Ежеквартальный отчет общества с ограниченной ответственностью «Мособлгаз-финанс»
| Вид материала | Отчет |
- Ежеквартальный отчет общества с ограниченной ответственностью «Мособлгаз-финанс», 2038.79kb.
- Утвержден Правлением Общества с ограниченной ответственностью " Хоум Кредит энд Финанс, 4370.38kb.
- Ежеквартальный отчет общество с ограниченной ответственностью «моторостроитель финанс», 1714.06kb.
- Ежеквартальный отчет общество с ограниченной ответственностью «нсх-финанс» Код эмитента, 2186.8kb.
- Ежеквартальный отчет общество с ограниченной ответственностью «Марийский нпз-финанс», 1880.25kb.
- Общества с ограниченной ответственностью, 9.16kb.
- Годовой отчёт ООО «Макромир-Финанс» по результатам деятельности за 2007, 117.11kb.
- Ежеквартальный отчет общество с ограниченной ответственностью «Пятерочка Финанс» (указывается, 1626.31kb.
- Ежеквартальный отчет общество с ограниченной ответственностью «Пятерочка Финанс» (указывается, 2390.55kb.
- Ежеквартальный отчет общество с ограниченной ответственностью «Пятерочка Финанс» (указывается, 2785.49kb.
Введение
Обязанность осуществлять раскрытие информации в форме ежеквартального отчета в порядке, предусмотренном п. 5.1 Положения о раскрытии информации эмитентами ценных бумаг от 10 октября 2006г. № 06-117/пз-н (с изменениями внесенными Приказами ФСФР РФ от 14.12.2006г. № 06-148/пз-н, от 12.04.2007 № 07-44/пз-н, от 30.08.2007 N 07-93/пз-н), распространяется на эмитентов, в отношении ценных бумаг которых осуществлена регистрация проспекта ценных бумаг.
Настоящий ежеквартальный отчет содержит оценки и прогнозы уполномоченных органов управления Эмитента касательно будущих событий и/или действий, перспектив развития отрасли экономики, в которой Эмитент осуществляет основную деятельность, и результатов деятельности Эмитента, в том числе планов Эмитента, вероятности наступления определенных событий и совершения определенных действий. Инвесторы не должны полностью полагаться на оценки и прогнозы органов управления Эмитента, так как фактические результаты деятельности Эмитента в будущем могут отличаться от прогнозируемых по многим причинам. Приобретение ценных бумаг Эмитента связано с рисками, описанными в ежеквартальном отчете.
Иная информация эмитентом не приводится.
I. Краткие сведения о лицах,
входящих в состав органов управления эмитента, сведения о банковских счетах, об аудиторе, оценщике и о финансовом консультанте эмитента, а также об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет
1.1. Лица, входящие в состав органов управления эмитента
Единоличный исполнительный орган Эмитента (Генеральный директор)
| | ФИО | Год рождения |
| 1. 1 | Кирста Кирилл Андреевич | 1974 |
Коллегиальный исполнительный орган - Совет директоров (наблюдательный совет) Уставом Эмитента не предусмотрен
1.2. Сведения о банковских счетах эмитента
Банк: Акционерный Коммерческий Банк "Кредит-Москва" (открытое акционерное общество).
Сокращенное наименование: Банк «Кредит-Москва» ОАО
ИНН: 770506188
Место нахождения: 65054, Москва, 6-ой Монетчиковский пер., д.8, стр.1
Почтовый адрес: 65054, Москва, 6-ой Монетчиковский пер., д.8, стр.1
БИК: 044583501
Корреспондентский счет: 30101810700000000501
Тип счета и номера счетов: расчетный счет № (руб.) 40702810600010005660
Банк: Акционерный коммерческий банк «Банк Москвы» (открытое акционерное общество)
Сокращенное наименование: ОАО «Банк Москвы»
ИНН: 7702000406
Место нахождения: 107996, г. Москва, ул. Рождественка, дом 8/15, строение 3
Почтовый адрес: 107996, г. Москва, ул. Рождественка, дом 8/15, строение 3
БИК: 044525219
Корреспондентский счет: 30101810500000000219
Тип счета и номера счетов: расчетный счет № (руб.) 40702810000320000935
1.3. Сведения об аудиторе (аудиторах) эмитента
Аудитор (гражданин или аудиторская организация) общества осуществляет проверку финансово-хозяйственной деятельности общества в соответствии с правовыми актами Российской Федерации на основании заключаемого с ним договора.
Общее собрание участников Эмитента утверждает аудитора общества и размер оплаты его услуг.
По итогам проверки финансово-хозяйственной деятельности аудитор общества составляет заключение.
Процедура проведения тендера по выбору аудитора у Эмитента отсутствует.
