План на рік Фактично надійшло за січень- травень
| Вид материала | Документы |
- План на рік Фактично надійшло за січень- грудень, 1651.36kb.
- Здобутки обласної системи освіти за напрямом «Виховання», 64.16kb.
- Обсяги продукції сільського господарства за оперативними даними за січень-травень 2011р, 94.26kb.
- План на рік Розпис січень-грудень, 200.24kb.
- План на рік Розпис січень-лютий, 157.34kb.
- План на рік Розпис січень-березень, 154.78kb.
- Інформація про виконання програми економічного та соціального розвитку на 2010 рік, 1125.11kb.
- Від стаціонарних джерел забруднення за січень-березень 2010р у повітряний басейн Донецької, 86.67kb.
- Інформація про виконання програми економічного та соціального розвитку на 2008 рік, 1191.85kb.
- Голопристанська міська рада, 18.94kb.
КФК 100203 “Благоустрій міст, сіл, селищ“
Затверджена сума бюджетних призначень на 2011 рік становить 1203,3 тис. грн.. , а саме за рахунок загального фонду 518,5 тис.грн., за рахунок спеціального фонду 684,8 тис. грн. Кошторисні призначення з урахуванням внесених змін на звітну дату становить 1337,2тис.грн., а саме за рахунок загального фонду в сумі 518,5 тис.грн.; за рахунок спеціального фонду в сумі 818,7 тис. грн.
Виконання з початку року склало 457,7 тис.грн. всього, або 34,2 % від загальної суми, в тому числі виконання загального фонду становить 159,4 тис.грн., або 30,7 %, спеціального фонду в сумі 298,3 тис.грн., або 36,4 %.
В основному відповідні кошти використовувались на ремонт, реконструкцію та оплату вуличного освітлення.
КФК 110000 “Культура і мистецтво”
По КФК 110000 “Культура і мистецтво” затверджено річним розписом бюджету на 2011 рік всього: 3926,6 тис.грн., в т.ч. по загальному фонду – 3576,0 тис.грн., по спеціальному фонду – 350,6 тис.грн. Станом на 01.07.2011р. затверджено з урахуванням внесених змін по галузі – 4096,5тис.грн., в т.ч. по загальному фонду – 3663,1тис.грн., по спеціальному фонду – 433,4 тис.грн.
Касові видатки за 6 місяців 2011року складають всього 1712,4 тис.грн., в т.ч. по загальному фонду – 1613,7 тис.грн., по спеціальному фонду – 98,7 тис.грн., що становить всього 41,8%, в т.ч. по загальному фонду – 44,1%, по спеціальному фонду –22,8% до плану з урахуванням змін.
Касові видатки за 6 місяців 2011року складають по загальному фонду 1613,8 тис.грн., з них видатки по КЕКВ 1110 та 1120 – 1452,2 тис.грн. (89,9% до загальної суми видатків) по КЕКВ 1160 –89,7 тис.грн. (5,6% до загальної суми видатків).
КФК 120201 «Періодичні видання (газети та журнали)»
В районному бюджеті на 2011 рік не передбачені кошти на фінансову підтримку редакції районної газети «Сільські горизонти». За підсумками роботи за 2010 рік редакція газети вийшла з прибутком у сумі 4,0 тис.грн. На початок року підприємство було забезпечене власними коштами для проведення видатків.
КФК 130000 “Фізична культура і спорт”
По галузі “Фізична культура і спорт” затверджено видатки загального фонду на 2011 рік з врахуванням змін в сумі 412,4тис.грн., план на звітну дату – 190,1 тис.грн., касові видатки за 6 місяців 2011р. складають – 162,4 тис.грн., що становить 85,4% до плану, з них:
- видатки на оплату праці з нарахуваннями – 83,0 тис.грн. або 51,1% до загальної суми видатків;
- видатки на оплату комунальних послуг – 1,1 тис.грн. або 0,7% до загальної суми видатків;
- інші видатки - 78,3 тис.грн. або 48,2% до загальної суми видатків.
