Пояснювальна записка до проекту районного бюджету на 2012 рік
| Вид материала | Документы |
- Пояснювальна записка до проекту обласного бюджету на 2012 рік, 979.77kb.
- Пояснювальна записка до районного бюджету на 2009 рік інформація про соціально-економічний, 222.07kb.
- Пояснювальна записка до проекту районного бюджету на 2012 рік, 84.95kb.
- Україна козелецька районна державна адміністрація розпорядження, 60.72kb.
- Пояснююча записка до звіту про виконання бюджету жовківського району за 2011 рік, 257.17kb.
- Додаток 1 до інструкції з підготовки бюджетних запитів до проекту районного бюджету, 460.95kb.
- Додаток ризики та проблеми проекту державного бюджету на 2008 рік, 198.17kb.
- Р І шенн я 2012 року № Про затвердження зв іту про виконання районного бюджету Буського, 9.45kb.
- План заходів щодо забезпечення складання прогнозних показників районного у місті бюджету, 71.39kb.
- 1 Порядок складання І виконання розпису районного бюджету Конотопського (далі Порядок), 167.7kb.
ПОЯСНЮВАЛЬНА ЗАПИСКА
ДО ПРОЕКТУ РАЙОННОГО БЮДЖЕТУ НА 2012 РІК
1. Інформація про соціально-економічний стан Новоушицького району у 2011 році та прогноз її розвитку на 2012 бюджетний рік, покладені в основу проекту районного бюджету
2011 рік
Протягом 2011 року робота місцевих органів виконавчої влади та органів місцевого самоврядування зосереджувалася на виконанні комплексу заходів системних економічних реформ, спрямованих на економічне зростання, створення ефективної системи органів виконавчої влади, розв’язання гострих соціальних питань та підвищення добробуту населення.
Протягом 9 місяців 2011 року промисловими підприємствами району вироблено продукції в порівняних цінах на суму 27218,9 тис.грн., що на 14820,7 тис.грн. більше відповідного періоду минулого року.
Збільшення обсягів виробництва промислової продукції відбулося завдяки роботі приватного підприємства "Енергосистема", яким протягом 9 місяців 2011 року вироблено промислової продукції на суму 26359,1 тис.грн., що на 14374,3 тис.грн. більше відповідного періоду минулого року.
Промислове підприємство ВАТ „Новоушицький консервний завод” відновило виробництво промислової продукції тільки у липні 2011 року. До початку сезону підприємством відремонтовано лінії по переробці: ікри кабачкової, повидла та компотів. Підприємством вироблено промислової продукції в порівняних цінах на суму 859,8 тис.грн., що на 446,4 тис.грн. більше відповідного періоду минулого року, або в 2 рази.
Щомісячно підприємством виробляється до 20 тонн хлібобулочних виробів, асортимент якого - 9 видів хлібобулочних виробів.
За січень-вересень 2011 року абсолютний приріст обсягу реалізованої промислової продукції на одну особу до відповідного періоду минулого року склав 645,3 гривень.
За 9 місяців в сільськогосподарських підприємствах району вироблено валової продукції на 27877 тис.грн., що більше відповідного періоду минулого року на 22,7%. В тому числі в рослинництві вироблено валової продукції на 24822,8 тис.грн., що більше 2011 року на 21% і в тваринництві – на 3054,2 тис.грн., що більше минулого року на 41%.
В господарствах району відсутня заборгованість з оплати праці. Середньомісячна оплата одного штатного працюючого за 9 місяців склала 2268 грн., що в 1,9 рази більше відповідного періоду минулого року. У тому числі за вересень місяць – 3003 грн., що на 553 грн. більше, ніж було в серпні і в 2 рази більше, ніж в вересні 2010 року.
Протягом 9 місяців 2011 року в розвиток економіки району підприємствами та організаціями за рахунок усіх джерел фінансування спрямовано 21414 тис.грн. капітальних інвестицій. Інвестиції в основний капітал (у капітальне будівництво та придбання машин і обладнання) складають 66,7 % загального обсягу капітальних інвестицій. Суб’єктами господарювання за рахунок усіх джерел фінансування освоєно 14291 тис.грн. інвестицій в основний капітал, що більше у 2,1 рази з аналогічним періодом 2010 року.
Агропідприємства району працювали над оновленням своєї матеріально-технічної бази. За 9 місяців в капітальні інвестиції вкладено 15,4 млн. грн., що на 7,2 млн. грн. більше, ніж за 2010 рік. ,
Новоушицькою філією ПАТ «Хмельницькгаз» обсяг робіт та послуг, наданих за дев’ять місяців 2011 року склав 4,5 млн. грн. Виконано робіт по газифікації на суму 897.4 тис.грн.
За січень-вересень поточного року забезпечено оплату за спожитий природний газ 100,8 %.
В галузі енергетики.
З початку року у населених пунктах району відремонтовано 37 трансформаторних підстанцій на суму 205,2 тис.грн.
До кінця поточного року планується провести заміну 38 опор, відремонтувати 3 трансформаторних підстанцій.
За січень-вересень поточного року забезпечено оплату за електроенергію 102,9 %.
