Деньги, кредит, банки, биржевое дело. Часть 1 (учебное пособие)

Вид материала

Все учебники
Сайт цифровых учебно-методических материалов ВГУЭС // abc.vvsu.ru
Все учебники»
Ключевые термины (слова) главы
Сайт цифровых учебно-методических материалов ВГУЭС // abc.vvsu.ru
Все учебники»
Страница: 45 из 55

Подобный материал:

1 ... 22 23 24 25 26 27 28 29 30

Страница: 43 из 55; ссылка скрыта ссылка скрыта

URL: ru/Books/u_dkbb1/page0043.asp

ссылка скрыта : ссылка скрыта : ссылка скрыта : ссылка скрыта : ссылка скрыта : abc@vvsu.ru
ссылка скрыта
© 1999-2004 ссылка скрыта

ссылка скрыта, методическое обеспечение учебного процесса

Деньги, кредит, банки, биржевое дело. Часть 1 (учебное пособие). Автор: Терентьева Т.В. , редактор: Александрова Л.И.

ссылка скрыта | ссылка скрыта | ссылка скрыта | ссылка скрыта

Страница: 44 из 55; ссылка скрыта ссылка скрыта ссылка скрыта

3. Кредитный договор

Важной чертой современной системы кредитования является ее договорная основа. Главным документом, регулирующим взаимоотношения заемщика и банка, выступает кредитный договор.

Согласно действующему законодательству кредитный договор должен быть заключен в письменной форме, в противном случае он будет признан недействительным. Банки самостоятельно разрабатывают его типовые формы, а уже непосредственно при заключении кредитных сделок с учетом их специфики, особенностей заемщика совместно с ним придают договору индивидуальный характер.

Независимо от формы, объема кредитования кредитный договор всегда содержит следующие реквизиты:

1. Цель, на которую предоставлен кредит. Нецелевое использование увеличивает риск невозврата кредита. Поэтому банк стремится к конкретизации цели договора.
2. Срок кредита. Срок сделки определяет временные границы пользования кредитными средствами, погашения основной суммы долга и процентов.

Срок кредита наступает на следующий день после календарной даты с момента заключения договора.

В кредитном договоре встречаются разные понятия, связанные со сроками:

полный срок – период времени от начала использования кредита до его полного погашения; его можно разбить на:

период использования – время от момента зачисления средств на счет предприятия до начала льготного периода;

льготный период начинается с момента окончания периода использования и продолжается до начала погашения кредита; в течение этого времени уплачиваются только проценты;

срок погашения – период, в течение которого выплачиваются основной долг и проценты по кредиту.

Сроки получения и возврата кредита по договору могут исчисляться с момента:

 перечисления средств заемщиком или кредитором;
 заключения договора;
 поступления средств заемщику или кредитору.

В любом случае в кредитном договоре должны быть определены даты получения и возврата кредита. Относительно момента получения кредита возможны два варианта, когда:

 счет заемщика находится в банке-кредиторе;
 счет заемщика находится в другом банке, не обслуживая кредитора.

В первом случае разрыва во времени между списанием соответствующей суммы с корсчета банка и зачислением ее на счет клиента не бывает. Во втором случае дата выдачи кредита может определятся двояко: с момента снятия денег с корсчета банка и с момента зачисления денег на расчетный счет клиента.

3. Сумма кредита определяется с учетом целого ряда факторов. При разовых сделках банк может удовлетворить кредитную заявку полностью или частично. Это зависит от степени риска в каждом конкретном случае. Для заемщика, постоянно пользующегося кредитом, сумма зависит от объекта и метода кредитования. Составляется платежный баланс для выявления временного разрыва в платежном обороте. При этом сравниваются все платежи и все поступления, планируемые на период. Разрыв между ними и определяет потребность в кредите. При кредитовании не всего платежного оборота, а только части его, не обеспеченной собственными и другими заемными источниками, величина кредита может определяться на основе баланса оборотных средств предприятия:

П=МЦ+ПЗ–СОС–КЗ,

где П – потребность в кредите;

МЦ – запасы материальных ценностей;

ПЗ – производственные запасы;

СОС – собственные оборотные средства;

КЗ – кредиторская задолженность.

