Geum.ru

Бізнес-план Харківського професійного ліцею машинобудування Харків, 2009

Вид материалаДокументы

Содержание


2.6. Фінансовий аналіз
Річний бюджет Харківського професійного ліцею машинобудування за 2007-2009рр.
Назва статті
Розподіл спеціального фонду бюджету у 2007 році
Прогнозні розрахунки ХПЛМ на 2010 рік
3.0. Аналіз сильних і слабких сторін, можливостей та загроз (SWOT)
Подобный материал:
1   2   3   4   5   6   7

2.6. Фінансовий аналіз


Фінансування проводиться з Фонду загальнообов’язкового державного соціального страхування України на випадок безробіття Державним центром зайнятості. Складання кошторису видатків ХПЛМ та обґрунтованість їх потреб проводиться згідно розрахунків. Планується кількість груп, кількість учнів затверджується норми витрат матеріалів. Заявки завідувача господарством, старшого майстра та майстрів виробничого навчання щодо потреби в обладнанні та інвентарі розглядаються і затверджуються директором.

Зводиться загальний кошторис ліцею передається на розгляд і затвердження управління. Після чого ліцей погоджує всі кошти і фінансує згідно місячних заявок.

Навчання учнів здійснюється за рахунок бюджетних коштів.

ХПЛМ використовує доходи, отримані від оренди виробничих площ приміщень, обладнання, що не використовується в навчальному процесі; доходи, отримані від виробничої практики учнів 50%; надання різних послуг; добровільні грошові внески, матеріальні цінності, одержані від підприємств, установ, організацій, окремих громад та батьків учнів (спеціальний фонд бюджету).

Фінансова звітність здійснюється на підставі кошторису, затвердженого ГУНО ХОДА. Витрати розписані згідно діючих КЕКВ, фінансування здійснюється відповідно до заявок в межах виділених лімітів.


Річний бюджет Харківського професійного ліцею машинобудування за 2007-2009рр.

Назва статті
Обсяг статті

2007
2008
2009

Оплата праці
869665
1084197
1174023

Нарахування за заробітну плату
314834
383480
427344

Придбання предметів, матеріалів, інвентарю
24220
2270
27012

Компенсація дітям – сиротам на придбання одягу і взуття, м’який інвентар
8237
91263
7130

Компенсація за харчування дітей – сиріт
77132
18190
103426

Оплата транспортних послуг
3000
4350
8051

Видатки на відрядження
1430
3095
5910

Поточний ремонт обладнання, інвентарю, будівель
600
47560
62909

Оплата телекомунікаційних послуг
2534
3303
3099

Оплата послуг по утриманню установи
5000
8017
12050

Оплата комунальних послуг
94591
83537
165403

Стипендія учням
338144
570784
610513

Придбання обладнання і предметів довгострокового користування
-
-
-

Придбання медикаментів
-
-
755

Всього
1739387
2321231
2607625





В структурі розподілу річного бюджету на 2007 рік 50% займає заробітна плата працівників ліцею, а також 18% - нарахування на заробітну плату (відрахування до фондів соціального страхування та Пенсійного фонду України), 20% - виплата стипендії учням ліцею. Видатки на утримання та придбання предметів і матеріалів займає менше 7%. 5% - становлять видатки на оплату комунальних послуг ліцею. Видатки на придбання обладнання і предметів довгострокового користування та капітальний ремонт відсутні.


Харківський професійний ліцей машинобудування отримує кошти, як плата за послуги, що надаються бюджетним установам. Кошти формують стипендіальний фонд бюджету, за оренду майна бюджетної установи в 2007 році надійшло 83289 грн.; від виробничої практики учнів – 2526 грн.; від реалізації майна (металобрухту) – 2303 грн., що становить 103% від планових надходжень. Спонсорські надходження у вигляді благодійних внесків та дарунків у 2007 році становили 1990 грн.

Розподіл спеціального фонду бюджету у 2007 році

Назва статті
Обсяг статті

2007
2008
2009

Придбання предметів, матеріалів, інвентарю
12017
7048
19967

Придбання медикаментів
286
-
-

Оплата транспортних послуг та утримання транспортних засобів
1740
3107
817

Поточний ремонт обладнання, інвентарю та будівель
8782
1090
2044

Оплата телекомунікаційний послуг
903
545
1907

Оплата видатків на утримання обов’язкових платежів до бюджету (в т.ч. ПДВ, податок на землю)
41565
42209
34674

Видатки на відрядження
1008
2689
293

Оплата комунальних послуг
31088
52000
31653

Придбання обладнання і предметів довгострокового користування
1915
70
6820

Заробітна плата
-
157
-

Нарахування на заробітну плату
-
57
-

Всього
39304
108972
98175







По відношенню до видатків 2007 року у 2008 році відмічено зріст заробітної плати, стипендії та видатків на поточний ремонт будівель. Загалом обсяг видатків залишився без змін. Капітальні видатки не передбачені.

Надходження спеціального фонду бюджету виконані повністю загалом 103825 грн., що становить 112% від планових показників.

103611 грн. надходжень від зданих в оренду площ, які не використовуються в навчальних цілях. Спонсорські надходження склали в 2008 році - 1118 грн.







Надходження до спеціального фонду від орендної плати за приміщення, які не використовуються в навчальних цілях.