Аудитор, осуществивший проверку за 2005 год.
| Полное и сокращенное фирменное наименование, место нахождения аудиторской организации | Аудиторская фирма «Актив» (общество с ограниченной ответственностью), ООО Аудиторская фирма «Актив» |
| Место нахождения | 140000, Московская область, г. Люберцы, Котельнический проезд, д.23В |
| Телефон (с междугородным кодом) | +7 (495) 974-73-14 |
| Факс | +7 (495) 974-73-14 |
| Адрес электронной почты | info@aktivaudit.ru |
| Номер лицензии на осуществление аудиторской деятельности | Е 006263 |
| Дата выдачи лицензии | 07.09.2004 |
| Срок действия лицензии | 5 лет |
| Орган, выдавший указанную лицензию | Министерство финансов Российской Федерации |
| сведения о членстве аудитора в коллегиях, ассоциациях или иных профессиональных объединениях (организациях) | член Аудиторской Палаты России. |
| Финансовый год, за который аудитором проводилась независимая проверка бухгалтерского учета и финансовой (бухгалтерской) отчетности эмитента | 2005 год |
Аудитор, осуществивший проверку за 2006 год.
| Полное и сокращенное фирменное наименование, место нахождения аудиторской организации | Аудиторская фирма «Актив» (общество с ограниченной ответственностью), ООО Аудиторская фирма «Актив» |
| Место нахождения | 140000, Московская область, г. Люберцы, Котельнический проезд, д.23В |
| Телефон (с междугородным кодом) | +7 (495) 974-73-14 |
| Факс | +7 (495) 974-73-14 |
| Адрес электронной почты | info@aktivaudit.ru |
| Номер лицензии на осуществление аудиторской деятельности | Е 006263 |
| Дата выдачи лицензии | 07.09.2004 |
| Срок действия лицензии | 5 лет |
| Орган, выдавший указанную лицензию | Министерство финансов Российской Федерации |
| сведения о членстве аудитора в коллегиях, ассоциациях или иных профессиональных объединениях (организациях) | член Аудиторской Палаты России. |
| Финансовый год, за который аудитором проводилась независимая проверка бухгалтерского учета и финансовой (бухгалтерской) отчетности эмитента | 2006 год |
Аудитор, осуществивший проверку за 2007 год.
| Полное и сокращенное фирменное наименование, место нахождения аудиторской организации | (Общество с ограниченной ответственностью), ООО «Стандарт» |
| Место нахождения | 125009, Москва, ул. Тверская д.10, стр.1. |
| Телефон (с междугородным кодом) | +7 (495) 544-71-50 |
| Факс | +7 (495) 540-73-52 |
| Адрес электронной почты | - |
| Номер лицензии на осуществление аудиторской деятельности | Е 008227 |
| Дата выдачи лицензии | 24.04.07 |
| Срок действия лицензии | 5 лет |
| Орган, выдавший указанную лицензию | Министерство финансов Российской Федерации |
| сведения о членстве аудитора в коллегиях, ассоциациях или иных профессиональных объединениях (организациях) | - |
| Финансовый год, за который аудитором проводилась независимая проверка бухгалтерского учета и финансовой (бухгалтерской) отчетности эмитента | 2007 год |
В рамках специальных аудиторских заданий работы аудиторами не проводились.
Аудиторы, указанные выше независимы от Эмитента.
Факторы независимости аудитора:
Согласно статье 12 ФЗ «Об аудиторской деятельности» №69-ФЗ от 07.02.2001, аудит не может осуществляться:
1) аудиторами, являющимися учредителями (участниками) аудируемых лиц, их руководителями, бухгалтерами и иными лицами, несущими ответственность за организацию и ведение бухгалтерского учета, и составление финансовой (бухгалтерской) отчетности;
2) аудиторами, состоящими с учредителями (участниками) аудируемых лиц, их должностными лицами, бухгалтерами и иными лицами, несущими ответственность за организацию и ведение бухгалтерского учета, и составление финансовой (бухгалтерской) отчетности, в близком родстве (родители, супруги, братья, сестры, дети, а также братья, сестры, родители и дети супругов);
3) аудиторскими организациями, руководители и иные должностные лица которых являются учредителями (участниками) аудируемых лиц, их должностными лицами, бухгалтерами и иными лицами, несущими ответственность за организацию и ведение бухгалтерского учета, и составление финансовой (бухгалтерской) отчетности;
4) аудиторскими организациями, руководители и иные должностные лица которых состоят в близком родстве (родители, супруги, братья, сестры, дети, а также братья, сестры, родители и дети супругов) с учредителями (участниками) аудируемых лиц, их должностными лицами, бухгалтерами и иными лицами, несущими ответственность за организацию и ведение бухгалтерского учета, и составление финансовой (бухгалтерской) отчетности;
5) аудиторскими организациями в отношении аудируемых лиц, являющихся их учредителями (участниками), в отношении аудируемых лиц, для которых эти аудиторские организации являются учредителями (участниками), в отношении дочерних организаций, филиалов и представительств, указанных аудируемых лиц, а также в отношении организаций, имеющих общих с этой аудиторской организацией учредителей (участников);
6) аудиторскими организациями и индивидуальными аудиторами, оказывавшими в течение трех лет, непосредственно предшествовавших проведению аудиторской проверки, услуги по восстановлению и ведению бухгалтерского учета, а также по составлению финансовой (бухгалтерской) отчетности физическим и юридическим лицам, - в отношении этих лиц.
Порядок выплаты и размер денежного вознаграждения аудиторским организациям и индивидуальным аудиторам за проведение аудита (в том числе обязательного) и оказание сопутствующих ему услуг определяются договорами оказания аудиторских услуг и не могут быть поставлены в зависимость от выполнения каких бы то ни было требований аудируемых лиц о содержании выводов, которые могут быть сделаны в результате аудита.
Основной мерой, предпринятой Эмитентом для снижения влияния указанных факторов, является процесс тщательного рассмотрения кандидатуры аудитора на предмет его независимости от Эмитента.
Информация о наличии существенных интересов, связывающих аудиторов (должностных лиц аудиторов) с Эмитентом (должностными лицами Эмитента):
- Аудиторы долей в уставном капитале Эмитента не имеют.
