Geum.ru

Вопросы на экзамен

Вид материалаДокументы
Единовременная нетто-ставка на дожитие.
Единовременная нетто-ставка на случай смерти.
3. Основы расчета резерва страховых взносов по страхованию жизни
Полное страхование
Транзитное страхование
Страхование грузов
Подобный материал:
1   2   3   4   5   6

Единовременная нетто-ставка на дожитие.


Допустим, все 40-летние заключили договор страхования на дожитие сроком на 5 лет на сумму 100 руб. Через 5 лет страховщик будет обязан выплатить страховые суммы по дожитию. Согласно таблице смертности до 45 лет доживет 89 597 человек. Каждому нужно выплатить по 100 руб., следовательно, страховщик должен иметь 8 959 700 руб. Поскольку в страхование вступило 91 643 чел. в возрасте 40 лет, то каждый должен уплатить 97,77 руб.

При расчете таких ставок применяется так называемый дисконтирующий множитель, учитывающий процент годового дохода.

Единовременная нетто-ставка на случай смерти.


Допустим, все 40-летние заключили договор страхования на случай смерти сроком на 5 лет на сумму 100 руб. Пользуясь таблицей смертности, определим, сколько человек могут не дожить до 45 лет:

в возрасте 40 лет умирает 377 чел.

в возрасте 41 года умирает 393 чел.

в возрасте 42 лет умирает 409 чел.

в возрасте 43 лет умирает 424 чел.

в возрасте 44 лет умирает 443 чел.

Значит, страховщику предстоит выплатить на первом году страхования 37 700 руб., на втором – 39 300 руб., на третьем – 40 900 руб., на четвертом – 42 400 руб., на пятом – 44 300 руб.

Итого: 37 700+39 300+40 900+42 400+44 300 = 204 600 руб.

На долю каждого страхователя приходится единовременный взнос:

204600 : 91643 = 2,24 руб.

Для упрощения расчетов тарифных ставок применяются особые технические показатели – коммутационные числа, исчисляемые по специальным формулам.

Единовременная уплата взносов практически производится редко. Большинству страхователей удобнее вносить платежи в течение всего периода страхования. Для этого исчисляются годичные нетто-ставки. Чтобы определить их размер, нельзя разделить единовременную тарифную ставку на число лет действия договора, поскольку часть застрахованных не доживает до окончания срока договора и не выплачивает полную сумму причитающихся взносов. Поэтому годичные взносы должны компенсировать эту недостачу. Кроме того, СК несет убыток, теряя часть доходов от процентов, что также обусловливает необходимость некоторого повышения тарифа.

Поэтому для исчисления годичных ставок применяются специальные коэффициенты рассрочки. В них заложено необходимое повышение тарифов.


3. Основы расчета резерва страховых взносов по страхованию жизни


При страховании жизни, кроме обычного страхового фонда, есть еще фонд, накопленный в предыдущие годы и предназначенный для выплат в будущем. Это – резерв страховых взносов. Он принципиально отличается от запасных фондов в имущественном страховании, которые создаются на случай возмещения особенно крупных убытков, причиняемых стихийными бедствиями.

Порядок образования резерва взносов по каждому договору страхования зависит от характера обязательств по выплате страховых сумм, предусматриваемых различными видами страхования.

Та часть взносов по смешанному страхованию жизни, которая обеспечивает выплаты при дожитии застрахованных, поступает в резерв взносов целиком, так как она используется для этих выплат лишь по окончании периода действия договора. Целиком в резерв направляются и взносы по страхованию пенсии.

Часть взносов, обеспечивающая выплаты на случай смерти, поступает в резерв в особом порядке. Это объясняется тем, что размер взносов устанавливается на одном среднем уровне для всех лет действия договора, тогда как потребность в средствах на выплаты страховых сумм в течение этого срока возрастает по мере увеличения возраста застрахованных. Поэтому в первые годы действия договора часть взносов поступает в избытке по сравнению с выплатами, в последние годы их недостает для текущих выплат.

По той части взносов, которая обеспечивает выплаты при утрате трудоспособности от несчастных случаев, отчисления в резерв не производятся за исключением случаев единовременной оплаты.


Социальное страхование.

Одним из объективных факторов развития общества является необходимость материального обеспечения лиц, которые в силу определенных причин не участвуют в общественном труде и не могут за счет оплаты по труду поддерживать свое существование. На содержание таких членов общества направляется часть созданного валового продукта, специально обособляемая обществом на данные цели. В условиях функционирования товарно-денежных отношений эта часть общественного продукта используется посредством формирования и использования определенных денежных фондов.

Социальное страхование – это система отношений, с помощью которой формируются и расходуются фонды денежных средств для материального обеспечения лиц, не обладающих физической трудоспособностью или располагающих таковой , но не имеющих возможности реализовать ее по различным причинам.

