Бизнес-планирование инновационных проектов содержание и методика разработки бизнес-плана
| Вид материала | Бизнес-план |
- Тема 12. Бизнес-планирование. Практика разработки и презентации бизнес-проектов, 4.57kb.
- Бизнес-план лечебно-профилактического учреждения Аннотация, 175.4kb.
- Бизнес планирование Введение Подготовка бизнес плана 1 Значение и задачи бизнес плана, 1302.31kb.
- Бизнес-планирование: структура и функции бизнес-плана; этапы бизнес-планирования; требования, 12.19kb.
- Бизнес план компьютерного клуба Содержание, 487.27kb.
- Программа семинара «Формирование бизнес-плана по методике unido» Бизнес-тренер: Андрей, 23.22kb.
- Войку Иван Петрович содержание разделы рабочей программы курса Инвестиционный проект, 651.31kb.
- Глава. Теоретические аспекты бизнес планирования понятие, цель, задачи и особенности, 113.04kb.
- Дисциплина «Инвестиционный бизнес-план» предназначена для изучения теории и практики, 19.35kb.
- Декрет Президента Республики Беларусь от закон, 17.09kb.
АНАЛИЗ РИСКОВ
Перечень рисков и возможное отрицательное влияние на ожидаемую прибыль от реализации продукции приводится в табл. 3.35.
Таблица 3.35.
Перечень рисков и возможное отрицательное влияние
на ожидаемую прибыль от реализации продукции
| № | Вид риска | Отрицательное влияние на ожидаемую прибыль от реализации продукции |
| 1 | Отношение местных властей. | 1) возможные введения ими дополнительных ограничений, осложняющих реализацию проекта; 2) прямое противодействие; 3) дополнительные затраты на выполнения их требований; 4) дополнительные затраты на восстановление расположения местных властей |
| 2 | Доступность подрядчиков на месте | 1) опасность завышения цены работ из-за монопольного положения подрядчика; 2) возрастания транспортных расходов на командировки сотрудников. |
| 3 | Платежеспособность заказчиков | 1) падение продаж; 2) задержка в получении оплаты за предоставленные услуги |
| 4 | Непредвиденные затраты, в т. ч. из-за инфляции | увеличение объема заемных средств |
| 5 | Недостатки и ошибки предпроектной подготовки | 1) рост издержек; 2) увеличение сроков выполнения заказ; 3) санкции со стороны заказчика. |
| 6 | Недобросовестность подрядчика | 1) увеличение сроков выполнения заказа; 2) увеличение издержек; 3) санкции со стороны заказчика; 4) возникновение ошибок в программном продукте, потеря доверия со стороны клиентов и дальнейшие денежные потери. |
| 7 | Неустойчивость спроса | 1) падение спроса с ростом цен; 2) финансовые потери в связи с потерей интереса к продукту. |
| 8 | Появление альтернативных продуктов и услуг | снижение спроса |
| 9 | Снижение цен у конкурентов. | 1) снижение цен на продукты и услуги; 2) падение продаж, |
| 10 | Рост налогов | снижение чистой прибыли |
| 11 | Недостаток оборотных средств | увеличение кредитов |
| 12 | Устаревание средств разработки и компьютеров | 1) увеличение непроизводительных затрат в связи с падением производительности; 2) потеря клиентов из-за их недоверия к фирме. |
| 13 | Новизна применяемых технологий | 1) увеличение затрат на освоение; 2) снижение производительности |
| 14 | Отсутствие резерва мощности | 1) невозможность покрытия пикового спроса, потеря клиентов; 2) задержки в работе над проектом; 3) иски заказчиков за задержку |
| 15 | Несформировавшиеся потребности у потенциальных клиентов | снижение спроса на продукты и услуги |
| 16 | Негативное отношение и недоверие к АСУП у предприятий-заказчиков | 1) снижение спроса на продукты и услуги; 2) снижение выручки из-за приобретения заказчиком усеченных версий системы и небольших сетевых проектов |
| 17 | Появление сильных конкурентов | 1) денежные затраты на дополнительные мероприятия по обеспечению продаж; 2)снижение спроса; 3) снижение выручки. |
ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН
Финансовый план включает определение затрат по обеспечению деятельности фирмы (см. табл. 3.36), минимальной стоимости полной поставки системы(см. табл. 3.37), ожидаемых объемов их продаж (см. табл. 3.38), размера возможного кредита (см. табл. 3.39) и его окупаемости (возврата) (см. табл. 3.40 и приложение к ней).