- Должностные лица аудиторов долей в уставном (складочном) капитале Эмитента не имеют.
- Заемные средства аудиторам (должностным лицам аудитора) Эмитентом не предоставлялись.
- Тесные деловые взаимоотношения (участие в продвижении продукции (услуг) Эмитента, участие в совместной предпринимательской деятельности и т.д.) между Эмитентом и аудиторами отсутствуют.
- Родственные связи должностных лиц Эмитента и должностных лиц аудиторов отсутствуют.
- Должностных лиц Эмитента, являющихся одновременно должностными лицами аудиторов нет.
Размер вознаграждения Аудитора определяется исходя из цен существующих на рынке на дату заключения Договора с аудитором.
Фактический размер вознаграждения, выплаченного аудитору по итогам каждого финансового года:
За 2005 год составляет 177 000,00 руб.
За 2006 год составляет 203 000, 00 руб.
За 2007 год составляет 267 000,00 руб.
Отсроченных и просроченных платежей за оказанные аудиторами услуги у Эмитента нет.
1.4. Сведения об оценщике эмитента
Оценщики не привлекались.
1.5. Сведения о консультантах эмитента
Консультанты не привлекались.
1.6. Сведения об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет
Иные лица данный ежеквартальный отчет не подписывали.
II. Основная информация
о финансово-экономическом состоянии эмитента
2.1. Показатели финансово-экономической деятельности эмитента
| Наименование показателя | 2 квартал 2008 г. | 2 квартал 2007 г. |
| Стоимость чистых активов эмитента, тыс. руб. | 16971 | 7277 |
| Отношение суммы привлеченных средств к капиталу и резервам, % | 20063,92 | 50925,74 |
| Отношение суммы краткосрочных обязательств к капиталу и резервам, % | 1,11 | 16,16 |
| Покрытие платежей по обслуживанию долгов, % | 0,00 | 0,00 |
| Уровень просроченной задолженности, % | 0,00 | 0,00 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, раз | 0,0011 | 0,0033 |
| Доля дивидендов в прибыли, % | 0,00 | 0,00 |
| Производительность труда, руб./чел. | 559,00 | 745,33 |
| Амортизация к объему выручки, % | 20,14 | 0,40 |
По методике, отличной от рекомендуемой, включая использование данных отчетности, подготовленной в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности или Общепринятыми принципами Бухгалтерского учета США, данные показатели не рассчитывались.
Анализ платежеспособности и уровня кредитного риска эмитента, а также его финансового положения.
Прослеживая динамику изменения показателя чистых активов, можно сделать вывод, что этот показатель в течение четырех лет имеет устойчивый рост. Стоимость чистых активов на конец первого полугодия 2008 года составила 16 971 тыс. рублей и выросла более чем в два раза по сравнению с аналогичным периодом 2007 года. Это обусловлено расширением деятельности Эмитента, получением положительной величины чистой прибыли:
Отношение суммы привлеченных средств к капиталу и резервам и отношение суммы краткосрочных обязательств к капиталу и резервам характеризуют степень зависимости предприятия от заемных средств. Они показывают, каких средств у предприятия больше – заемных или собственных. Коэффициент отношения суммы привлеченных средств к капиталу и резервам на конец первого полугодия 2008 года составляет 20063,92. Это показывает тенденцию к увеличению зависимости эмитента от заемных средств. В общей сумме привлеченных средств, преобладает доля долгосрочных заемных средств по отношению к собственным источникам по сравнению с долей краткосрочных заемных средств.
Учитывая, что долгосрочные кредиты и займы способствуют финансовой устойчивости эмитента, необходимо также рассчитать коэффициент отношения суммы краткосрочных обязательств к капиталу и резервам. Рекомендуемое значение равно 1, однако нормативных требований нет. В отчетном квартале 2008 г. этот коэффициент составил
1,11, по сравнению с аналогичным периодом 2007 года он уменьшился. Просроченной задолженности на протяжении существования эмитента нет.
Производительность труда – важный индикатор, характеризующий объем выпущенной продукции, приходящийся на одного работника. В отчетном периоде производительность составила 559 руб./чел. По сравнению с 2 кварталом 2007 года производительность снизилась в связи с увеличением среднесписочной численности работников компании.
Показатель амортизации к объему выручки в отчетном квартале составил 20,14. Показатель расчет в связи с приобретением новых основных средств.
Уровень коэффициентов деловой активности и финансовой стабильности характеризуют финансовое состояние ООО «Мособлгаз-финанс» как платежеспособное и финансово устойчивое. При проведении анализа учитывается тот факт, что предприятие Эмитент является специально созданным предприятием для осуществления облигационного займа.
2.2. Рыночная капитализация эмитента
Эмитент не является акционерным обществом.
2.3. Обязательства эмитента
2.3.1. Кредиторская задолженность
2 квартал 2008 года.
188 тыс. руб. – краткосрочные;
3 404 860 тыс. руб. – долгосрочные.