Организация социального страхования базируется на следующих основных принципах:
  • личная ответственность – работники сами участвуют в финансировании своего страхования, размер выплат зависит от предварительных взносов работников и их страхового стажа;
  • солидарность – работодатели, наемные работники и государство принимают финансовое участие в страховании, оказывая своими взносами материальную помощь ( при наступлении страховых случаев) менее обеспеченным;
  • организационное самоуправление- руководство органами социального страхования осуществляется полномочными представителями работников и работодателей, что укрепляет солидарность двух социальных субъектов и страховых сообществ, делает систему социального страхования «прозрачной» для общественности, способствуя социальной стабильности, формированию демократического сознания населения;
  • всеобщность – социальное страхование распространяется на самые широкие круги нуждающихся в нем, что выражается в законодательном закреплении гарантий реализации прав застрахованных, порядка осуществления соответствующих выплат и предоставления услуг;
  • обязательность( принудительность) социального страхования независимо от воли и желания работодателей и застрахованных, что находит выражение в обязательном характере ( по закону) уплаты страховых взносов работодателями и работниками, а также в определенных случаях и государством ( из государственного бюджета);
  • государственное регулирование – законодательное закрепление гарантий прав в области страховой защиты, уровня выплат и качества услуг, условий назначения пособий, контроля за правильностью использования финансовых средств.


К важнейшим функциям социального страхования относятся:
  • защитная функция – заключается в поддержании сложившегося материального уровня застрахованного, если обычный источник дохода становится для него недоступным, а также когда ему предстоят дополнительные непредвиденные расходы, не предусмотренные в его привычном бюджете;
  • компенсирующая функция – состоит в возмещении ущерба утраты трудоспособности и ущерба здоровью с помощью материального возмещения утраты заработка, а также оплаты услуг в связи с лечением и реабилитацией;
  • воспроизводственная функция – социальное страхование призвано обеспечивать застрахованным( и членам их семей) покрытие всех расходов, достаточных для нормального протекания воспроизводственного цикла ( что охватывает практически весь жизненный цикл) в случае болезни, старости, инвалидности, безработицы, беременности;
  • перераспределительная функция – социальное страхование значительно влияет на распределение и перераспределение общественного продукта. Социальные выплаты увеличивают долю вновь созданной стоимости. Направляемой на потребление застрахованным. Сущность функции заключается в разделении материальной ответственности за социальные риски между всеми застрахованными, всеми работодателями и государством;
  • стабилизирующая функция заключается в согласовании интересов социальных субъектов по ряду принципиальных для жизнедеятельности наемных работников вопросов- уровню социальной защиты, кругу лиц, подлежащих социальному страхованию; распределению финансовой нагрузки между социальными субъектами; участию в управлении социальным страхованием.


К основным видам социального страхования следует отнести:
  • страхование по болезни (оплата медицинской помощи и дней нетрудоспособности);
  • страхование пенсионного обеспечения (по старости, по инвалидности, пенсии иждивенцам погибших);
  • страхование от несчастных случаев на производстве ( в связи с производственным травматизмом и профессиональной заболеваемости);
  • страхование по безработице.



Вопросы для самопроверки

  1. Что является объектом личного страхования?
  2. Назовите классификацию личного страхования?
  3. Какие вы знаете виды добровольного личного страхования? В чем их особенность?
  4. Назовите обязательные виды страхования.



Тема 7. Имущественное страхование.

Экономическое содержание имущественного страхования. Страхование имущества граждан. Страхование имущества промышленных предприятий. Страхование имущества сельскохозяйственных предприятий. Морское страхование. Страхование контейнеров. Противопожарное страхование.

Экономическое содержание имущественного страхования заключается в организации особого страхового фонда, предназначенного для возмещения ущерба его участниками, который возник в результате причинения вреда. Застрахованным может быть имущество, как являющееся собственностью страхователя ( участника страхового фонда), так и находящегося в его владении, пользовании и распоряжении. Страхователями выступают не только собственник имущества, но и другие юридические и физические лица, несущие ответственность за его сохранность. Условия страхования чужого и собственного имущества могут существенно различаться, что отражается в конкретных правилах страхования.

Для целей страхования принято классифицировать имущество по видам хозяйствующих субъектов, которым оно принадлежит. Различают имущество промышленных предприятий, сельскохозяйственных предприятий, имущество граждан.


Страхование имущества граждан.

Страхование имущества граждан проводиться на случай уничтожения, гибели, утраты или повреждения имущества граждан в результате стихийных бедствий, несчастных случаев и иных неблагоприятных событий. Под имуществом граждан понимаются предметы домашней обстановки, обихода и потребления, используемые в личном хозяйстве и предназначенные для удовлетворения бытовых и культурных потребностей семьи по праву личной собственности.