Потребность в кредите может быть скорректирована с учетом планируемого прироста собственных оборотных средств, изменения дебиторской и кредиторской задолженности.

4. Процентная ставка, порядок начисления и внесения платы за кредит. Реализация принципа платности кредита означает, что заемщик должен внести в банк определенную плату за временное заимствование у него для своих нужд денежные средства. Платность кредита обеспечивает банку:

 покрытие его затрат, связанных с уплатой процентов за привлеченные в депозиты;
 затрат по содержанию своего аппарата;
 получение прибыли для увеличения ресурсных фондов кредитования и использование на собственные и иные нужды.

Под процентными деньгами понимают абсолютную величину дохода от предоставления денег в любой его форме: выдача ссуды, продажа товара в кредит, помещение денег на депозитный счет. При заключении кредитного договора стороны договариваются о размере процентной ставки. Под процентной ставкой понимается относительная величина дохода за фиксированный отрезок времени. Единицей измерения процентной ставки является годовой процент, то есть сумма, которую заемщик обязуется заплатить кредитору за пользование кредитом в течение года. Временной интервал, к которому приурочена процентная ставка, называется периодом начисления.

В соответствии с кредитным договором проценты могут быть:

 простыми;
 сложными;
 повышенными, взыскиваемыми при нарушении срока пользования кредитом.

В кредитном договоре может быть предусмотрена как фиксированная, так и плавающая процентная ставка и четко определено, к какой величине и каким образом привязывается ставка.

В этом же разделе кредитного договора оговариваются возможность изменения процентной ставки, действия заемщика в случае несогласия с действиями банка по изменению кредитной ставки, сроки уплаты процентов по кредиту, меры, предпринимаемые банком при несвоевременной уплате процентных сумм, и оговариваются санкции со стороны банка за досрочное погашение кредита.

В соответствии со ст. 26 ФЗ "О банках и банковской деятельности в РФ" от 3.02.96 г. кредитная организация не имеет права в одностороннем порядке изменять процентные ставки, если это не предусмотрено договором с клиентом. В кредитном договоре по инициативе банка может быть предусмотрен пункт о взимании процентов не только с использованной суммы кредита, но и с недоиспользованной.

5. Вид ссудного счета и режим его функционирования. С ним связаны, как правило, условия выдачи и способы погашения кредита. Выдача кредита может производиться единовременно или частями (равными и неравными). При этом кредит может зачисляться на расчетный счет заемщика или направляться непосредственно на оплату счетов поставщика.

6. Порядок выдачи и погашения кредита. Одним из принципов кредитования является возвратность кредита, в соответствии с которым заемщик возвращает полученные от кредитора финансовые средства после завершения их использования. К потенциальным источникам погашения ссуды относятся:

 прибыль заемщика;
 средства, предоставленные в качестве обеспечения кредита;
 достаточный объем пригодных для продажи активов, включающий и собственный капитал.

Способы погашения кредитов и платы за пользования ими:

а) добровольное погашение имеет место тогда, когда заемщик сам перечисляет сумму кредита и проценты за пользования им на корсчет банка кредитора.

За нарушение взятых на себя обязательств по кредитному договору, а также при ухудшении хозяйственно-финансового положения клиента банк может:

 пересмотреть размеры кредита;
 уменьшить его;
 предъявить к досрочному взысканию;

б) бесспорное списание средств со счета заемщика производится на основании срочного обязательства поручения и договора заемщика с банком-кредитором, предоставляющим последнему право на бесспорное списание;

в) зачет взаимных требований осуществляется, если банк-кредитор имеет депозит заемщика;

г) договор по уступке прав требования. Если у заемщика имеется депозит в другом банке, то он может уступить банку-кредитору свое право на получение этого депозита и тем самым погасить свое обязательство по кредитному договору. Уступка прав требования называется цессией;

д) погашение долга по кредитному договору возможно за счет реализации заложенного имущества без обращения в суд, если договором залога банку предоставляется право самостоятельно, без судебного решения, реализовывать переданное ему в залог имущество;

е) банк вправе удовлетворить свои требования, вытекающие из кредитного договора, путем получения взамен исполнения отступного. Отступное – это денежная сумма или иная имущественная ценность, уплатой которой должник освобождается от исполнения обязательства.