Просроченной кредиторской задолженности на 30.06.2008 года нет.
| Наименование кредиторской задолженности | Срок наступления платежа | |
| До одного года | Свыше одного года | |
| Кредиторская задолженность перед поставщиками и подрядчиками, тыс. руб. | - | |
| в том числе просроченная, тыс. руб. | - | Х |
| Кредиторская задолженность перед персоналом организации, тыс. руб. | 70 | |
| в том числе просроченная, тыс. руб. | - | Х |
| Кредиторская задолженность перед бюджетом и государственными внебюджетными фондами, тыс. руб. | 118 | |
| в том числе просроченная, тыс. руб. | - | Х |
| Кредиты, тыс. руб. | - | |
| в том числе просроченные, тыс. руб. | - | Х |
| Займы, всего, тыс. руб. | - | 3 404 841 |
| в том числе просроченные, тыс. руб. | - | Х |
| в том числе облигационные займы, тыс. руб. | - | 3 404 841 |
| в том числе просроченные облигационные займы, тыс. руб. | - | Х |
| Прочая кредиторская задолженность, тыс. руб. | - | 19 |
| в том числе просроченная, тыс. руб. | - | Х |
| Итого, тыс. руб. | 188 | 3 404 860 |
| в том числе итого просроченная, тыс. руб. | - | Х |
Кредитор, на долю которого приходится не менее 10 процентов от общей суммы кредиторской задолженности в отчетном периоде: Во втором квартале 2008 году кредиторская задолженность перед поставщиками у эмитента отсутствует.
Прочие обязательства, не исполненные эмитентом на дату окончания завершенного отчетного периода до даты утверждения проспекта ценных бумаг, в случае, если их размер составляет 5 и более процентов балансовой стоимости активов эмитента на дату последнего завершенного отчетного квартала, предшествующего утверждению проспекта ценных бумаг: отсутствуют.
2.3.2. Кредитная история эмитента
Обязательства по действовавшим ранее и действующим на дату окончания последнего завершенного отчетного периода до даты утверждения проспекта ценных бумаг кредитным договорам и/или договорам займа, сумма основного долга по которым составляет 5 и более процентов балансовой стоимости активов эмитента на дату последнего завершенного отчетного квартала, предшествующего заключению соответствующего договора за 5 последних завершенных финансовых лет, а также за последний завершенный отчетный период до даты утверждения проспекта ценных бумаг, иным кредитным договорам и/или договорам займа, которые эмитент считает для себя существенными:
| Наименование обязательства | Наименование кредитора (заимодавца) | Сумма основного долга, руб./ иностр. валюта | Срок кредита (займа)/срок погашения | Наличие просрочки исполнения обязательства в части выплаты суммы основного долга и/или установленный процентов, срок просрочки, дней |
| Займ | ГУП МО «Мособлгаз» Договор займа № 89/08-2005 от 30 марта 2005 года | 7 080 000,00 | С 30.03.2005 г. по 28.07.2006 г. Погашен 28.07.2006 г. | - |
| Займ | ОАО «Мособлтрастинвест» Договор займа № 5-36/07 -2005 от 27 декабря 2005 года | 35 400 000,00 | С 27.12.2005 по 30.12.2005 г. Погашен 30.12.2005 г. | - |
В случае, если эмитентом осуществлялась эмиссия облигаций, описывается исполнение эмитентом обязательств по каждому выпуску облигаций, совокупная номинальная стоимость которых составляет 5 и более процентов балансовой стоимости активов эмитента на дату последнего завершенного квартала, предшествующего государственной регистрации отчета об итогах выпуска облигаций, а в случае, если размещение облигаций не завершено или по иным причинам не осуществлена государственная регистрация отчета об итогах их выпуска, - на дату последнего завершенного квартала, предшествующего государственной регистрации выпуска облигаций.
Серия 01
Вид, категория (тип), серия иные идентификационные признаки ценных бумаг
Облигации документарные неконвертируемые облигации на предъявителя серии 01 с обязательным централизованным хранением.
Срок погашения (для облигаций и опционов эмитента):
30% от номинальной стоимости Облигаций выпуска в 365-й (Триста шестьдесят пятый) день со дня начала размещения облигаций выпуска – 22 декабря 2006 года;
30% от номинальной стоимости Облигаций выпуска в 730-й (Семьсот тридцатый) день со дня начала размещения облигаций выпуска – 22 декабря 2007 года;
а также 40% от номинальной стоимости Облигаций выпуска в 1095-й (Одна тысяча девяносто пятый) день со дня начала размещения облигаций выпуска - 21 декабря 2008 года, в порядке и на условиях, предусмотренных Проспектом ценных бумаг и Решением о выпуске ценных бумаг.
Государственный регистрационный номер выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг и дата государственной регистрации.
4-01-36104-R, дата государственной регистрации 10 ноября 2005 года.
Наименование регистрирующего органа, осуществившего государственную регистрацию выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг.
Федеральная служба по финансовым рынкам.
Количество размещенных ценных бумаг и номинальная стоимость (если наличие номинальной стоимости предусмотрено законодательством Российской Федерации) каждой ценной бумаги:
Количество размещаемых ценных бумаг - 1 000 000 (Один миллион) штук.
Номинальная стоимость каждой размещаемой ценной бумаги – 1 000 (Одна тысяча) рублей.
Доля фактически размещенных ценных бумаг от общего количества ценных бумаг выпуска (дополнительного выпуска), подлежавших размещению.
100 (Сто) %
Способ размещения ценных бумаг:
Способ размещения – открытая подписка.
Дата фактического начала размещения ценных бумаг (дата совершения первой сделки, направленной на отчуждение ценных бумаг первому владельцу).
22 декабря 2005 года.
Дата фактического окончания размещения ценных бумаг (дата внесения последней приходной записи по лицевому счету (счету депо) первого владельца в системе учета прав на ценные бумаги выпуска (дополнительного выпуска) или дата выдачи последнего сертификата документарной ценной бумаги выпуска (дополнительного выпуска) без обязательного централизованного хранения).