Объектом имущественного страхования не могут быть документы, ценные бумаги, денежные знаки, рукописи, коллекции, уникальные и антикварные предметы, изделия из драгоценных металлов, камней, предметов религиозного культа и т.д.

В имущественном страховании граждан различают следующие группы объектов страхования: 1) строения, 2) предметы домашней обстановки (домашнее имущество), 3) животные, 4) транспортные средства.

Страховым событием по страхованию строений, принадлежащих гражданам на правах личной собственности( жилые дома, садовые домики, хозяйственные постройки, гаражи), является уничтожение или повреждение в результате пожара, взрыва, удара молнии, наводнения, землетрясения, бури, урагана, цунами, ливня, града, обвала, оползня, паводка, селя, выхода подпочвенных вод, необычных для данной местности продолжительных дождей и обильного снегопада, аварии отопительной системы, водопроводной и канализационной сетей, а также разборка строений или перенос его на другое место для прекращения распространения пожара или в связи с внезапной угрозой какого-либо стихийного бедствия.

При страховании домашнего имущества в страховой случай входят затопление помещений вследствие проникновения воды из соседних помещений, похищение имущества и его уничтожение или повреждение, связанное с похищением или попыткой похищения.

В страховании животных добавляются события гибели животных в результате болезни, несчастных случаев, а также вынужденного убоя по причине естественного характера или по распоряжению ветеринарной службы.

В страховании транспорта добавляются случай его провала под лед и полное или частичное уничтожение в результате аварии. Аварией признается уничтожение или повреждение средств транспорта в результате дорожно-( водно-) транспортного происшествия столкновение с другими транспортными средствами, наезд(удар) на движущийся или не движущийся предмет ( здание, сооружение, животное и т.д.), опрокидывание, затопление, короткое замыкание тока, бой стекол и световых приборов камнями и другими предметами.

Имущество считается застрахованным по постоянному месту жительства страхователя: во всех жилых и подсобных помещениях, а также на приусадебном участке по адресу, указанному в страховом свидетельстве. В связи с переменой места жительства имущество считается застрахованным по новому месту жительства страхователя ( без переоформления страхового свидетельства) до конца срока, предусмотренного договором. Имущество, временно оставленное по прежнему месту жительства страхователя, считается застрахованным в течение месяца со дня переезда страхователя на новое место жительства.

Домашнее имущество считается застрахованным также на время его перевозки любым видом транспорта в связи с переменой страхователем постоянного места жительства, кроме случаев, когда законодательством или договором перевозки установлена ответственность транспортной организации(перевозчика) за сохранность перевозимого груза.

Домашнее имущество, находящееся на даче или в летнем садовом домике (в том числе вывезенное с постоянного места жительства). Может быть застраховано по дополнительному договору.

В случае выбытия страхователя с места жительства, указанного в страховом свидетельстве, независимо от причины выбытия ( кроме перемены страхователем постоянного места жительства с перемещение домашнего имущества ), договор страхования сохраняет силу только в отношении имущества, оставшегося по адресу , указанному в договоре.

Договор страхования домашнего имущества может быть заключен сроком от 2 до 11 месяцев и от одного до 5 лет включительно. Домашнее имущество принимается на страхование в сумме, заявленной страхователем. В процессе действия договора страхования страхователь вправе увеличивать страховую сумму на основе дополнительного договора с периодом срока действия до окончания срока основного договора. Страховая сумма по основному и дополнительному договорам не может превышать стоимости домашнего имущества ( с учетом износа) в пределах рыночных цен.

Размеры ставок предусматриваются правилами страхования и определяются по договоренности сторон.

Ущербом в имущественном страховании считается :
  • в случае уничтожения или похищения предмета – его действительная стоимость ( с учетом износа- исходя из рыночных цен;
  • в случае повреждения предмета – разница между указанной выше его действительной стоимостью и стоимостью этого предмета с учетом обесценения в результате страхового случая.

В сумму ущерба включаются расходы по спасанию имущества и приведению его в порядок в связи с наступлением страхового случая. Размер таких расходов исчисляется по нормам и тарифам на работы, признанные необходимыми.

Вопрос о выплате страхового возмещения решается страховщиком по мере поступления документов следственных органов. Однако при возвращении потерпевшему похищенных вещей или хотя бы частичном возмещении ущерба виновным эта часть средств должна быть возвращена страховщику.

Договоры страхования транспортных средств заключаются с гражданами России, иностранцами, постоянно проживающими на ее территории, а также с лицами без гражданства.