КФК 150101 «Капітальні вкладення»
Передбачено в бюджеті 1012,9 тис.грн., з них бюджет розвитку 512,9 тис.грн. Використання коштів бюджету розвитку по КФК 150101 «Капітальні вкладення» складає по району 49,1 тис. грн., кошти використані на реконструкцію вуличного освітлення з них : Сахнівська с/р – 21,7 тис. грн (КЕКВ 2143) ; Дептівська с/р 9,9 тис. грн. (КЕКВ 2143) ; Шаповалівська с/р - 17,5 тис.грн. (КЕКВ 2143).
Щодо розподілу та використання коштів цільового фонду розвитку інженерно-транспортної та соціальної інфраструктури області у складі спеціального фонду обласного бюджету по Конотопського району станом на 01.07.2010 року ,то кошти в бюджеті району передбачені на наступні об’єкти:
- реконструкція існуючої мережі вуличного водопроводу смт. Дубов`язівка - 94,5 тис.грн.
- реконструкція водопроводу в с. Вирівка (І черга) – 405,5 тис.грн.
Надходження та використання протягом звітного періоду вказаних коштів не було.
Крім того в бюджеті передбачені кошти по КФК 150122 «Інвестиційні проекти» в сумі 640,0 тис.грн на будівництво та реконструкцію водопровідної системи у 4 населених пунктах району в рамках реалізації Швейцарсько-Українського проекту міжнародної технічної допомоги DESPRO відповідно до районної програми «Про реалізацію на території Конотопського району Проекту міжнародної технічної допомоги «Швейцарсько-український проект «Підтримка децентралізації в Україні» DESPRO. Використанні коштів передбачене на друге півріччя поточного року.
КФК 160101 «Землеустрій»
По даному КФК сума коштів, передбачених у бюджеті складає 188,1 тис.грн. касові видатки складають 82,1 тис.грн. З них на оплату послуг з проведення уточнення грошової оцінки землі 173,1тис.грн. – використано станом на 01.07.2011 року 77,1 тис.грн.; на виготовлення документації на відведення земельної ділянки для кладовища в с. Соснівка – 5,0 тис.грн. використано 5,0 тис.грн.; на виготовлення документації на відведення земельної ділянки для сміттєзвалища – 10,0 тис. грн. використання коштів не було.
КФК 170000 “Транспорт, дорожнє господарство,
зв’язок, телекомунікації та інформатика”
По КФК 170102 „Компенсаційні виплати за пільговий проїзд автомобільним транспортом окремих категорій громадян„ та по КФК 170302 „Компенсаційні виплати за пільговий проїзд окремих категорій громадян на залізничному транспорті” передбачено видатків в сумі 355,2 тис. грн., фактично надано послуг в сумі 133,4 тис.грн., отримано коштів 191,6 тис.грн., профінансовано за звітний період в сумі 99,7 тис.грн., заборгованість станом на 01.07.2011р. складає 33,7 тис.грн.
По КФК 170703 «Видатки на проведення робіт, пов»язаних з будівництвом, реконструкцією, ремонтом та утриманням автомобільних доріг»
Використання коштів на ремонт та утримання доріг у 2011 році склало 7,4 тис.грн. - поточний ремонт дороги с. Вирівка.
По КФК 240602 «Утилізація відходів» та КФК 240601 «Охорона та раціональне використання природних ресурсів» передбачено в бюджеті коштів на загальну суму 106,9 тис.грн.,з них по КФК 240601 – 10,4 тис.грн., КФК 240602 – 96,5 тис.грн. Використання коштів на охорону навколишнього природного середовища в І півріччі поточного року склало 5,0 тис.грн. - на виготовлення проектно-кошторисної документації для очищення річки в с. Вирівка.
Дебіторська заборгованість по загальному фонду станом на 01.07.2011р. відсутня.
В порівнянні з показником на 01.01.2011 року дебіторська заборгованість зменшилась на 3195,25 грн., а порівнянні з показником на 01.06.2011 року дана заборгованість зменшилась на 125,30 грн.
Кредиторська заборгованість по загальному фонду станом на 01.07.2011р. становить 872470,32 грн. Це заборгованість Державного бюджету (таблиця 1).
Прострочена кредиторська заборгованість станом на 01.07.2011 року становить 519469,16 грн. Це заборгованість Державного бюджету, що виникла у травні 2011 року і буде погашена після надходження субвенції з Державного бюджету (таблиця 2).