22 декабря 2005 года.
Дата государственной регистрации отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг.
02 февраля 2006 года.
Наименование регистрирующего органа, осуществившего государственную регистрацию отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг.
Федеральная служба по финансовым рынкам.
Факт регистрации (отсутствия регистрации) проспекта ценных бумаг одновременно с государственной регистрацией выпуска (дополнительного выпуска) этих ценных бумаг.
Одновременно с государственной регистрацией выпуска ценных бумаг был зарегистрирован проспект ценных бумаг.
Дата принятия решения об определении размера процента (купона) по облигациям эмитента:
22 декабря 2005 года
Дата составления протокола собрания (заседания) уполномоченного органа управления эмитента, на котором принято решение об определении размера процента (купона) по облигациям эмитента:
22 декабря 2005 г. Ставка купона 10,75% годовых утверждена Генеральным директором ООО «Мособлгаз-финанс» (Приказ № 2 от 22 декабря 2005 года).
Общий размер процентов и (или) иного дохода, подлежащего (подлежавшего) выплате по ценным бумагам эмитента: документарным неконвертируемым процентным облигациям на предъявителя серии 01 с обязательным централизованным хранением (государственный регистрационный номер выпуска 4-01-36104-R, дата государственной регистрации 10 ноября 2005 года).
Размер процентов, подлежащих выплате по Облигациям эмитента, составил:
по первому купону составил 53 600 000 рублей, 53,60 руб./облигацию, дата в которую должно быть исполнено обязательство – 22 июня 2006 г.
по второму купону составил 53 900 000 рублей, 53,90 руб./облигацию, дата в которую должно быть исполнено обязательство – 22 декабря 2006 г.
по третьему купону составил 37 520 000 рублей, 37,52 руб./облигацию, дата в которую должно быть исполнено обязательство –22 июня 2007 г.
по четвертому купону составил 37 730 000 рублей, 37,73 руб./облигацию, дата в которую должно быть исполнено обязательство – 22 декабря 2007 г.
по пятому купону составил 21 440 000 рублей, 21,44 руб./облигацию, дата в которую должно быть исполнено обязательство –21 июня 2008 г.
по шестому купону составил 21 560 000 рублей, 21,56 руб./облигацию, дата в которую должно быть исполнено обязательство – 21 декабря 2008 г.
Общий размер погашения, подлежащего выплате по Облигациям эмитента, составил 225 750 000 руб.
Форма выплаты доходов по ценным бумагам эмитента: денежные средства в валюте Российской Федерации в безналичной форме.
Серия 02
Вид, категория (тип), серия иные идентификационные признаки ценных бумаг
Облигации документарные неконвертируемые облигации на предъявителя серии 02 с обязательным централизованным хранением.
Срок погашения (для облигаций и опционов эмитента):
30% от номинальной стоимости Облигаций выпуска в 1095-й (Одна тысяча девяносто пятый) день со дня начала размещения облигаций выпуска – 25 июня 2010 года;
30% от номинальной стоимости Облигаций выпуска в 1460-й (Одна тысяча четыреста шестидесятый) день со дня начала размещения облигаций выпуска – 25 июня 2011 года;
а также 40% от номинальной стоимости Облигаций выпуска в 1825-й (Одна тысяча восемьсот двадцать пятый) день со дня начала размещения облигаций выпуска - 24 июня
2012 года, в порядке и на условиях, предусмотренных Проспектом ценных бумаг и Решением о выпуске ценных бумаг.
Государственный регистрационный номер выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг и дата государственной регистрации.
4-02-36104-R, дата государственной регистрации 31 мая 2007 года.
Наименование регистрирующего органа, осуществившего государственную регистрацию выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг.
Федеральная служба по финансовым рынкам.
Количество размещенных ценных бумаг и номинальная стоимость (если наличие номинальной стоимости предусмотрено законодательством Российской Федерации) каждой ценной бумаги:
Количество размещаемых ценных бумаг - 3 000 000 (Три миллиона) штук.
Номинальная стоимость каждой размещаемой ценной бумаги – 1 000 (Одна тысяча) рублей.
Доля фактически размещенных ценных бумаг от общего количества ценных бумаг выпуска (дополнительного выпуска), подлежавших размещению.
100 (Сто) %
Способ размещения ценных бумаг:
Способ размещения – открытая подписка.
Дата фактического начала размещения ценных бумаг (дата совершения первой сделки, направленной на отчуждение ценных бумаг первому владельцу).
26 июня 2007 года.
Дата фактического окончания размещения ценных бумаг (дата внесения последней приходной записи по лицевому счету (счету депо) первого владельца в системе учета прав на ценные бумаги выпуска (дополнительного выпуска) или дата выдачи последнего сертификата документарной ценной бумаги выпуска (дополнительного выпуска) без обязательного централизованного хранения).
26 июня 2007 года.
Дата государственной регистрации отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг.
24 июля 2007 года.
Наименование регистрирующего органа, осуществившего государственную регистрацию отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг.
Федеральная служба по финансовым рынкам.
Факт регистрации (отсутствия регистрации) проспекта ценных бумаг одновременно с государственной регистрацией выпуска (дополнительного выпуска) этих ценных бумаг.
Одновременно с государственной регистрацией выпуска ценных бумаг был зарегистрирован проспект ценных бумаг.