В галузі лісового господарства. Обсяг реалізації продукції „ДП Новоушицьке лісове господарство” власного виробництва за дев’ять місяців 2011 рік склав 2684 тис.грн., що становить 106,1 % до відповідного періоду 2010 року. Реалізація продукції на одного працюючого склала 23,9 тис грн., що становить 114,7% до відповідного періоду минулого року. Одержано позитивний фінансовий результат від звичайної діяльності до оподаткування.
Реалізовано на експорт 968 м3 лісопродукції на загальну суму 319,2 тис.грн.
В галузі лісового господарства здійснює свою діяльність районне комунальне підприємство – Новоушицьке спеціалізоване лісомисливське підприємство «Поділля». Підприємством у 2011 році проведено посадку лісу на площі 11,8 га, здійснюються догляди за лісовими культурами на площі 36 га.
За 9 місяців поточного року заготовлено 2864 м3 деревини, з них 504 м3 ділової. Реалізовано 2850 м3 деревини, в тому числі населенню району 1908 м3, бюджетним організаціям 942 м3.
Проводилися роботи по підтриманню в належному стані дорожнього господарства та підвищення безпеки дорожнього руху.
Протягом звітного періоду 2011 року підприємством «Новоушицький райавтодор» виконано роботи по капітальному ремонту доріг на суму 407,2 тис.грн., по поточному ремонту доріг – 102,5 тис.грн., експлуатаційне утримання доріг – 752,9 тис.грн.
На капітальні ремонти вулиць комунальної власності виділено кошти в сумі 1 млн. 154 тис.грн.
На поточні ремонти вулиць комунальної власності виділені кошти в сумі 316,8 тис.грн.
Зоною посиленою уваги влади залишається житлово-комунальне господарство.
Проведена підготовка об’єктів житлово-комунального господарства до роботи в осінньо-зимовий період 2011/2012 року.
Протягом звітного періоду тривали роботи з покращення водопостачання в смт Нова Ушиця та населених пунктах району. Зокрема, проведено ремонт водопровідної мережі селища на суму 36,9 тис.грн.
До кінця поточного року планується провести реконструкцію мереж вуличного освітлення, проектна вартість якої 65 тис.грн.
Базовим завданням для райдержадміністрації є підвищення рівня заробітної плати працюючим та зайнятість населення Новоушицького району. Середня заробітна плата, з якої сплачуються страхові внески, за січень – вересень 2011 року становить 1688 грн., що на 203 грн. більше, ніж за відповідний період минулого року. Середня заробітна плата в районі більша від розміру прожиткового мінімуму для працездатних громадян на 703 гривень.
Стан виплати заробітної плати розглядався на засіданнях комісії з питань погашення заборгованості із заробітної плати (грошового забезпечення), пенсій, стипендій, соціальних виплат та з питань своєчасності і повноти сплати податків. Протягом 9 місяців 2011 року проведено 10 засідань комісії, на яких заслухано звіти 61 керівника підприємств, які не дотримуються державних гарантій із виплати заробітної плати і допустили заборгованість із сплати податків та платежів до Пенсійного фонду.
З метою легалізації „тіньової” зайнятості проводяться засідання районної робочої групи, на які запрошують суб’єктів господарювання району, у яких наймані працівники працюють на неповну робочу ставку.
За результатами проведеної роботи, переукладено на 100% мінімальної заробітної плати 69 трудових договорів.
Заборгованість із заробітної плати по підприємствах району відсутня.
В районі розроблено Програму зайнятості населення Новоушицького району на 2010-2011 роки. Згідно заходів Програми на 2011 рік передбачено створити 200 нових робочих місць. Протягом 9 місяців 2011 року створено 272 нових робочих місць. Завдання, що обумовлено районною програмою по створенню нових робочих місць на 2011 рік виконано на 136 %.
Прогноз на 2012 рік
Обсяг реалізованої продукції у 2012 році прогнозується в сумі 56000,0 тис.грн., що на 7,0 % більше за очікуване виконання 2011 року.
Обсяг валової продукції сільського господарства по всіх категоріях господарств у порівняльних цінах 2005 року на 2012 рік прогнозується в сумі 152,4 млн.грн., приріст до 2011 року складе 100,5 відсотка.
2. Оцінка доходів районного бюджету з урахуванням втрат доходів районного бюджету внаслідок наданих районною радою податкових пільг
Доходи районного бюджету по загальному та спеціальному фондах (без урахування міжбюджетних трансфертів) на 2012 рік обраховані в сумі 8138,0 тис.грн.. Районною радою рішення щодо надання податкових пільг не приймалися.
Пояснення до основних положень проекту рішення про районний бюджет, включаючи аналіз пропонованих обсягів доходів, видатків і кредитування за бюджетною класифікацією
Доходи
При розробці дохідної частини проекту районного бюджету на 2012 рік враховано норми Податкового та Бюджетного кодексів України та проекту Закону України «Про Державний бюджет України на 2012 рік».
Доходи, що враховуються при визначенні обсягів міжбюджетних трансфертів визначено Міністерством фінансів України для районного бюджету у сумі 7247,1 тис.грн., що на 1647,0 тис.грн. або 29,4 відсотка більше доведених показників Міністерством фінансів України на 2011 рік.