На страхование принимаются:
  • автомототранспортные средства, подлежащие регистрации органами ГИБДД: автомобили, в том числе с прицепами промышленного производства; мотоциклы, мотороллеры, мотоколяски, мотонарты, снегоходы (аэросани), мопеды с рабочим объемом двигателя не менее 49.8 см3; тракторы, в том числе с прицепами (полуприцепами)
  • водный транспорт, подлежащий регистрации специальными органами6 лодки – гребные, парусные, моторные ( кроме надувных); катера, яхты – моторные, парусные, моторно-парусные.

Основной договор страхования транспортного средства заключается сроком на один год или от 2 до 11 месяцев, дополнительный – на срок, оставшийся до конца действия основного договора.

При наступлении страхового события ущерб определяется в случае:
  • похищения транспортного средства или подвесного лодочного мотора – по стоимости его с учетом износа;
  • уничтожения транспортного средства – по стоимости ( с учетом износа) за вычетом стоимости остатков, годных для дальнейшего использования;
  • повреждения транспортного средства- по стоимости ремонта в следующем порядке: стоимость новых частей деталей и принадлежностей уменьшается соответственно проценту износа, указанному в договоре страхования, к полученной сумме прибавляется стоимость ремонтных работ, а затем вычитается стоимость остатков, годных для дальнейшего использования, переоценивается по проценту износа и степени их обесценивания, вызванного страховым случаем. В сумму ущерба включаются также затраты по спасению транспортного средства( в том числе дополнительный ущерб, вызванный спасением людей) во время страхового случая, по приведению в порядок и транспортировке до ближайшего ремонтного пункта или постоянного места жительства страхователя ( но не далее, чем до ближайшего ремонтного пункта). Страховик оплачивает работы по составлению сметы затрат на ремонт, но не оплачивает ущерб потери товарного вида транспортного средства.


Комбинированное страхование автомобиля, водителя и багажа (авто-комби) осуществляется в двух вариантах:
  • с полным возмещение ущерба и уплатой платежа по тарифу;
  • с собственным участие страхователя в возмещении ущерба (франшизой) на определенную сумму и уплатой платежа по тарифу. По такому договору ущерб в размере франшизы не возмещается.

Объектами страхования авто-комби являются: водитель, страхователь автомобиля, багаж, находящийся в данном автомобиле ( прицепе) и закрепленный на его багажнике. Кроме того водитель и страхователь считаются застрахованными на случай смерти при дорожно-транспортном происшествии (ДТП ) с участием данного автомобиля.

Более общую проблему в системе страховых отношений, нежели страхование транспортных средств личного пользования граждан, составляет страхование транспортных рисков.

Полное страхование ( от всех рисков) представляет собой наиболее широкое страховое покрытие, которое предусматривает возмещение страхователю убытков, вызванных утратой или повреждением застрахованного транспортного средства, физическими травмами людей и повреждением имущества третьей стороны.

Транзитное страхование заключается с целью обеспечения страховой защиты на время перегона транспортного средства к месту назначения

Страхование водителей транспортных средств и пассажиров от несчастных случаев, по которому страховщик обязуется выплачивать страховую сумму, если вследствие ДТП застрахованный получил ранение или увечье, длительную или постоянную утрату трудоспособности, либо смерть.

Страхование грузов на международных и внутренних перевозках. Подавляющая масса договоров купли-продажи сопровождается страхованием. Различия в условиях контракта могут заключаться только в том, на ком должна лежать обязанность заключения договора страхования – на продавце или покупателе, и в какой мере необходима обязанность перевозчика страховать свою ответственность за риск случайной гибели груза в период транспортировки, особенно в случаях, когда формой сделки обязанность страхования не оговорена.

В практике договоры транспортного страхования грузов заключаются на следующих условиях:
  • с ответственностью за все риски – представляет страховую защиту от всех видов ущербов по любой причине;
  • с ответственностью за частную аварию – возмещает убытки от полной гибели всего или части груза;
  • без ответственности за повреждение, кроме случаев крушения; от повреждения или полной гибели части груза.


Страхование имущества промышленных предприятий, учреждений и организаций.

Состав имущества промышленных предприятий, подлежащих страхованию:
  • здания, сооружения, объекты незавершенного капитального строительства, транспортные средства, машины, оборудование, инвентарь, товарно-материальные ценности и другое имущество, принадлежащее предприятиям и организациям ( основной договор);
  • имущество принятое организациями на комиссию, хранение, для переработки, ремонта, перевозки и т.п. ( дополнительный договор);
  • сельскохозяйственные животные, пушные звери, кролики, домашняя птица и семьи пчел;
  • урожай сельскохозяйственных культур( кроме естественных сенокосов).

По основному договору страхуется все имущество, принадлежащее страхователю (кроме животных и сельскохозяйственных культур). По дополнительному договору подлежит страхованию имущество, принятое страхователем от других организаций и населения и указанное в заявлении о страховании. Дополнительный договор страхования может быть заключен только при наличии основного договора. Срок дополнительного договора не должен превышать срока действия основного.