В порівнянні з показником на 01.01.2011р. кредиторська заборгованість збільшилась на 728833,69 грн., а в порівнянні з показником на 01.06.2011 року дана заборгованість зросла на 281281,20 грн.
Дебіторська заборгованість по спеціальному фонду станом на 01.07.2011 року відсутня.
В порівнянні з показниками на 01.01.2011 року та 01.06.2011 року дана заборгованість не змінилась.
Кредиторська заборгованість по спеціальному фонду станом на 01.07.2011 року відсутня.
В порівнянні з показником на 01.01.2011 року кредиторська заборгованість зменшилась на 222519,76грн., а в порівнянні з показником на 01.06.2011 року дана заборгованість зменшилась на 2539,10 грн.
Дебіторська заборгованість за окремими програмами по загальному фонду станом на 01.07.2011 року становить 15500,00 грн., а саме по КФК 250911 КЕКВ 4113. Це заборгованість індивідуальних сільських забудовників перед бюджетами Конотопського району за отриманий кредит.
В порівнянні з показниками на 01.01.2011 року та 01.06.2011 року дана заборгованість не змінилась.
Кредиторська заборгованість за окремими програмами по загальному фонду станом на 01.07.2011 року становить 71000,00 грн., а саме по КФК 250911 КЕКВ 4113. Це заборгованість перед бюджетами Конотопського району по наданих кредитах індивідуальним сільським забудовникам, з яких надавались кредити.
В порівнянні з показниками на 01.01.2011 року та 01.06.2011 року дана заборгованість не змінилась.
У ф. 7.1 „Інформація про заборгованість бюджетних установ за окремими програмами” станом на 01.07.2011 року у дебіторській заборгованості по КФК 250911 КЕКВ 4113 відображено 39500,00 грн. заборгованості за кредитами, отриманими індивідуальними сільськими забудовниками із спеціального фонду.
В порівнянні з показниками на 01.01.2011 року та 01.06.2011 року дана заборгованість не змінилась.
Кредиторська заборгованість за окремими програмами по спеціальному фонду станом на 01.07.2011 року відсутня.
В порівнянні з показниками на 01.01.2011 року та 01.06.2011 року дана заборгованість не змінилась.
V. Фінансування
Протягом 6 місяців 2011 року по Конотопському району було одержано короткострокових позичок в сумі 27,5 тис. грн., які станом на 01.07.2011 року повернуто в сумі 26,3 тис.грн.. З них:
сільськими радами – одержано 27,5 тис.грн., повернуто – 26,3 тис. грн.
Залишки коштів на рахунках місцевих бюджетів Конотопського району станом на 01.07.2011 року по загальному фонду становлять 4820,9 тис.грн. З них:
на рахунку районного бюджету – 2681,4 тис.грн.; на рахунку селищного бюджету – 198,0 тис.грн.; на рахунках сільських бюджетів – 1941,5тис.грн.
Залишки коштів на рахунках місцевих бюджетів Конотопського району станом на 01.07.2011 року по спецфонду становлять – 926,6 тис.грн., в т.ч. залишки на котлових рахунках місцевих бюджетів – 671,6 тис.грн., власні залишки на рахунках бюджетних установ – 255,0 тис. грн. З них:
на рахунках райбюджету – 162,0 тис.грн., в т.ч. на котлових рахунках – 73,8 тис.грн., власні залишки 88,2 тис. грн.;
на рахунках селищного бюджету – 69,8 тис.грн., в т.ч. на котлових рахунках – 53,1тис.грн., власні залишки 16,7 тис.грн.;
на рахунках сільських бюджетів – 694,8 тис.грн., в т.ч. на котлових рахунках – 544,7тис.грн., власні залишки – 150,1 тис.грн.
Протягом 6 місяців 2011 року фінансовим управлінням тимчасово вільні кошти районного бюджету на депозитному рахунку не розміщувались.
Залишки коштів по банку «Україна» по розпорядникам коштів на початок 2008 року перенесені з балансу на дебіторську заборгованість по загальному фонду в сумі 132,59 грн., по спеціальному фонду в сумі 1926,35 грн.