7. Способы обеспечения кредитного обязательства.

8. Права, обязанности и ответственность сторон. Заемщик берет на себя следующие обязательства:

 использовать кредит строго по назначению;
 погашать кредит в срок и вовремя уплачивать процентные ставки;
 предоставлять все необходимые хозяйственно-финансовые документы, относящиеся к использованию кредита, необходимые банку;
 сообщать банку об изменении реквизитов в течение 1 рабочего дня;
 не выступать в качестве гаранта, не оказывать финансовой помощи, не участвовать в совместной деятельности до полного погашения кредита и т.д.

В договоре могут быть предусмотрены следующие права заемщика:

 требовать от банка предоставления кредита в суммах и сроках, предусмотренных договором;
 досрочно погашать банковские ссуды;
 получать информацию обо всех изменениях в нормативной базе по всем вопросам кредитования;
 расторгать договор в одностороннем порядке при несоблюдении банком его условий.

Стандартный набор прав банка может включать следующие пункты:

 производить проверку обеспечения выданных кредитов;
 при пролонгации кредитов взыскивать с заемщика соответствующее комиссионное вознаграждение;
 производить начисление и взыскание компенсаций за недоиспользованный кредит;
 досрочно взыскать сумму долга и проценты за нарушение заемщиком кредитного договора.

В договоре предусматривается также ответственность банка, в частности за несвоевременное (не в полной сумме) предоставление кредита. Заемщик вправе потребовать возмещения убытков в этом случае. Соотношение прав и обязанностей сторон, зафиксированное в кредитном договоре, выступает показателем степени равноправности отношений клиента и банка.

9. Перечень информации, предоставляемой заемщиком банку и сроки ее предоставления.

10. Подписи, печати и юридические адреса сторон.

Ключевые термины (слова) главы: финансовые требования банка, финансовые обязательства банка, ресурсы коммерческого банка, собственные средства коммерческого банка, заемные средства коммерческого банка, привлеченные средства коммерческого банка, пассивные операции КБ, активные операции КБ, депозиты, срочные депозиты, депозиты до востребования, расчетный счет, текущий счет, контокоррентный счет, текущий счет с овердрафтом, НОСТРО-счет, ЛОРО-счет, межбанковский кредит, кредит ЦБ РФ, эмиссия банком ценных бумаг, банковский кредит, кредитная линия, простой ссудный счет, специальный ссудный счет, обеспечение кредита, платежеспособность предприятия, кредитоспособность предприятия, ликвидность предприятия, ликвидные активы, рейтинг заемщика, валовая прибыль КБ, чистая прибыль КБ, риск, кредитный риск, валютный риск, процентный риск, обязательные нормативы.

Страница: 44 из 55; ссылка скрыта ссылка скрыта

URL: ru/Books/u_dkbb1/page0044.asp

ссылка скрыта : ссылка скрыта : ссылка скрыта : ссылка скрыта : ссылка скрыта : abc@vvsu.ru
ссылка скрыта
© 1999-2004 ссылка скрыта

Страница: 45 из 55; ссылка скрыта ссылка скрыта ссылка скрыта

Вопросы для самоконтроля

1. Какие услуги банка получили наибольшее распространение в российской банковской практике?
2. В чем состоит содержание понятия «ликвидность коммерческого банка»?
3. Какие средства относятся к собственным средствам коммерческого банка?
4. Какие средства относятся к привлеченным средствам коммерческого банка?
5. Какие средства относятся к заемным средствам коммерческого банка?
6. В чем принципиальное отличие заемных и привлеченных средств?
7. Какие операции коммерческого банка относятся к пассивным?
8. Какие операции коммерческого банка относятся к активным?
9. Почему ЦБ следит за выполнением коммерческими банками экономических нормативов?
10. По каким базовым признакам следует осуществлять классификацию кредита?
11. На какие этапы следует разделить процесс кредитования?
12. Цели и задачи анализа кредитоспособности заемщика.
13. Каким образом в кредитном договоре оговаривается такой принцип кредитования, как платность?
14. Каким образом в кредитном договоре находит свое отражение принцип срочности платежа?
15. Какие источники существуют у заемщика для погашения кредита? И какой из них не нарушает экономического содержания процесса кредитования?
16. Какие Вы знаете способы обеспечения возвратности кредита?
17. Какие виды обеспечения являются наиболее прогрессивными?