Дата принятия решения об определении размера процента (купона) по облигациям эмитента:
26 июня 2007 года
Дата составления протокола собрания (заседания) уполномоченного органа управления эмитента, на котором принято решение об определении размера процента (купона) по облигациям эмитента:
26 июня 2007 г. Ставка купона 9,25% годовых утверждена Генеральным директором ООО «Мособлгаз-финанс» (Приказ № 2 от 26 июня 2007 года).
Общий размер процентов и (или) иного дохода, подлежащего (подлежавшего) выплате по ценным бумагам эмитента: документарным неконвертируемым процентным облигациям на предъявителя серии 02 с обязательным централизованным хранением (государственный регистрационный номер выпуска 4-02-36104-R, дата государственной регистрации 31 мая 2007 года).
Размер процентов, подлежащих выплате по Облигациям эмитента, составил:
по первому купону составил 138 360 000 рублей, 46,12 руб./облигацию, дата, в которую должно быть исполнено обязательство – 25 декабря 2007 г.
по второму купону составил 139 140 000 рублей, 46,38 руб./облигацию, дата, в которую должно быть исполнено обязательство – 25 июня 2008 г.
по третьему купону составил 138 360 000 рублей, 46,12 руб./облигацию, дата, в которую должно быть исполнено обязательство –25 декабря 2008 г.
по четвертому купону составил, 139 140 000 рублей, 46,38 руб./облигацию дата, в которую должно быть исполнено обязательство – 25 июня 2009 г.
по пятому купону составил, 138 360 000 рублей, 46,12 руб./облигацию, дата, в которую должно быть исполнено обязательство –25 декабря 2009 г.
по шестому купону составил, 139 140 000 рублей, 46,38 руб./облигацию, дата, в которую должно быть исполнено обязательство – 25 июня 2010 г.
по седьмому купону составил, 96 870 000 рублей, 32,29 руб./ облигацию, дата в которую должно быть исполнено обязательство – 25 декабря 2010 г.
по восьмому купону составил, 97 380 000 рублей, 32,46 руб./ облигацию, дата в которую должно быть исполнено обязательство – 25 июня 2011 г.
по девятому купону составил, 55 350 000 рублей, 18,45 руб./ облигацию, дата в которую должно быть исполнено обязательство – 25 декабря 2011 г.
по десятому купону составил, 55 650 000 рублей, 18,55 руб./ облигацию, дата в которую должно быть исполнено обязательство – 24 июня 2012 г.
Общий размер погашения, подлежащего выплате по Облигациям эмитента, составил 1 137 750 000 руб.
Форма выплаты доходов по ценным бумагам эмитента: денежные средства в валюте Российской Федерации в безналичной форме.
2.3.3. Обязательства эмитента из обеспечения, предоставленного третьим лицам
Обеспечения третьим лицам эмитентом не предоставлялись.
2.3.4. Прочие обязательства эмитента
Прочих обязательств нет.
2.4. Цели эмиссии и направления использования средств, полученных в результате размещения эмиссионных ценных бумаг
- Реализация государственной политики по обеспечению населения Московской области природным газом на основе внедрения прогрессивных технологий и максимального использования потенциала газораспределительной системы Московской области.
- Создание благоприятных условий для газификации объектов жилищно-коммунального хозяйства, промышленных и иных организаций.
- Перевод тепловырабатывающих предприятий на природный газ с внедрением энергосберегающих технологий и современных материалов, децентрализация систем отопления и горячего водоснабжения.
- Содействие проведению реформы жилищно-коммунального хозяйства в Московской области.
- Создание условий для развития Московской области с учетом промышленной и экологической безопасности, прогрессивных технологий и достижений научно-технического прогресса.
- Улучшение условий жизни населения Московской области, обеспечение роста промышленного и сельскохозяйственного производства, создание новых рабочих мест, увеличение поступлений налогов, сборов и иных платежей в бюджеты всех уровней бюджетной системы Российской Федерации.
- Перевод систем газораспределения населенных пунктов Московской области с сжиженного на природный газ.
Для достижения этих целей предусматривается решить задач по:
- использованию специальной надбавки к тарифу на транспортировку газа в целях аккумулирования средств для обеспечения развития и модернизации газораспределительной системы Московской области;
- привлечение инвестиционных ресурсов потенциальных потребителей газа, в том числе населения, промышленных и иных организаций;
В результате реализации настоящих целей:
- предполагается построить 1 275 км. газораспределительных сетей, создать условия для перевода на природный газ 139 котельных суммарной мощностью 494 Гкал/час;
- создать условия для предоставления 60 тыс. человек, постоянно проживающих в сельской местности Московской области, возможность пользоваться природным газом;
- повысить уровень газоснабжения сельского населения в Московской области с 82,7 процента до 90,5 процента.
2.5. Риски, связанные с приобретением размещаемых (размещенных) эмиссионных ценных бумаг
Приводится подробный анализ факторов риска, связанных с приобретением размещаемых (размещенных) эмиссионных ценных бумаг, в частности:
отраслевые риски,
страновые и региональные риски,
финансовые риски,
правовые риски,
риски, связанные с деятельностью эмитента.
Анализ факторов риска приводится по состоянию на дату окончания первого квартала 2008 года.
2.5.1. Отраслевые риски
Эмитент создан как специальная компания ГУП МО «Мособлгаз» для привлечения средств на публичных рынках долгового капитала путем выпуска облигаций под обеспечение в виде поручительства со стороны ГУП МО «Мособлгаз». Производственной деятельности компания Эмитент не осуществляет, услуг не оказывает.