Згідно проведених розрахунків, враховуючи зміни у бюджетному законодавстві та із врахуванням динаміки надходжень по окремих податках за ряд останніх років, обсяг доходів загального фонду районного бюджету на 2012 рік обраховано в сумі 7259,1 тис.грн., в тому числі:
- доходи, що враховуються при визначенні обсягів міжбюджетних трансфертів (кошик №1) – 7247,1 тис.грн.;
- доходи, що не враховуються при визначенні обсягів міжбюджетних трансфертів (кошик №2) – 12,0 тис.грн..
Динаміка надходжень до районного бюджету у 2008-2012 роках
тис.грн.
| Районний бюджет | 2008 факт | 2009 факт | 2010 факт | 2011 затверджено зі змінами | 2012 прогноз | Відхилення прогнозу 2012 р. від затвердженого зі змінами 2011 р. | |
| +/- | % | ||||||
| разом, в т. числі: | 4896,4 | 5559,1 | 6788,8 | 6585,3 | 8138,0 | 1552,7 | 23,6 |
| загальний фонд | 4316,2 | 4921,6 | 6101,0 | 5756,0 | 7259,1 | 1503,1 | 26,1 |
| спеціальний фонд | 580,2 | 637,5 | 687,8 | 829,3 | 878,9 | 49,6 | 6,0 |
Доходи, що враховуються при визначенні обсягів міжбюджетних трансфертів (кошик №1)
Основним платежем надходжень І кошику є податок на доходи фізичних осіб, що становить 99,9 % від прогнозного показника доходів I кошику 2012 року.
Код 110100 «Податок на доходи фізичних осіб»
Прогноз надходжень податку на доходи фізичних осіб на 2012 рік розрахований за окремою методикою та з урахуванням основних показників економічного і соціального розвитку Новоушицького району на 2012 рік, виходячи з прогнозного фонду оплати праці на 2012 рік. та заборгованості по податку з доходів фізичних осіб , податкової соціальної пільги та податкової знижки, з урахуванням норм Бюджетного та Податкового кодексів України.
Ріст прогнозної суми податку становить 23,6 % (з 5870,0 тис.грн. очікувані у 2011 році до 7240,6 тис.грн. у 2012 році).
При прогнозуванні податку на доходи фізичних осіб враховано:
- зростання фонду оплати праці бюджетних установ
- збільшення податкової знижки на 5,0 тис.грн..
- заборгованості по податку з доходів фізичних від наданих в оренду земельних часток (паїв)-240,0 тис.грн.
- заборгованості по податку з доходів фізичних осіб ( згідно актів ревізії ДПІ) -260,5 тис.грн.
Прогнозна сума податкової знижки на 2012 рік визначена на основі аналізу фактичних сум документально підтверджених витрат платниками податку за 2010 рік, очікуваної суми податкової знижки у 2011 році – 75,0 тис грн. та прогнозу на 2012 рік (за даними державної податкової адміністрації в області) і становить 80,0 тис.грн..
Податок на доходи фізичних осіб від зайняття підприємницькою діяльністю, на дивіденди та роялті, від продажу нерухомого майна та надання нерухомості в оренду (суборенду), житловий найм (піднайм), від продажу рухомого майна та надання рухомого майна в оренду (суборенду), від отриманого платником доходу внаслідок прийняття ним у спадщину майна, коштів, майнових чи немайнових прав та від інших видів діяльності визначено з урахуванням динаміки надходжень у попередніх роках та у поточному році.
Податок на доходи фізичних осіб, що утримується з грошового забезпечення, грошових винагород та інших виплат, одержаних військовослужбовцями та особами рядового і начальницького складу, на 2012 рік визначено на рівні доведених показників Міністерством фінансів України в сумі 186,6 тис.грн..
Код 220100 «Плата за видачу ліцензій та сертифікатів»
Прогноз плати за ліцензії та сертифікати на 2012 рік до районного бюджету розрахований з урахуванням положень Бюджетного кодексу України, норм Законів України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів», «Про режим іноземного інвестування», «Про ліцензування певних видів господарської діяльності» в сумі 6,5 тис.грн. в тому числі.
Доходи, що не враховуються при визначенні обсягів міжбюджетних трансфертів (кошик №2)
Код 110202 «Податок на прибуток підприємств»
Прогнозні надходження на 2012 рік податку на прибуток визначено відповідно до положень Бюджетного та Податкового кодексів України, з урахуванням очікуваних надходжень у 2011 році в сумі 10,0 тис.грн..
При прогнозуванні надходжень податку на прибуток на 2012 рік враховано:
- зниження ставки податку з 23% у 2011 році до 21 % у 2012 році;
Код 240600 «Інші надходження»
Прогноз інших надходжень на 2012 рік до районного бюджету визначено відповідно до положень Бюджетного кодексу України у сумі 2,0 тис.грн..
Доходи спеціального фонду
«Власні надходження бюджетних установ і організацій»
Прогнозні надходження власних надходженнях бюджетних установ і організацій до районного бюджету на 2012 рік визначено відповідно до положень Бюджетного кодексу України та даних головних розпорядників коштів в сумі 878,9 тис.грн..