Литература

Банковское дело: Учебник / Под ред. проф. О.А. Лаврушина. – М.: Банковский и биржевой научно-консультативный центр, 1998.

Банковское дело: Учебник / Под ред. проф. В.И. Колесникова, проф. Л.П. Кроливецкой. – М.: Финансы и статистика, 1998.

Деньги. Кредит. Банки: Учебник / Под ред. проф. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 1998.

Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции: Учебник. – М.: ЮНИТИ. Банки и биржи, 1997.

Ольшанский А.И. Банковское кредитование: Учеб. пособие. – М.: Рус. деловая лит., 1997.

Семенюта О.Г. Деньги, кредит, банки в РФ: Учеб. пособие. – М.: Контур, 1998.

Дополнительная литература

Абалкин Л.И. Курс переходной экономики: Учебник. – М.: Финстатинформ, 1997.

Абрамова М.А., Александрова Л.С. Финансы, денежное обращение и кредит: Учеб. пособие. – М.: Институт международного права и экономики, 1996.

Антипова О.Н. Международные стандарты банковского надзора / Под ред. И.К. Кокошкина. – М.: Центр подготовки персонала ЦБ РФ, 1997.

Антонов Н.Г., Пессель М.А. Денежное обращение, кредит и банки: Учебник. – М.: Финстатинформ, 1995.

Банковская система России. Настольная книга банкира: В 3 т. – М.: Инжинирингово-консалтинговая компания "ДеКА", 1995.

Банковские операции: Учеб. пособие. Ч. I-IV / Под общ. ред. О.И. Лаврушина. – М.: Инфра-М, 1995.

Березина М.П. Безналичные расчеты в экономике России. – М.: Консалтбанкир, 1997.

Букина М.К. Деньги. Банки. Валюта: Учеб. пособие. – М.: ДИС, 1994.

Валютный рынок и валютное регулирование: Учеб. пособие / Под ред. И.Н. Платоновой. – М.: БЕК, 1996.

Долан Э.Дж., Кемпбелл К.Д. Кэмпбелл Р.Дж. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика: Пер. с англ. / Под общ. ред. В.В. Лукашевича, М.Б. Ярцева. – СПб. оркестр: Литера плюс, 1994.

Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции: Учебник. – М.: ЮНИТИ. Банки и биржи, 1997.

Казимагомедов А.А. Банковские депозиты (зарубежный опыт). – СПб.: Издательство СП.УЭФ, 1996.

Камаев В.Д. Учебник по основам экономической теории. 4-е изд., доп. – М.: Владос, 1997.

Маркова О.М., Сахарова Л.С., Сидоров В.Н. Коммерческие банки и их операции: Учеб. пособие. – М.: ЮНИТИ. Банки и биржи, 1995.

Международные валютно-кредитные и финансовые отношения: Учебник / Под ред. Л.Н. Красавиной. – М.: Финансы и статистика, 1994.

Мир денег: Краткий путеводитель по денежной, кредитной и налоговой системе Запада. – М.: Развитие, 1992.

Молчанов А.В. Коммерческий банк в современной России: теория и практика. – М.: Финансы и статистика, 1997.

Панова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка. – М.: Финансы и статистика, 1996.

Семенкова Т.Г., Семенков А.В. Денежные реформы России в XIX в. – СПб., Марафон, 1992.

Текущие тенденции в денежно-кредитной сфере. Вып. 1-5. Статистико-аналитические оперативные материалы. – М.: ЦБ РФ, 1997.

Харрис Л. Денежная теория / Пер. с англ. – М.: Прогресс, 1990.

Страница: 45 из 55; ссылка скрыта ссылка скрыта

Blog

Деньги, кредит, банки, биржевое дело. Часть 1 (учебное пособие)