VI. Кредитування
Станом на 01.07.2010 року по загальному фонду кредиторська заборгованість по КФК 250911 «Надання державного пільгового кредиту індивідуальним сільським забудовникам» становить 71,0 тис.грн. В порівнянні з показником на 01.01.2011 року дана заборгованість не змінилась. Дебіторська заборгованість на початок року та на звітну дату по загальному фонду також не змінилась і складає 15,5 тис.грн. Дебіторська заборгованість по спеціальному фонду 39,5 тис.грн. Це заборгованість по наданих та неповернутих на звітну дату кредитах СОКП «Фонд інвестування соціальної сфери та промисловості» для кредитування індивідуальних сільських забудовників району.
Залишок повернутих кредитів, який знаходиться на рахунках бюджетних установ станом на 01.07.2011 року становить 16,0 тис.грн. Повернення та надання кредитів протягом 6 місяців 2011 року з бюджету району не було.
В бюджеті на 2011 рік заплановано надання кредитів із спеціального фонду бюджету за рахунок повернення у 2011 році раніше наданих кредитів в сумі 8,6 тис.грн.
VII. Міжбюджетні трансферти
На надання субсидій населенню передбачено в бюджеті району на 2011 рік з урахуванням внесених змін – 836,2 тис.грн., виконано за січень-червень 532,1 тис.грн. Нараховано субсидій з початку року 1051,8 тис.грн., кредиторська заборгованість станом на 01.07.2011р. – 519,6 тис.грн., дебіторська - 0.
На надання пільг населенню передбачено в бюджеті району на 2011 рік з урахуванням внесених змін – 3167 тис.грн., виконано за січень-червень 2360,3 тис.грн. Нараховано пільг з початку року 2263,3 тис.грн., дебіторська заборгованість 0, кредиторська заборгованість станом на 01.07.2011 р. – 184,1 тис. грн.
Всі кошти субвенцій по пільгам та субсидіям були використані за цільовим призначенням. Заборгованість по пільгам і субсидіям станом на 01.07.2011р. виникла по причині відсутності фінансування з Держбюджету і буде погашена протягом 2011 р.
VIIІ. Інша інформація
На протязі 6 місяців 2011 року відділом доходів та фінансів галузей виробничої сфери проведено 25 перевірок в т.ч:
- з питання правильності складання кошторисів (в цілому пакетів бюджетної документації) по бюджетних установах районного бюджету 19 перевірку , якою охоплено 51 кошторис ;
- з питання правильності формування та аналізу виконання доходної частини бюджету перевірено 6 сільських рад.
- також зроблено перевірку 30 рішень сільських та селищної рад про бюджет на 2011 рік.
Бюджетним відділом за 1 півріччя 2011 року здійснено 64 перевірки з питання складання кошторисів (в цілому пакетів бюджетної документації) , якими охоплено 152 кошториси. Виявлено порушень на суму 14,7 тис.грн., а саме безпідставно заплановані видатки на проведення ремонтних робіт .
В ході перевірок виявлено ряд недоліків :
- відсутні розрахунки планових надходжень по спеціальному фонду;
-пакет бюджетної документауії складено не на типових формах.
Після проведення перевірок вказані недоліки і порушення взяті на контроль та усунені.
Також зроблено перевірку 30 рішень сільських та селищної рад про бюджет на 2011 рік.
Протягом 1 півріччя поточного року відділом фінансово-господарського забезпечення проведено 2 перевірки стану бухгалтерського обліку і звітності в сільських радах. В ході перевірок порушень не виявлено.
Заступник начальника управління – начальник відділу В.Б. Передера
Начальник відділу – головний бухгалтер Т.М. Колесник
Таблиця 1: Пояснення поточної дебіторської та кредиторської заборгованості Державного бюджету України
по Конотопському району станом на 01 липня 2011 року.