Зокрема по:
1. Охорона здоров’я – 408,8 тис.грн., це плата за послуги, що надаються бюджетними установами згідно з їх основною діяльністю, надходження бюджетних установ від додаткової (господарської) діяльності, плата за оренду майна бюджетних установ, надходження бюджетних установ від реалізації в установленому порядку майна (крім нерухомого майна).
2. Соціальний захист – 62,4 тис.грн., це плата за послуги, що надаються бюджетними установами згідно з їх основною діяльністю, надходження бюджетних установ від додаткової (господарської) діяльності, плата за оренду майна бюджетних установ, надходження бюджетних установ від реалізації в установленому порядку майна (крім нерухомого майна), благодійні внески, гранти та дарунки, кошти, що отримують бюджетні установи від підприємств, організацій, фізичних осіб та від інших бюджетних установ для виконання цільових заходів.
3. Освіта – 322,0 тис.грн., це плата за послуги, що надаються бюджетними установами згідно з їх основною діяльністю, надходження бюджетних установ від додаткової (господарської) діяльності, плата за оренду майна бюджетних установ, надходження бюджетних установ від реалізації в установленому порядку майна (крім нерухомого майна), благодійні внески, гранти та дарунки, кошти, що отримують бюджетні установи від підприємств, організацій, фізичних осіб та від інших бюджетних установ для виконання цільових заходів.
4. Культура і мистецтво – 77,2 тис.грн., це плата за послуги, що надаються бюджетними установами згідно з їх основною діяльністю, надходження бюджетних установ від додаткової (господарської) діяльності, плата за оренду майна бюджетних установ, надходження бюджетних установ від реалізації в установленому порядку майна (крім нерухомого майна).
5. ДЮСШ – 8,5 тис.грн. плата за оренду майна бюджетних установ .
3. Пояснення до основних положень проекту рішення про районний бюджет, включаючи аналіз пропонованих обсягів видатків і кредитування за бюджетною класифікацією
Загальний обсяг видатків районного бюджету на 2012 рік визначено у сумі 96093,0 тис.грн., з них обсяг видатків загального фонду бюджету у сумі 93783,2 тис.грн. та видатків спеціального фонду бюджету – 2309,8 тис.грн. за функціональною структурою бюджету.
Видатки загального фонду районного бюджету фінансуватимуться за рахунок:
- власних (закріплених) доходів районного бюджету, надходження яких у 2012 році прогнозується в сумі - 7247,1 тис.грн.;
- дотації вирівнювання з державного бюджету - 56851,3 тис.грн.;
- додаткової дотації на вирівнювання фінансової забезпеченості - 960,2 тис.грн.;
- субвенцій державного бюджету - 30039,8тис.грн.;
- субвенцій з обласного бюджету - 73,6 тис.грн;
- доходів, що не враховуються при визначенні міжбюджетних трансфертів - 12,0 тис.грн..
При плануванні видатків районного бюджету враховувалась:
- виплата заробітної плати працівникам бюджетної сфери з урахуванням підвищення мінімальної заробітної плати з 1 січня – 1073 грн., з 1 квітня –1094 грн., з 1 липня – 1102 грн.; з 1 жовтня – 1118 грн., з 1 грудня – 1134 грн. на місяць та з розміру посадового окладу працівника І тарифного розряду з 1 січня – 773грн., з 1 квітня - 794 грн., з 1 липня – 802 грн.; з 1 вересня – 807 грн.; з 1 жовтня – 823 грн., з 1 грудня – 839 грн. на місяць;
- оплата енергоносіїв, що споживаються бюджетними установами із збільшенням в середньому на коефіцієнт 1,27, в тому числі:
- видатків на оплату теплопостачання - на коефіцієнт 1,3058;
- видатків на оплату електроенергії - на коефіцієнт 1,2;
- видатків на оплату природного газу - на коефіцієнт 1,4846;
- видатків на оплату водопостачання та водовідведення - на коефіцієнт 1,112
Видатки районного бюджету на 2012 рік за галузевою ознакою
ДЕРЖАВНЕ УПРАВЛІННЯ
На утримання виконавчого апарату районної ради в 2012 році за КФК 010116 «Органи місцевого самоврядування» пропонуються видатки в сумі 602,2 тис.грн., що на 21,0 тис.грн. більше від розрахункових видатків 2011 року.
У складі виділених асигнувань враховані видатки на заробітну плату з нарахуваннями на неї в сумі 506,0 тис.грн., на оплату енергоносіїв та комунальних послуг – 74,3 тис.грн. На оплату послуг зв’язку, транспортне обслуговування, поточний ремонт та інші адміністративно-господарські витрати передбачено – 21,9 тис.грн..
До видатків районної ради, як головного розпорядника коштів районного бюджету по КФК 090412 «Інші видатки на соціальний захист населення», враховано бюджетні призначення в сумі 4,4 тис.грн. для надання депутатами районної ради одноразової матеріальної допомоги малозабезпеченим громадянам та особам, які потребують лікування.