Следовательно, отраслевые риски, связанные с деятельностью Эмитента, целиком зависят от отраслевых рисков деятельности, перспектив развития и планов будущей деятельности ГУП МО «Мособлгаз», основным акционером которого является Московская область, в лице Министерства имущественных отношений (51 % уставного капитала), надежность и кредитоспособность компании можно оценивать на высоком уровне.
Область деятельности ГУП МО «Мособлгаз» – инвестирование в строительство и реконструкцию котельных, расположенных на территории Московской области и перевод их на газ.
Наиболее значимыми, по мнению эмитента, возможными изменениями в отрасли могут быть:
- повышение стоимости инвестиционных ресурсов;
- значительное повышение цены на газ;
- изменения в законодательстве;
- изменение налоговой политики в РФ, в части роста ставок по налогам и сборам, изменения налогооблагаемых баз, связанных с деятельностью эмитента;
- значительное изменение ставок кредитования.
В случае наступления описанных выше неблагоприятных факторов, эмитент планирует провести анализ рисков и предпринять соответствующие оперативные меры:
- оптимизация программ по оказанию услуг;
- расширение рынков сбыта с целью снижения уровня зависимости от нескольких потребителей;
- изменение политики эмитента в вопросах ценообразования и маркетинга;
- разработка программ по снижению затрат при разработке и оказании услуг.
Возможные изменения в отрасли связаны с тем, что внутренний рынок регулируется Правительством РФ. В случае изменения принципов регулирования внутреннего рынка Правительством РФ следует изменение отпускных цен на газ, что в свою очередь окажет влияние на деятельность Общества в виде изменения цен на продукцию. Риски, связанные с возможным изменением цен на сырье – являются существенными.
Эмитент не осуществляет свою деятельность на внешнем рынке
2.5.2. Страновые и региональные риски
Эмитент осуществляет свою деятельность в Российской Федерации в динамично развивающемся регионе, таком как Московская область. Эмитент зарегистрирован в Московской области. Москва и Московская область на данный момент являются наиболее экономически развитыми субъектами Российской Федерации.
В октябре 2003 года ведущее мировое рейтинговое агентство Moody's Investors Service повысило рейтинг России на две ступени – до инвестиционного уровня Ваа3. Также в ноябре 2004 г. рейтинговое агентство Moody's Investors Service повысило рейтинг Московской области до уровня Ba3/прогноз стабильный. Принимая данное решение Moody's учитывало следующие факторы - хорошие экономические показатели субъекта федерации, значительную долю Московской области в экономическом потенциале страны и сравнительно невысокие темпы роста долгового бремени области.
Политическую, равно как и экономическую, ситуацию в стране можно оценить как стабильную в среднесрочном периоде. Показательным в этом смысле является то, что по оценке Госкомстата РФ уровень инфляции в России имеет тенденцию к снижению и наблюдается рост ВВП и промышленного производства.
В данное время Эмитент не прогнозирует негативных изменений в экономической ситуации в регионе, где осуществляет деятельность, и не предполагает каких-либо негативных изменений, которые могут отразиться на возможности Эмитента исполнить обязательства по облигациям.
Дальнейшее улучшение в экономическом состоянии данного региона, безусловно, положительно скажется на деятельности Эмитента и благоприятно отразится на возможностях Эмитента исполнять свои обязательства по облигациям. Отрицательных изменений ситуации в данном регионе и в России в целом, которые могут негативно повлиять на деятельность и экономическое положение Эмитента, в ближайшее время Эмитентом не прогнозируется.
Риск открытого военного конфликта, а также риск введения чрезвычайного положения в стране не может быть оценен Эмитентом. Однако в случае наступления указанных событий эмитент предпримет все необходимые меры, предписываемые действующим законодательством.
Риск, связанный с возникновением ущерба или прекращением деятельности эмитента в связи с забастовкой собственного персонала или персонала поставщиков и подрядчиков, можно считать минимальным, так как численность персонала эмитента незначительна.
Технические риски, характеризуемые сбоями в работе компьютерных систем, каналов связи, прекращение транспортного сообщения не могут привести к финансовым потерям, приостановке работы и оцениваются как относительно низкие.
2.5.3. Финансовые риски
Эмитент создан как специальная компания ГУП МО «Мособолгаз» для привлечения средств на публичных рынках долгового капитала путем выпуска облигаций под обеспечение в виде поручительства со стороны ГУП МО «Мособлгаз».
Следовательно, финансовые риски, связанные с деятельностью Эмитента, целиком зависят от финансовых рисков деятельности Поручителя.
Данный облигационных заем и другие обязательства Поручителя номинированы в рублях, выплаты по облигациям не зависят от изменения ставки рефинансирования и доходности по государственным долговым обязательствам, фактор возможных колебаний валютных курсов не представляет значительного риска для Эмитента и не повлияет на возможность исполнения обязательств по облигациям.
Деятельность Поручителя ориентирована на внутренний рынок. Колебания валютного курса не окажут существенного влияния на деятельность Эмитента, поэтому ни каких действий в случае возникновения колебаний Эмитент предпринимать не будет.