Страхованию не подлежат объекты и сооружения, не принадлежащие страхователю, кроме указанного выше страхования по дополнительному договору. Не подлежат страхованию и дрова на лесосеках и во время сплава, морские и ловецкие суда во время нахождения на путях сообщения, документы, чертежи, наличные деньги и ценные бумаги.

Договор страхования имущества, принадлежащего предприятию, может быть заключен по его полной стоимости или по определенной доле ( проценту) этой стоимости, но не менее 50 % балансовой стоимости имущества; по страхованию строений – не ниже остатка задолженности по выданным ссудам на их возведение.

В страховании имущества приняты следующие пределы оценки его стоимости:
  • для основных фондов максимальный – балансовая стоимость, но не выше восстановительной стоимости на день их гибели;
  • для оборотных фондов – фактическая себестоимость по средним рыночным, отпускным ценам и ценам собственного производства;
  • незавершенное строительство – в размере фактически произведенных затрат материальных и трудовых ресурсов к моменту страхового случая.

При страховании имущества в определенной доле, например, в 50, 60 и т.д. процентов, все объекты страхования считаются застрахованными в таком же проценте от их стоимости.

Имущество, принятое от других организаций и населения на комиссию, хранение, для переработки, ремонта, перевозки и т.д., считается застрахованным исходя из стоимости, указанной в документах по его приему, но не выше действительной стоимости этого имущества ( за вычетом износа).

Страхование имущества проводиться на случай гибели или повреждения в результате пожара, удара молнии, взрыва, наводнения, землетрясения, просадки грунта, бури, урагана, ливня, града, обвала, оползня, действия подпочвенных вод, селя и аварий, в том числе средств транспорта, отопительной, водопроводной и канализационной систем.

Страховое возмещение выплачивается за все погибшее или поврежденное имущество, в том числе и за имущество, поступившее к страхователю в период действия договора. При гибели или повреждении застрахованного имущества во время перевозки страховое возмещение выплачивается в случае, когда законодательством или договором перевозки не установлена ответственность перевозчика за гибель или повреждение груза.

Страховое возмещение выплачивается независимо от местонахождения имущества во время гибели или повреждения, а за имущество, принятых от других организаций и населения, - в случае гибели и повреждения его только в местах( магазинах, складах, мастерских и т.д.), указанных в заявлении о страховании, а так же во время перевозки этого имущества, за исключением тех случаев, когда ответственность несет перевозчик. Страхователю возмещаются расходы, связанные со спасанием имущества, по предотвращению и уменьшению ущерба в случае стихийного бедствия или аварии ( перемещение имущества в безопасное место, откачка воды и т.д.), а также по приведению застрахованного имущества в порядок после стихийного бедствия ( уборка, сортировка, просушка и т.д.).


Страхование имущества сельскохозяйственных предприятий.

У сельскохозяйственных предприятий может быть застраховано следующее имущество:
  • урожай сельскохозяйственных культур (кроме урожая сенокосов);
  • сельскохозяйственные животные, домашняя птица, кролики, пушные звери и семьи пчел;
  • здания, сооружения, передаточные устройства, силовые, рабочие и другие машины, транспортные средства, оборудование, ловецкие суда, орудия лова, инвентарь, продукция, сырье, материалы, многолетние насаждения.

Событиями страхования для урожая сельскохозяйственных культур являются : гибель или повреждение в результате засухи, недостатка тепла, излишнего увлажнения, вымокания, выгревания, заморозка, вымерзания, града, ливня, бури, урагана, наводнения, селя, безводья или маловодья в источниках орошения и в результате других необычных для данной местности метеорологических или иных природных условий, а также от болезней, вредителей растений и пожара.

Событиями страхования сельскохозяйственных животных, домашней птицы, кроликов, пушных зверей и семей пчел считаются:
  • гибель( падеж, вынужденный забой или уничтожение) в результате стихийных бедствий, инфекционных болезней и пожара, несчастных случаев крупного рогатого скота, овец и коз в возрасте от шести месяцев; свиней в возрасте от четырех месяцев; лошадей, верблюдов, мулов, ослов и оленей в возрасте от одного года;
  • гибель (падеж, вынужденный забой или уничтожение) в результате стихийных бедствий и пожара домашней птицы и пушных зверей в возрасте от шести месяцев, кроликов в возрасте от четырех месяцев и семей пчел.

Событиями страхования основных и оборотных фондов сельскохозяйственного назначения являются: гибель или повреждение в результате наводнения, бури, урагана ливня, града, обвала, оползня, действия подпочвенных вод селя, удара молнии, землетрясения. Просадки, пожара, взрыва и аварий, а многолетних насаждений - на случай гибели их в результате перечисленных выше бедствий, а также засухи, мороза, болезней и от вредителей растений.