По КФК 250404 «Інші видатки» плануються видатки в сумі 60,5 тис.грн., які забезпечать потребу на:
- організацію та проведення загальнодержавних свят та урочистих подій – 26,0 тис.грн.;
- фінансування районної програми розвитку архівної справи та збереження архівних фондів в Новоушицькому районі на 2012-2015 роки - 34,5 тис.грн
По КФК 210100 „ Заходи з організації рятування на водах ” -7,0 тис.грн. , забезпечення паливо-мастильними матеріалами рятувальну станцію.
По КФК 091204 „Територіальний центр” плануються видатки в сумі 4540,1 тис.грн.
ОСВІТА
Обсяг видатків загального фонду районного бюджету на 2012 рік по галузі „освіта” визначено в сумі 32070,2 тис.грн.
Асигнування районного бюджету по зазначеній галузі у 2012 році будуть спрямовані на утримання загальноосвітніх шкіл, позашкільних закладів освіти , методкабінету та інших установ освіти.
Бюджетні призначення на оплату праці працівників районних установ обчислені в сумі 27568,1 тис.грн., що на 4267,8 тис.грн. або на 18,3 % більше, ніж у минулому році.
При розрахунку фонду заробітної плати працівників бюджетної сфери враховано видатки для виплати доплат і надбавок, які носять обов’язковий характер (виплата матеріальної допомоги на оздоровлення, за вислугу років, за класне керівництво, за престижність професії), видатки на індексацію заробітної плати працівників відповідно до Закону України "Про індексацію грошових доходів населення".
Питома вага видатків на оплату праці з нарахуваннями в загальній структурі видатків на утримання закладів освіти складає 86,0 відсотка.
Видатки на харчування учнів 1-4 класів та пільгової категорії учнів передбачені кошти в сумі 600,0 тис.грн., що на 40,0 тис.грн. більше, ніж у 2011 році і обчислені із розрахунку 3,7 грн. за один день харчування одного учня.( 3,5 грн. -2011 рік).
Видатки на оплату комунальних послуг та енергоносіїв розраховані виходячи із натуральних норм споживання та враховуючи прогнозний ріст цін і становлять 3026,9 тис.грн., або на 10,8 % більше, ніж у минулому році.
Питома вага видатків на оплату енергоносіїв із загальної суми видатків на утримання закладів освіти складає 9 відсотків.
для студентів з числа дітей-сиріт та дітей, позбавлених батьківського піклування – 1733 грн. на місяць.
Капітальні видатки на 2012 рік по районних закладах освіти не плануються.
Крім того, враховано кошти в сумі 14,5 тис.грн. (8 дітей) на видачу одноразової допомоги дітям-сиротам та дітям позбавлених батьківського піклування , яким у плановому році виповниться 18 років .
ОХОРОНА ЗДОРОВ'Я
На забезпечення функціонування галузі „охорона здоров’я” в 2012 році враховані видатки в сумі 16929,8 тис.грн., що на 3035,0 тис.грн. або на 21,8 відсотка більше плану 2011 року.
Розрахунковий фонд заробітної плати працівників охорони здоров’я медичних установ району обчислений в сумі 13858,7 тис.грн., що на 2264,9 тис.грн. або на 19,5 відсотка більше, ніж у 2011 році.
Розрахунок фонду оплати праці здійснено в умовах дії Єдиної тарифної сітки з врахуванням доплат і надбавок до заробітної плати, які носять обов’язковий характер (за вислугу років, шкідливі умови оплати праці, класність та ін.), а також необхідності виплати матеріальної допомоги.
Обсяг видатків на придбання медикаментів та перев’язувальних матеріалів у проекті районного бюджету визначено в сумі 364,5 тис.грн., що на 41,7 тис.грн. більше, ніж у 2011 році.
Вартість медикаментів на один ліжко-день по районних закладах охорони здоров’я, які мають ліжковий фонд, планується в середньому в розмірі 2,40 грн. проти 2,33 грн. у 2011 році.
Видатки на придбання харчування в проекті районного бюджету враховані в сумі 228,0 тис.грн., що на 12,0 тис.грн. більше, ніж у 2011 році.
Вартість харчування на один ліжко-день по ЦРЛ планується в середньому в розмірі 3,71 проти 3,32 грн. у 2011 році.
Видатки на оплату спожитих енергоносіїв обчислені в сумі 1713,1 тис.грн., що на 583,2 тис.грн. більше, ніж у 2011 році.
Обсяг видатків визначено на підставі розрахунків установ охорони здоров’я, виходячи з натуральних показників споживання енергоносіїв у 2011 році та збільшено на прогнозований ріст цін і тарифів на енергоносії в 2012 році.
На проведення зубопротизування пільгових категорій населення району а також оплату пільгових рецептів заплановано кошти в сумі 84,0 тис.грн.
СОЦІАЛЬНИЙ ЗАХИСТ НАСЕЛЕННЯ
При розрахунку Міністерством фінансів України обсягу міжбюджетних трансфертів видатки районного бюджету по галузі „Соціальні програми у галузі сім’ї, жінок, молоді та дітей” визначені на 2012 рік у сумі 64,6 тис.грн., що на 6,3 тис.грн. більше, ніж у 2011 року.
Асигнування районного бюджету по зазначеній галузі будуть спрямовані на утримання центру соціальних служб для сім’ї, дітей та молоді.
