияния фактора (малая, средняя, высокая)
Влияние инфляции Средняя
Изменение курсов иностранных валют Малая
Решения государственных органов Малая
Финансовые факторы – неритмичное в течение года
финансирование бюджетных строек госзаказчиком Высокая
Иные финансовые факторы – Малая
Экономические факторы – отсутствие плановости в работе госзаказчиков Высокая
Экономические факторы – отсутствие задела проектной документации Высокая
Иные экономические факторы – Малая
Иные политические факторы – Малая
Другие Малая
4.2. Ликвидность эмитента, достаточность капитала и оборотных средств
Единица измерения: тыс. руб.
| Наименование показателя | 2008, 9 мес. | 2009, 9 мес. |
| Собственные оборотные средства | 1 725 433 | 164 055 |
| Индекс постоянного актива | 0.48 | 0.95 |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1.28 | 1.02 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1.27 | 1 |
| Коэффициент автономии собственных средств | 0.35 | 0.29 |
Экономический анализ ликвидности и платежеспособности эмитента на основе экономического анализа динамики приведенных показателей:
За отчетный период произошло увеличение коэффициента финансовой зависимости на 0,30 % в связи с увеличением займов и кредитов краткосрочных.
Коэффициент автономии (финансовой независимости) показывает долю активов должника, которые обеспечиваются собственными средствами, характеризует зависимость Общества от внешних займов. Снижение коэффициента произошло за счет увеличения внеоборотных активов (увеличение долгосрочных финансовых вложений на 51 %) и уменьшения капитала на 89 343 тыс. рублей за отчетный период.
Показатель обеспеченности запасов собственными оборотными средствами снизился на 15,56 %, но не ниже оптимального значения >= 0,1. За отчетный период произошло резкое уменьшение собственных оборотных средств на 1 561 378 тыс. рублей, за счет увеличения внеоборотных активов (долгосрочные финансовые вложения).
Индекс постоянного актива характеризует долю внеоборотных активов в источниках собственных средств. В отчетном периоде доля внеоборотных активов в источниках собственных средств превышала 0,95, т.е. заемные средства использовались для финансирования внеоборотных и части оборотных активов, что в допустимых пределах данного показателя (< 1).
Несмотря на незначительное снижение коэффициента текущей ликвидности у ОАО Корпорация "Трансстрой" достаточно средств, которые могут быть использованы для погашения краткосрочных обязательств (в частности заемных средств). Рекомендуемые значения: от 1 до 2.
В анализируемом периоде коэффициент быстрой ликвидности в пределах диапазонов оптимальных значений (до 1) является благоприятным фактором для стабильности финансового положения.
4.3. Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента
4.3.1. Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента
Единица измерения: тыс. руб.
| Наименование показателя | 2009, 9 мес. |
| Размер уставного капитала | 69 286 |
| Общая стоимость акций (долей) эмитента, выкупленных эмитентом для последующей перепродажи (передачи) | -12 418 |
| Процент акций (долей), выкупленных эмитентом для последующей перепродажи (передачи), от размещенных акций (уставного капитала) эмитента | 0.3583 |
| Размер резервного капитала эмитента, формируемого за счет отчислений из прибыли эмитента | 17 321 |
| Размер добавочного капитала эмитента, отражающий прирост стоимости активов, выявляемый по результатам переоценки, а также сумму разницы между продажной ценой (ценой размещения) и номинальной стоимостью акций (долей) общества за счет продажи акций (долей) по цене, превышающей номинальную стоимость | 1 334 |
| Размер нераспределенной чистой прибыли эмитента | 3 104 285 |
| Общая сумма капитала эмитента | 3 179 826 |
Структура и размер оборотных средств эмитента в соответствии с бухгалтерской отчетностью эмитента
| Наименование показателя | 2009, 9 мес. |
| Оборотные активы | |
| Запасы | 111 947 |
| сырье, материалы и другие аналогичные ценности | 6 037 |
| животные на выращивании и откорме | |
| затраты в незавершенном производстве | 96 139 |
| готовая продукция и товары для перепродажи | |
| товары отгруженные | |
| расходы будущих периодов | 9 771 |
| прочие запасы и затраты | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям | 22 460 |
| Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты) | 14 550 |
| в том числе покупатели и заказчики | |
| Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) | 5 312 068 |
| в том числе покупатели и заказчики | 2 066 464 |
| Краткосрочные финансовые вложения | 2 401 780 |
| Денежные средства | 31 701 |
| Прочие оборотные активы | |
| Итого оборотные средства | 7 894 506 |
Источники финансирования оборотных средств эмитента (собственные источники, займы, кредиты): собственные средства, заемные средства.
Политика эмитента по финансированию оборотных средств, а также факторы, которые могут повлечь изменение в политике финансирования оборотных средств, и оценка вероятности их появления:
Политика Корпорации «Трансстрой» по финансированию оборотных средств основывается на принципе преимущественного использования собственных источников. Вместе с тем, в необходимых случаях общество привлекает заемные денежные средства, в основном в форме кредитных ресурсов крупных отечественных банков.