Страховым случаем является также внезапная угроза имуществу, вследствие которой необходимо его разобрать и перенести на новое место. Для ловецких, транспортных и других судов и орудий лова, находящихся в эксплуатации к страховым случаям относятся гибель или их повреждение в результате бури, урагана, шторма, тумана, наводнения пожара, удара молнии, взрыва, аварии, повреждения льдом, а также пропажи без вести или посадки судов на мель, вследствие стихийных бедствий.

Размер ущерба при гибели или повреждении сельскохозяйственных культур определяется из стоимости количественных потерь урожая основной продукции культуры (группы культур) на всей площади посева(посадки), исчисленной по разнице между стоимостью урожая на 1 га в среднем за последние пять лет и данного года по действующим государственным закупочным ценам (в сопоставимой оценке). В случае пересева или подсева сельскохозяйственных культур учитываются средняя стоимость затрат на пересев (подсев) и средняя стоимость урожая вновь посеянных (подсеянных) культур.

При гибели сельскохозяйственных животных, домашней птицы, кроликов, пушных зверей и семей пчел размер ущерба определяется из их балансовой (инвентарной) стоимости (рабочего скота – с учетом амортизации) на день гибели. В случае вынужденного забоя животных из суммы ущерба вычитается стоимость мяса, годного в пищу, и стоимость шкурки.

Ущерб основных и оборотных фондов определяется из балансовой (инвентарной) стоимости с учетом износа (амортизации). В сумму ущерба также включаются расходы по спасанию имущества и приведению его в порядок после бедствия.


Морское страхование

В средние века страхование морской торговли существовало в форме морской ссуды. Банкиры предоставляли средства торговцу для покупки товара, аренды судна и других затрат по перевозке. При благоприятном исходе сделки – прибытии судна в порт с товаром – банкир возвращал свои средства с некоторой прибылью. При неблагоприятном исходе ссуда оставалась торговцу в качестве своеобразного возмещения ущерба. Такие же взаимоотношения существовали и в Италии до 1236 года, когда Римский Папа Григорий IX запретил подобного рода сделки, посчитав их ростовщическими. После этого в Италии стали создаваться так называемые страховые кружки – общества, которые были близки по своей форме к современным обществам взаимного страхования. В конце 16 века в Англии стали интенсивно развиваться мореплавание и соответственно морская торговля. Страховая деятельность из Италии переместилась в Англию. В 1601 г. был создан первый английский указ, регулирующий морское страхование. В 1906 году в Англии был издан акт морского страхования, в соответствии с которым до сих пор регулируется порядок морского страхования во всем мире. Лондонский институт андеррайтеров в это время приобрел статус организатора- разработчика стандартных условий морского страхования.

Современное морское страхование – крупнейшая отрасль страхования, составляющая основу транспортного страхования. Оно имеется почти во всех странах мира.

Морское страхование можно разделить на следующие виды:
  • каско – это вид страхования обеспечивает страховым покрытием действующие и строящиеся морские и речные суда, а также нефте- и газодобывающие морские платформы. В объем покрытия включаются корпус судна, его двигатель, оснащение. Страхование осуществляется сроком на один год или на время рейса. Страховая премия рассчитывается исходя из размеров страховой суммы.
  • Карго – страховая защита груза на всем протяжении его перемещения, то есть от склада до склада.
  • Страхование ответственности – представляет собой разновидность страхования, предусматривающую создание системы страховой защиты судовладельцев, фрахтователей судов и иных лиц, связанных с эксплуатацией водного транспорта. На случай возникновения их обязательств по возмещению ущерба причиненного третьим лицам.

Страхование каско охватывает все многообразие типов транспортных средств, применяемых в мореплавании. Каско-страхование предполагает возмещение ущерба от повреждения или конструктивной гибели транспортного средства. Полная гибель судна наступает тогда, когда судовладелец безвозвратно потерял корабль. Полная конструктивная гибель судна означает, что оно находится в таком состоянии, что не подлежит восстановлению. Конструктивная гибель судна означает, что затраты на его ремонт будут больше стоимости самого судна после ремонта. Обычно из покрытия по страхованию каско исключаются риски нанесения ущерба умышленными действиями или грубой неосторожностью капитана, а также расходы, связанные с уничтожением остатков корабля. Страховая сумма зависит от страховой стоимости корабля. К основным ценообразующим факторам при определении оценки судна относятся:
  • возраст, тип и грузоподъемность судна;
  • классификация судна - класс, флаг, страна регистра;
  • квалификация и надежность капитана, экипажа, а также район плавания.