На утримання територіального центру соціального обслуговування (надання соціальних послуг) у 2012 році враховано асигнування у сумі 4540,1 тис.грн ., що на 826,9 тис.грн. більше призначень 2011 року. Розрахунковий фонд заробітної плати працівників територіального центру обрахований у сумі 3225,1 тис.грн.
Видатки на оплату комунальних послуг та енергоносіїв обраховані виходячи з натуральних норм споживання та враховуючи прогнозний ріст тарифів у 2012 році в сумі 83,9 тис.грн. Також планується проведення капітальних видатків на суму 727,4 тис.грн.
В проекті районного бюджету на 2012 рік на соціальний захист дітей передбачено 2,5 тис.грн., на проведення заходів у справах молоді 1,5 тис.грн.
Міністерством фінансів на 2012 рік передбачено видатки на обслуговування осіб з обмеженими фізичними можливостями , а саме заплановані видатки на утримання палати соціальної реабілітації дітей-інвалідів в сумі 104,8 тис.грн.
За рахунок нерозподілених видатків в районному бюджеті передбачено кошти на виплату матеріальної допомоги хворим на лікування та громадянам, які попали в складні життєві обставини -15,6 тис.грн.
КУЛЬТУРА І МИСТЕЦТВО
На утримання галузі „культура і мистецтво” визначені видатки на 2012 рік в сумі 2522,8 тис.грн., що на 536,2 тис.грн. уточнених призначень 2011 року.
Асигнування районного бюджету по зазначеній галузі у 2012 році будуть спрямовані на утримання районної бібліотеки, музею, інших підвідомчих установ відділу культури, туризму райдержадміністрації.
Розрахунковий фонд заробітної плати працівників районних установ культури обчислений в сумі 2316,1 тис.грн., що на 495,6 тис.грн. або на 27,3 % більше, ніж у минулому році.
При плануванні заробітної плати враховано видатки на встановлення посадових окладів працівникам, у яких вони менші за мінімальну заробітну плату, на рівні мінімальної заробітної плати; на індексацію заробітної плати; на забезпечення додаткових виплат працівникам культури та на виплату матеріальної допомоги.
Видатки на оплату комунальних послуг та енергоносіїв розраховані закладами в сумі 1508,0 тис.грн., виходячи з діючих норм і тарифів, і враховують повну потребу закладів в коштах, а також передбачають асигнування на покриття прогнозного росту тарифів на споживання енергоносіїв у 2012 році.
На реалізацію Програми поліпшення кінообслуговування населення Новоушицького району спрямовано - 15,0 тис.грн. , на виконання районної Програми розвитку газети „Наддністрянська правда” - 40,0 тис.грн.
Капітальні видатки установ культури і мистецтва за рахунок коштів, що передаються із загального фонду до бюджету розвитку заплановано в сумі 10,0 тис.грн. на придбання літератури для ЦРБ.
Також передбачена інша субвенція з районного бюджету сільським радам на утримання народних колективів „Берегиня” 10,0 тис.грн., „Ліпушка”-5,0 тис.грн.
ФІЗИЧНА КУЛЬТУРА І СПОРТ
Загальна сума асигнувань районного бюджету на галузь «фізична культура і спорт» на 2012 рік визначена в сумі 360,7 тис.грн., що на 44,7 тис.грн. більше показників 2011 року. На утримання дитячо-юнацької спортивної школи спрямовано 338,2 тис.грн.
проведення навчально-тренувальних зборів і змагань, обласних спортивних заходів, участь у державних змаганнях.
Розрахунковий фонд заробітної плати працівників установ фізичної культури і спорту обрахований в сумі 312,8 тис.грн.
Розрахунок фонду оплати праці забезпечить повну потребу в коштах на оплату праці працівників з врахуванням надбавок і доплат до заробітної плати, які носять обов’язковий характер (вислуга років, спортивні та почесні звання, виплату матеріальної допомоги працівникам в розмірі посадового окладу).
Видатки на оплату енергоносіїв обчислені в сумі 15,5 тис.грн. Обсяг видатків визначено на підставі розрахунків закладу фізичної культури і спорту, виходячи з діючих норм і тарифів, і враховує повну потребу закладу в коштах на оплату енергоносіїв, а також передбачає асигнування на покриття прогнозного росту тарифів на споживання енергоносіїв у 2012 році.
На проведення навчально-тренувальних зборів і змагань в 2012 році передбачені асигнування в обсязі 41,5 тис.грн.
Субвенції з Державного бюджету України та обласного на соціальний захист населення
- Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на виплату державної соціальної допомоги сім’ям з дітьми, малозабезпеченим сім’ям, інвалідам з дитинства, дітям-інвалідам та тимчасової державної допомоги дітям передбачена в сумі 24626,5 тис.грн.
За рахунок зазначеної субвенції будуть виплачуватись декілька видів державних допомог.
І. Державна соціальна допомога сім’ям з дітьми.
1.1 Допомога при народженні дитини;
1.2 Допомога при усиновленні дитини;
1.3. Допомога у зв’язку з вагітністю та пологами;
1.4. Допомога по догляду за дитиною до досягнення нею трирічного віку;
1.5. Допомога на дітей, над якими встановлено опіку чи піклування;
1.6. Допомога на дітей одиноким матерям.