тис грн..
| КЕКВ | Поточна дебіторська заборгованість | Поточна кредиторська заборгованість | ||||||||||
| Всього | В т.ч. державного бюджету | Пояснення заборгованості державного бюджету | Всього | В т.ч. державного бюджету | Пояснення заборгованості державного бюджету | |||||||
| Загальний фонд | ||||||||||||
| КЕКВ 1134 | - | - | - | 4,1 | 4,1 | КФК 090305 – 0,1; КФК 090406 – 4,0 - заборгованість за касове обслуговування | ||||||
| КЕКВ 1310 | - | - | - | 33,7 | 33,7 | КФК 170102 – 29,6 - заборгованість за перевезення автомобільним транспортом пільгової категорії населення; КФК 170302 – 4,1 - заборгованість за перевезення залізничним транспортом пільгової категорії населення; | ||||||
| КЕКВ 1343 | - | - | - | 834,7 | 834,7 | КФК 070303 – 6,3 – заборгованість з виплати соціальної допомоги на дітей-сиріт та дітей, позбавлених батьківського піклування, грошового забезпечення батькам-вихователям і прийомним батькам за надання соц послуг у дитячих будинках сімейного типу та прийомних сім’ях за принципом «гроші ходять за дитиною»; КФК 090302 – 9,1; КФК 090303 – 65,3; КФК 090304 – 45,1; КФК 090305 – 9,2; КФК 090306 – 10,8; КФК 090307 – 2,7; КФК 090401 – 9,7; КФК 091300 – 10,3 - – заборгованість по виплаті допомог сім’ям з дітьми, малозабезпеченим сім’ям, інвалідам з дитинства, дітям-інвалідам та тимчасової державної допомоги дітям; КФК 090201 – 140,2; КФК 090204 – 0,9; 090207 – 0,9; КФК 090210 – 1,4; КФК 090215 -2,1; КФК 090405 – 200,9 - заборгованість по пільгам та субсидіям населенню за використані житлово–комунальні послуги; КФК 090406 – 314,7 – заборгованість за нараховане тверде паливо та скраплений газ пільговій категорії населення; КФК 090203 – 2,6 – заборгованість за санаторно-курортне лікування пільгової категорії населення КФК 090214 – 2,5 – заборгованість по пільгам за послуги зв’язку | ||||||
| ВСЬОГО | - | - | - | 872,5 | 872,5 | | ||||||
| Спеціальний фонд | ||||||||||||
| КЕКВ 2430 | - | - | - | - | - | - | ||||||
| ВСЬОГО | - | - | - | - | - | - | ||||||
| Заступник начальника управління – начальник відділу | | В.Б. Передера | ||||||||||
| Таблиця 2: Пояснення простроченої дебіторської та кредиторської заборгованості Державного бюджету України по Конотопському району станом на липня 2011 року. | ||||||||||||
| | | | | | | | ||||||
| КЕКВ | Прострочена дебіторська заборгованість | Прострочена кредиторська заборгованість | ||||||||||
| Всього | В т.ч. державного бюджету | Пояснення заборгованості державного бюджету | Всього | В т.ч. державного бюджету | Пояснення заборгованості державного бюджету | |||||||
| Загальний фонд | ||||||||||||
| КЕКВ 1134 | - | - | - | 2,4 | 2,4 | КФК 090406 – 2,4 - заборгованість за касове обслуговування | ||||||
| КЕКВ 1343 | - | - | - | 517,1 | 517,1 | КФК 090201 – 126,8; КФК 090204 – 0,2; КФК 090207 – 0,2; КФК 090210 – 1,0; КФК 090215 – 0,9; КФК 090405 – 198,6 – заборгованість перед Конотопським УЕГГ «Сумигаз», РВ «Енергозбут», ЖРЕП «Житлосервіс», Конотопський ВУВКГ, ТОВ «Теплопостач», БМЕУ-5 по пільгам та субсидіям населенню за використані житлово–комунальні послуги; КФК 090203 – 2,6 – заборгованість за санаторно-курортне лікування пільгової категорії населення КФК 090406 – 186,8 – заборгованість за нараховане тверде паливо та скраплений газ пільговій категорії населення | ||||||
| ВСЬОГО | - | - | - | 519,5 | 519,5 | | ||||||
| Спеціальний фонд | ||||||||||||
| КЕКВ 2430 | - | - | - | - | - | - | ||||||
| ВСЬОГО | - | - | - | - | - | - | ||||||
| | | | | | | | ||||||
| Заступник начальника управління – начальник відділу | | В.Б. Передера | ||||||||||