Торговый контракт и договор перевозки обычно дополняет договор страхования грузов. Перевозка груза производится на основании коносамента, то есть контракта между грузовладельцем и перевозчиком. Этот документ определяет границы страхового покрытия. Карго-страхование предусматривает страховое покрытие груза только во время его передвижения. Объектом страхования карго являются: сам груз; таможенная пошлина; оплата посредников.

Факторы, которые учитываются при определении страховой ставки при страховании карго:
  • тип груза;
  • упаковка груза;
  • размер, вес, стоимость груза;
  • продолжительность рейса;
  • время года;
  • судно, на котором будет совершаться перевозка.


Договор морского страхования грузов заключается на основании письменного заявления страхователя, в котором должны быть указаны: точное наименование груза, род упаковки, число мест, масса груза, номера и даты коносаментов или других перевозочных документов; наименование, год постройки, флаг и тоннаж судна; способ размещения груза (в трюме, на палубе, навалом, насыпью, наливом); пункты отправления, перегрузки и назначения груза, условия страхования. Все эти данные необходимы для определения соответствия данной перевозки грузов, которые предусматривают для различных грузов определенные требования к упаковке, укладке на судне, к самому судну и т.п.

Эти группы в той или иной модификации соответствуют стандартным условиям Института лондонских страховщиков, которые именуются: с ответственностью за все риски, с ответственностью за частную аварию; без ответственности за повреждение, кроме случаев крушения. Им соответствуют разработанные группы тарифных ставок.

Условие с ответственностью за все риски является наиболее широким, но отнюдь не покрывает все риски. Из этих условий исключаются повреждение и гибель груза от всякого рода военных действий, орудий войны, пиратских действий, конфискации, ареста или уничтожения по требованию властей (эти риски могут быть застрахованы за дополнительную плату); исключаются риски радиации, умысла и грубой неосторожности страхователя или его представителей, нарушение установленных правил перевозки, пересылки и хранения грузов, несоответствия упаковки влияние трюмного воздуха или особых свойств груза; огня или взрыва, если без ведома страховщика на судно одновременно были погружены вещества опасные в отношении взрыва и самовозгорания; недостачи груза при целостной наружной упаковки (недовложения); повреждения груза грызунами, червями, насекомыми; замедления в доставке груза и падения цен.

Условие страхования с ответственностью за частную аварию в отличии от первого имеет твердый перечень рисков, по которым страховщик несет ответственность. Естественно, объем ответственности страховщика здесь меньше. Из ответственности по этому условию точно также исключаются риски, которые не покрываются условием «Все риски».

Условие страхования без ответственности за повреждения, кроме случаев крушения – по перечню страховых случаев, при которых подлежат оплате убытки, и по совокупности исключений из страхового покрытия в целом совпадают с условиями с ответственностью за частную аварию. Разница состоит в том, что по последнему условию страховщик в обычных условиях несет ответственность только за случаи полной гибели всего или части груза, а за повреждение груза отвечает лишь в случае какого-либо происшествия ( в целом именуемыми крушением) с транспортным средством (судном).

При всех трех условиях страховщик возмещает убытки и расходы по общей аварии, необходимые и целесообразно произведенные расходы по спасению груза и по уменьшению убытка.

Под аварией обычно принято понимать любые поломки, которые могут произойти с оборудование и сооружениями на суше; с транспортными средствами на море: поломки, взрывы, пожары, столкновения судов, посадка на мель и т.п.

В морском праве слово «авария» получило иное толкование: под аварией понимается не само происшествие, а убытки и расходы, причиненные этим происшествием морскому предприятию. Эти убытки делятся на убытки общей аварии, которые распределяются между всеми участниками морского предприятия, и частной аварии, которые падают на владельца поврежденного имущества.


Страхование контейнеров.

Как показывает международная практика , наиболее эффективной с точки зрения сохранности грузов является их транспортировка в специальных контейнерах. В связи с этим за последние два десятилетия транспортировка в контейнерах получила самое широкое распространение как во внешнеторговых, так и во внутренних перевозках грузов.

Большое распространение форм и размеров применявшихся контейнеров привело к необходимости их стандартизации, особенно в международных морских перевозках. В практику перевозок внедрены крупномасштабные 10, 20, 30 и 40-футовые контейнеры. Их тип и размеры одобрены большинством стран мира, в том числе и бывшим Советским Союзом.

Контейнерные перевозки стали самостоятельным видом перевозки грузов и в настоящее время широко обеспечены возможностью непрерывной последовательной транспортировки морскими, железнодорожными и автомобильными транспортными средствами.

Для транзита через территорию нашей страны таких крупнотоннажных контейнеров создана международная транссибирская контейнерная линия.