2. Державна соціальна допомога малозабезпеченим сім’ям.
3. Тимчасова державна допомога дітям.
4. Державна соціальна допомога інвалідам з дитинства та дітям-інвалідам.
- Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на надання пільг та субсидій населенню на оплату електроенергії, природного газу, послуг тепло-, водопостачання та водовідведення, квартирної плати, вивезення побутового сміття та рідких нечистот передбачена в сумі 3121,6 тис.грн.
- Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на надання пільг і житлових субсидій населенню на придбання твердого палива і скрапленого газу передбачена в сумі 1079,3 тис.грн.
- Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на утримання дітей-сиріт та дітей, позбавлених батьківського піклування, в дитячих будинках сімейного типу та прийомних сім’ях передбачена в сумі 294,9 тис.грн.
- Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на надання пільг з послуг зв'язку, інших передбачених законодавством пільг та компенсацію за пільговий проїзд окремих категорій громадян передбачена в сумі 224,0 тис.грн.
Субвенція з державного бюджету місцевим на будівництво, реконструкцію, ремонт та утримання вулиць і доріг комунальної власності у населених пунктах.
Відповідно Закону України „Про Державний бюджет України на 2012 рік” обласному бюджету враховано субвенцію з державного бюджету місцевим на будівництво, реконструкцію, ремонт та утримання вулиць і доріг комунальної власності у населених пунктах в сумі 693,5 тис.грн..
Вказані доходи спеціального фонду районного бюджету спрямовуються сільським та селищному бюджету відповідно до порядку розподілу затвердженого Кабінетом Міністрів України.
Інші субвенції з обласного бюджету місцевим бюджетам
За рахунок іншої субвенції з обласного бюджету місцевим бюджетам планується здійснювати наступні соціальні виплати:
- пільгове медичне обслуговування громадян, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи в сумі 3,6 тис.грн..
- компенсаційні виплати інвалідам на бензин, ремонт, техобслуговування автотранспорту та транспортне обслуговування в сумі 19,9 тис.грн..
- допомога по догляду внаслідок психічного розладу – 36,6 тис.грн..
- витрати на поховання учасників бойових дій та інвалідів війни – 13,5 тис.грн..
Інформація щодо погашення місцевого боргу
Боргові зобов’язання в районному бюджеті відсутні.
Прогноз районного бюджету на 2013 та 2014 роки
І. Загальна частина
Прогноз районного бюджету на 2013-2014 роки визначено на основі положень Бюджетного кодексу України, Податкового кодексу України, Програми економічних реформ на 2010-2014 роки «Заможне суспільство, конкурентоспроможна економіка, ефективна держава», прогнозу Державного бюджету України на 2013–2014 роки із врахуванням прогнозних показників соціального та економічного розвитку України та області на 2013–2014 роки.
Метою середньострокового бюджетного прогнозування є створення дієвого механізму управління бюджетним процесом як складової системи управління місцевими фінансами, встановлення взаємозв’язку між цілями розвитку області та можливостями бюджету у середньостроковій перспективі, забезпечення прозорості, передбачуваності та послідовності бюджетної політики.
Основними завданнями Прогнозу є:
підвищення результативності та ефективності бюджетних видатків;
посилення бюджетної дисципліни та контролю за витратами бюджету;
забезпечення фінансування інвестиційних проектів (програм), що мають термін реалізації більше одного року.
На середньострокову перспективу основними завданнями районного бюджету є:
- забезпечення зростання доходної частини районного бюджету за рахунок активізації підприємницького потенціалу та зниження частки тіньової економіки;
- покращення добробуту та якості життя населення шляхом впровадження на рівні області підвищених державних соціальних стандартів та гарантій, удосконалення системи надання пільг і допомог;
- підвищення ефективності управління бюджетними коштами шляхом застосування програмно-цільового методу та оптимізації бюджетних програм.
Прогнозні показники районного бюджету на 2013 та 2014 роки є основою для складання головними розпорядниками бюджетних коштів планів своєї діяльності та формування показників проекту районного бюджету.
На 2013 рік прогнозується ріст доходів місцевих бюджетів району в порівнянні із 2012 роком на 7,9 відсотка. Зміцнення фінансової бази місцевих бюджетів збільшить фінансову спроможність місцевого самоврядування щодо забезпечення делегованих повноважень та виконання програм розвитку регіонів.
Державні соціальні стандарти та гарантії визначатимуться відповідно до прогнозу Державного бюджету України на 2013-2014 роки.
ІІ. Показники прогнозу економічного і соціального розвитку району на 2013 та 2014 роки
Наявні тенденції розвитку економіки району, подальша реалізація комплексу економічних реформ забезпечать підґрунтя для майбутнього економічного зростання району.
У прогнозі бюджету на середньостроковий період враховано наступні показники економічного і соціального розвитку району.
Обсяг реалізованої продукції у 2013 році прогнозується в сумі 60000,0 тис.грн., що на 7,0 % більше за очікуване виконання 2012 року, 2014 рік -64000, тис.грн.
Обсяг валової продукції сільського господарства по всіх категоріях господарств у порівняльних цінах 2005 року на 2013 рік прогнозується в сумі 154,4 млн.грн.