Официальный прогноз темпов инфляции на 2008 год составляет 7,1 %. Доходность по облигациям, вероятно, превысит существующий темп инфляции, что позволит считать интересы инвесторов в достаточной степени защищенными. Интересы инвесторов не пострадают при умеренном росте инфляции по сравнению с запланированным уровнем. Поскольку ставка некоторых купонов по Облигациям устанавливается эмитентом, владельцы Облигаций в определенной степени защищены от инфляционных рисков. В случае значительного ускорения темпов инфляции и роста ставок на рынке корпоративных облигаций, соответствующим образом будет меняться ставка по Облигациям. Умеренная инфляция не окажет влияния на способность Эмитента обслуживать размещаемые облигации, т.к. выручка Эмитента в условиях инфляции возрастает в той же мере, как и затраты.
Риск отрицательного влияния инфляции возникает, когда получаемые денежные доходы обесцениваются с точки зрения реальной покупательной способности денег быстрее, чем растут номинально. Поэтому в случае значительного превышения фактических показателей инфляции над прогнозами Правительства РФ, а именно - при увеличении темпов инфляции до 25-30% в год, эмитент планирует принять меры по оптимизации затрат и повышению оборачиваемости дебиторской задолженности.
Кроме того, при достижении данного уровня Поручитель намерен предпринять действия, направленные на сокращение издержек и снижение кредиторской задолженности, размер текущих выплат по которой привязан к рыночной ставке процента, действия, направленные на повышение оборачиваемости оборотных активов, в первую очередь за счет сокращения запасов, а также изменить существующие договорные отношения с потребителями с целью сокращения дебиторской задолженности покупателей.
Изменение процентных ставок может повлиять на доходность на рынке корпоративных облигаций. Это может сказаться на Эмитенте так как ставка купона определяется на конкурсе при размещении. Однако значительное негативное изменение не прогнозируется, ставки относительно стабильны.
2.5.4 Правовые риски
Правовые риски Эмитента, связанные с изменением валютного регулирования: отсутствуют, так как Эмитент не осуществляют и не планируют осуществлять внешнеэкономическую деятельность.
Правовые риски Эмитента, связанные с изменением налогового законодательства: оказывают влияние на Эмитента так же, как и на остальных участников рынка.
Риски:
а) Внесение изменений или дополнений в акты законодательства о налогах и сборах, касающихся введения дополнительных условий для предоставления налоговых льгот.
б) Внесение изменений или дополнений в акты законодательства о налогах и сборах, касающихся введения нормативов предоставляемых налоговых льгот.
в) Внесение изменений или дополнений в акты законодательства о налогах и сборах, касающихся увеличения налоговых ставок.
г) Введение новых видов налогов.
Данные изменения в налоговом законодательстве могут привести к увеличению налоговых платежей и как следствие – снижению чистой прибыли Эмитента.
Изменения налогового законодательства могут негативно повлиять на деятельность эмитента, но, изучив новое налоговое законодательство, Эмитент приложит все усилия для сведения указанных рисков к минимуму.
В случае внесения изменений в действующие порядок и условия налогообложения Эмитент намерен планировать свою финансово-хозяйственную деятельность с учетом этих изменений.
В настоящий момент изменения в налоговом законодательстве, в том числе отмена налога с продаж и снижение НДС, оказывают положительный эффект на финансовое состояние Эмитента и ведут к увеличению платёжеспособного спроса со стороны потенциальных клиентов эмитента.
Риски изменения правил таможенного контроля и пошлин: отсутствуют, так как Эмитент не осуществляет и не планирует осуществлять внешнеэкономическую деятельность.
Риски изменения требований по лицензированию основной деятельности эмитента либо лицензированию прав пользования объектами, нахождение которых в обороте ограничено.
Лицензионная деятельность в РФ регулируется ФЗ «О лицензировании отдельных видов деятельности». Изменение требований по лицензированию не является существенным правовым риском для Эмитента, так как все лицензионные условия и требования законодательства и подзаконных актов Обществом с ограниченной ответственностью «Мособлгаз-финанс» соблюдаются, Эмитент полностью соответствует требованиям по лицензированию.
В случае изменения и/или предъявления требований по лицензированию основной деятельности Эмитента, Эмитент примет необходимые меры для получения соответствующих лицензий и разрешений.
Риски изменения судебной практики по вопросам, связанным с деятельностью эмитента (в том числе по вопросам лицензирования), которые могут негативно сказаться на результатах его деятельности, а также на результаты текущих судебных процессов, в которых участвует эмитент: данные риски отсутствуют, Эмитент не участвует ни в одном из судебных процессов. Общество с ограниченной ответственностью «Мособлгаз-финанс» старается решать все возникающие споры в претензионном порядке.
2.5.5. Риски, связанные с деятельностью эмитента
Описание рисков, свойственных исключительно Эмитенту, в т.ч. рисков, связанных со следующими факторами:
риски, связанные с текущими судебными процессами – отсутствуют, Эмитент не участвует в судебных процессах
риски, связанные с возможной ответственностью эмитента по долгам третьих лиц – Эмитент не несет ответственности по долгам третьих лиц.
риски, связанные с отсутствием возможности продлить действие лицензии эмитента на ведение определенного вида деятельности либо на использование объектов, нахождение которых в обороте ограничено (включая природные ресурсы): не являются существенным правовым риском для Эмитента, так как деятельность Эмитента не лицензируется. Эмитент полностью соответствует требованиям по лицензированию и удовлетворяют всем требованиям, предъявляемым для осуществления тех видов деятельности, лицензии на которые они имеют.
Иные существенные риски, свойственные исключительно Эмитенту: отсутствуют.