Страхование контейнеров имеет определенную специфику. Объектом страхования являются сами контейнеры как емкости для помещенных в них грузов, однако они являются частью судна, предназначены для последующего снятия с судна в местах перевалки и перевозки содержащихся в них грузов на других средствах транспорта или для складирования, и, следовательно не могут быть застрахованы на условиях страхования судов. Их страхование осуществляется по специальным договорам страхования, заключенным обычно на стандартных английских условиях. Объем страхового покрытия при этом может быть различным. Страхование контейнеров может быть произведено как на условиях от всех рисков, так и на более узких условиях, покрывающих риск гибели контейнеров, падающую на контейнеры долю в общей аварии, расходы по спасению контейнеров, предотвращению и сокращению убытков.

При сравнительно небольшой стоимости контейнеров – от 2 до 10ам.долл. за штуку в зависимости от размера и материала изготовления – общая их стоимость на борту контейнеровоза средней грузоподъемности составляет 3-4 млн.ам.долл., а на крупных судах достигает 10 млн.ам.долл., что уже является значительным риском.

Принимая на страхование риск гибели или повреждения контейнеров, страховщики обычно ограничивают свою ответственность по одной отправке определенными пределами как на время морской перевозки, так и отдельно на время сухопутной. Кроме того, для освобождения страховщика от мелких убытков применяется франшиза в различных размерах порядка 100-500 ам.дол. Непременным условием страхования контейнеров является наличие четкого изображения на них порядковых номеров и других опознавательных знаков.

При страховании контейнеров на условиях от всех рисков страховщик принимает на себя ответственность в пределах обусловленных лимитов за риски их полной гибели и повреждения в течении периода страхования, включая перевозку контейнеров на палубе.

Страховщик не несет ответственности за естественный износ или постепенное ухудшение качества контейнеров, а также за их гибель, повреждения и возможные расходы, вызванные задержкой рейса или естественными свойствами объекта страхования.

Ответственность страховщика за утрату механизмов контейнера наступает в случае полной гибели контейнера, однако в ряде случаев может быть предусмотрена ответственность страховщика за их повреждение.

Если контейнер поврежден, но повреждение не привело к его полной гибели, размер страхового вознаграждения не должен превышать разумной стоимости его ремонта. Если произошла последующая полная гибель поврежденного контейнера, ремонт которого не был сделан до его гибели, то страховщик отвечает лишь за полную гибель контейнера и не должен выплачивать какие либо суммы по несостоявшемуся ремонту, хотя бы эти суммы были подтверждены ранее.

В случаях, когда стоимость восстановительного ремонта контейнера превышает его страховую сумму, считается, что контейнер потерпел полную конструктивную гибель и соответственно убыток возмещается как за полную гибель.

В случае продажи (отчуждения) контейнера страхование считается аннулированным со дня его продажи. При аннулировании договора страхования со стороны страховщика подлежит возврату пропорциональная доля нетто-премии, а при аннулировании договора с стороны страхователя возврату подлежит премия, согласованная сторонами.

Специальная оговорка условий страхования контейнеров от всех рисков освобождает страховщика от ответственности по убыткам, вызванным конфискацией, захватом, арестом, запрещением или задержание и их последствиями, а также попытками совершить такие действия. Кроме того, по смыслу этой оговорки страховщик не несет ответственности за последствия неприятельских действий или военных операций, независимо от того, было объявлено о начале военных действий или нет.

Страховщик освобождается также от ответственности по убыткам, связанным с последствиями гражданских войн, революций, вооруженных выступлений, мятежей, гражданских столкновений и пиратских действий

Страховщик не несет ответственности за гибель или повреждение контейнеров, а также возможные расходы по убыткам, прямо или косвенно вызванным ионизирующей радиацией и загрязнением радиоактивностью от ядерного топлива или отходов сгорания ядерного топлива; воздействием радиоактивных, токсичных, взрывоопасных и других свойств ядерных соединений и их компонентов.

Заключение договора страхования производиться на основании письменного заявления страхователя, которое должно содержать основные данные об объекте: тип контейнера, объемные показатели, стоимость, наименование судна- перевозчика, дату выхода судна в рейс, пункт отправления, пункты назначения и перегрузок и т.п.

Бремя доказательства, что гибель при повреждении застрахованного контейнера произошли в результате воздействия опасностей, покрытых страхованием, лежит на страхователе. Если в договоре страхования не предусмотрено иного, убытки от повреждения контейнеров возмещаются в сумме, не превышающей стоимости восстановления поврежденных или погибших частей, за вычетом процента естественного износа этих частей на момент аварии.

При страховании контейнеров на других условиях, которые принято сокращенно называть «от полной гибели», возмещаются только убытки гибели контейнеров, а также падающая на контейнеры доля общей аварии, расходы по спасению контейнеров и предотвращению или уменьшению убытков, подлежащих оплате по условиям страхования. Затраты на ремонт контейнеров ( кроме случаев общей аварии) по данному условию страхования возмещению не подлежат. В остальном оба вида условий совпадают.