Зростання середньомісячної заробітної плати одного штатного працівника у 2013-2014 роках передбачається на рівні 10,0 та 6,1 % відповідно.
Передбачається уповільнення динаміки зростання цін виробників промислової продукції з 5,5 % у 2013 році до 5,0 % у 2014 році.
Проведення комплексних реформ у економіці та бюджетній сфері, виважена та послідовна податково-бюджетна політика у середньостроковій перспективі дадуть можливість поступово збільшувати темпи економічного росту, створювати умови для ефективного розвитку малого і середнього бізнесу, знижувати податкове навантаження, підвищувати якість надання соціальних послуг та посилювати соціальний захист громадян.
Індикативні прогнозні показники зведеного та районного бюджетів на 2013 та 2014 роки
тис.грн.
| | 2013 рік | 2014 рік | ||
| зведений бюджет | районний бюджет | зведений бюджет | районний бюджет | |
| Доходи | 12319,4 | 8189 | 13551,3 | 9007,9 |
Доходи зведеного та районного бюджетів на 2013 та 2014 роки
Прогноз доходів зведеного бюджету району та районного бюджету на 2013 та 2014 роки розроблено з урахуванням основних напрямів податкової реформи відповідно до положень Програми економічних реформ на 2010-2014 роки та основних прогнозних показників економічного і соціального розвитку району на 2013 та 2014 роки.
Пріоритетними завданнями податкової політики на середньострокову перспективу, спрямованими на забезпечення економічного зростання та виконання зобов’язань держави перед населенням, є:
- зниження рівня податкового навантаження на бізнес і скорочення витрат часу платників на нарахування й сплату податків шляхом удосконалення системи адміністрування та зниження ставок податку на прибуток.
- зміна чинних договорів про запобігання подвійному оподаткуванню для мінімізації практики ухиляння від оподатковування.
Видатки зведеного та районного бюджетів на 2013 та 2014 роки
Прогноз видатків бюджету на 2013 та 2014 роки розроблено на основі відповідних макроекономічних показників Державного бюджету України, показників доходної частини бюджету району, обсягів фінансування .
Індикативні прогнозні показники видатків районного бюджету за функціональним призначенням на 2013 та 2014 роки
тис.грн.
| Найменування | 2013 рік | 2014 рік |
| Загальний обсяг видатків | 3725,7 | 3931,4 |
| у тому числі | | |
| Освіта | 36880,5 | 42412,6 |
| Охорона здоров`я | 19468,3 | 22388,5 |
| Соціальний захист та соціальне забезпечення | 5221,0 | 6004,1 |
| Культура і мистецтво | 2901,2 | 3336,4 |
| Фізична культура і спорт | 414,0 | 476,0 |
Основними результатами, яких планується досягти, є:
* залучення населення до участі у вирішенні питань місцевого та загальнодержавного значення;
* забезпечення комплексного соціально-економічного та культурного розвитку території району;
* забезпечення законності, громадської безпеки, правопорядку, охорона прав, свобод і законних інтересів громадян.
Інформація про хід виконання районного бюджету у січні-листопаді 2011 року
У 2011 році, в умовах активної реалізації структурних реформ, визначених Програмою економічних реформ Президента України на 2010-2014 роки, проведення податкової реформи, продовжується тенденція зростання економіки, що забезпечує стабільне виконання місцевих бюджетів району.
Окрім позитивних тенденцій розвитку економіки, досягненню високих показників зростання бюджетних надходжень сприяло впровадження реформаторських змін, передбачених Податковим кодексом України. Реалізація податкової реформи забезпечила одночасно належне наповнення місцевих бюджетів та стимулювання виробництва і ділової активності.
Реалізація положень Податкового кодексу України, який набрав чинності 1 січня 2011 року, забезпечила покращення та спрощення адміністрування податків зборів, підвищення фіскальної дисципліни, зниження податкового навантаження (скасовано 10 малоефективних податків та зборів).
Протягом 2011 року районна державна адміністрація працювала над створенням умов для подальшої стабілізації економіки, проведенням ефективної податково-бюджетної політики, в першу чергу, для забезпечення зростання виробництва в промисловості, сільському господарстві.
За 11 місяців 2011 року до зведеного бюджету району надійшло податків і зборів у сумі 11792,4 тис.грн., що становить 109,9 відсотка річного показника, затвердженого місцевими радами зі змінами.
Темп приросту доходів загального та спеціального фондів за 11 місяців 2011 року до січня-листопада 2010 року складає 14%.
Виконання власних доходів загального фонду зведеного бюджету району за 11 місяців 2011 року до показників , врахованих Міністерством фінансів України на 2011 рік складає 110,8 %. Питома вага податку на доходи фізичних осіб в сумі загального фонду місцевих бюджетів району складає 67,5%.
Одночасно із забезпеченням показників виконання бюджету поточного року, в районі проводиться робота щодо:
погашення податкового боргу;
погашення заборгованості по сплаті орендної плати за землю;
погашення заборгованості і своєчасної сплати нарахованих у 2011 році сум податку на доходи фізичних осіб від надання в оренду земельної частки (паю);
збільшення розміру орендної плати за землі державної та комунальної власності;
збільшення площ, які можуть бути здані в оренду.