Таблица 3.36
Затраты на обеспечение деятельности фирмы, тыс $ /мес
| № | Статья | Сумма |
| 1 | Расходные материалы | 97 |
| 2 | Основная зарплата | 15400 |
| 3 | Дополнительная зарплата (12 %) | 1848 |
| 4 | Отчисления на социальные нужды (40 %) | 6160 |
| 5 | Накладные расходы (15 % от п. 3) | 1178 |
| 6 | Реклама | 1000 |
| 7 | Оплата за аренду проводной линии и работы в Интернете сотрудников, работающих на дому | 2500 |
| 8 | Аренда, оплата коммунальных услуг, телефона | 1000 |
| Всего: 29183 | ||
Таблица 3.37
Минимальная стоимость системы (полная поставка), $
Статья | Сумма |
| 1. Разработка ПО | 28000 |
| 2. Разработка и монтаж вычислительной сети | 4000 |
| 3. Установка лицензионного ПО | 1000 |
| 4. Закупка вычислительной техники | 1000 |
| 5. Отчисления по ставке роялти | 2000 |
| 6. Полная себестоимость | 36000 |
| 7. Плановые накопления | 6000 |
| 8. Цена поставки системы | 42000 |
Таблица 3.38
Ожидаемые объемы продаж системы и рентабельность
Прогноз | 1998 | 1999 | 2000 |
| Прогноз продаж и услуг, тыс$ шт Рентабельность, % | 420 10 15 | 630 15 24 | 840 20 28 |
Таблица 3.39
Определение суммы кредита, $
| № | Статья | Сумма |
| 1 | Компьютерная техника, ПО и другое оборудование | 84995 |
| 2 | Расходные материалы | 97х12=1164 |
| 3 | Первичная реклама | 4000 |
| 4 | Аренда, оплата коммунальных услуг и телефона (в начальный период) | 1000х12=12000 |
| 5 | Оплата лицензии | 3800 |
| Итого: 106000 | ||
Таблица 3.40
Расчет окупаемости кредита, $
| № | Показатель | 1998 | 1999 | 2000 |
| 1 | Выручка | 420000 | 630000 | 840000 |
| 2 | Прибыль | 60000 | 120000 | 180000 |
| 3 | Налоги на прибыль | 21000 | 42000 | 63000 |
| 4 | Чистая прибыль | 39000 | 78000 | 117000 |
| 5 | Кредит | 106000 | - | - |
| 6 | Процент за кредит | 10600 | 7200 | 1000 |
| 7 | Возврат кредита | 29000 | 54000 | 30000 |
| 8 | Финансовый результат | 7200 | 16800 | 86000 |
| 9 | Окупаемость кредита | | | 2г. 4 мес. |
Приложение к табл. 3.40
Чистая прибыль, возврат кредита и оплата процентов за кредит по месяцам, $
| 1998 год | |||||||||||||
| Месяц | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | Итого |
| Чистая прибыль | 3250 | 6500 | 9750 | 13000 | 16250 | 19500 | 22750 | 26000 | 29250 | 32500 | 35750 | 39000 | |
| Оплата процентов за кредит | 883,3 | 1766,7 | 2649,9 | 3533,2 | 4416,5 | 5299,8 | 6183,1 | 7066,4 | 7949,7 | 8833,3 | 9716,3 | 10600 | |
| Возврат кредита | | | | | | | | | | | | 22000 | |
| 1999 год | |||||||||||||
| Чистая прибыль | 6500 | 13000 | 19500 | 26000 | 32500 | 39000 | 45500 | 52000 | 58500 | 65000 | 71500 | 78000 | |
| Оплата процентов за кредит | 700 | 1400 | 2100 | 2800 | 3500 | 4200 | 500 | 1000 | 1500 | 2000 | 2500 | 3000 | 7200 |
| Возврат кредита | | | | | | 24000 | | | | | | 30000 | 54000 |
| 2000 год | |||||||||||||
| Чистая прибыль | 9750 | 19500 | 29250 | 39000 | 48750 | 58500 | 68250 | 78000 | 87750 | 97500 | 107250 | 117000 | |
| Оплата процентов за кредит | 250 | 500 | 750 | 1000 | | | | | | | | | 1000 |
| Возврат кредита | | | | 30000 | | | | | | | | | 30000 |