Прогнозні розрахунки ХПЛМ на 2010 рік

Назва професії
Учні, які будуть проходити навчання, чол.
Підготовка, чол.
Базова освіта, термін навчання
Кількість учнів
Вартість навчання 1 учня в міс

Електромонтер з ремонту та обслуговування електроустаткування
23
23
НБЗСО, 4 р.
23
995,8

Верстатник широкого профілю, оператор верстатів з ПК
36


28
36


28
ПЗСО, 1,5 р.

БЗСО 3 р.
36


28
724,4


965,7

Слюсар-ремонтник, слюсар з ремонту автомобілів
35


46
35


46
ПЗСО 1,5 р.

БЗСО 3 р.
35


46
688,0


933,3

Оператор комп’ютерного набору, конторський службовець (бухгалтерія)
57


68
57


68
ПЗСО 1,5 р.

БЗСО 3 р.
57


68
689,6


849,5

Слюсар-складальник літальних апаратів
24
24
НБЗСО 4 р.
24
995,8

Всього
317
317



317






Сильними сторонами фінансування Харківського професійного ліцею машинобудування є:

1. Стабільність фінансування;

2. Вчасне отримання коштів відповідно до поданих заявок на місяць;

3. Формування кошторису за принципом «знизу вгору»;

4. Гнучка система, яка дозволяє переносити кошти з однієї внутрішньої статті на іншу (навчальний заклад працює по одній статті (коду) 1172 – «професійне навчання – підготовка, перепідготовка, курсова підготовка»).

Слабкі сторони:

1. Складна система тендерних закупівель;

2. Недостатнє фінансування на капітальні видатки та закупу нового обладнання.


3.0. Аналіз сильних і слабких сторін, можливостей та загроз (SWOT)


Сильні сторони
Слабкі сторони
  • прийом на навчання без вступних іспитів;
  • безкоштовне навчання;
  • наявність необхідної матеріально – технічної бази;
  • тісна взаємодія між теоретичним та практичним навчанням;
  • підготовка за спеціальністю «Слюсар – збірник літальних апаратів»;
  • працевлаштування на базові підприємства;
  • наявність висококваліфікованих викладачів та майстрів виробничого навчання;
  • можливість випускників – відмінників поступити на пільгових засадах до Української інженерно – педагогічної академії;
  • вдале розташування ліцею у центрі міста;
  • пільговий проїзд у громадському транспорті;
  • виплата стипендії;
  • виплата матеріальної допомоги відповідно до чинного законодавства.
  • залучення базових підприємств до проходження практики та працевлаштування учнів;
  • наявність методичних комісій за професіями;
  • чіткий розподіл функціональних обов’язків між членами колективу.
  • можливість несуттєво змінювати навчальні плани і програми від державних стандартів, ще не завжди відповідає вимогам, які висуваються до кваліфікованих робітників на сучасному ринку праці;
  • нестача сучасних верстатів та устаткування;
  • низька оплата праці, через яку проблематично залучити висококваліфікованих педпрацівників з верстатного профілю;
  • відсутність гуртожитку;
  • відсутність штатної одиниці, відповідальної за економічно – маркетингових функцій;
  • недостатнє фінансування на капітальні видатки.

Можливості
Загрози
  • залучення позабюджетних фондів;
  • використання новітніх технологій;
  • підвищення рівня кваліфікації педагогічних працівників;
  • низький рівень народжуваності;
  • низька популярність робітничих професій;
  • довготривала процедура ліцензування нових професій;
  • недостатня гнучкість щодо внесення змін до навчальних програм;
  • невідповідність кваліфікаційних характеристик потребам сучасного ринку праці;
  • нестабільна політична ситуація в країні;
  • економічна криза;
  • загальне падіння моральних цінностей у суспільстві та серед молоді, що погіршує якість учнів.
  • складна система тендерних закупівель.



4.0. Пріоритетні напрямки та цілі


Пріоритетний напрям
Пріоритетні цілі

1. Адміністративна система
1.1 Змінити статус ХПЛМ на регіональний навчально-практичний центр машинобудування

1.2 Створити навчально-виробничий комплекс спільно з Харківським Державним авіаційним виробничим підприємством

1.3 Підготувати ліцей до проходження атестації

1.4 Створити консультативну раду за професіями «Верстатник широкого профілю; Оператор верстатів з ПК», «Слюсар-складальник літальних апаратів», «Електромонтер з ремонту та обслуговування електроустаткування»

2. Фінанси та контроль
2.1 Підготувати кошторис витрат на платні послуги у 2010р.

3. Людські ресурси
3.1 Провести навчання педпрацівників ліцею з інноваційних педагогічних технологій та впровадження нових механізмів вітчизняного і зарубіжного досвіду професійної підготовки учнів

3.2 Забезпечити навчання комп’ютерній освіті всіх співпрацівників ХПЛМ

4. Навчальні плани
4.1 Ліцензувати професії загальні для всіх галузей економіки

4.2 Продовжити ліцензії за 4 професіями

4.3 Збільшити ліцензійний обсяг з професії «Верстатник широкого профілю; Оператор верстатів з ПК»

5. Викладання
5.1 Закупити пакети навчальної модульної документації за професією «Верстатник широкого профілю»

5.2 Впровадити використання сучасних мультемедійних технологій у викладання окремих блоків за всіма професіями

6. Матеріально-технічна база
6.1 Використати можливості базового підприємства ХДАВП «ХАЗ» для надання житла у гуртожитку для учнів ХПЛМ, які мешкають за межами м. Харкова

6.2 Розпочати процес модернізації матеріально-технічної бази майстерень для підготовки верстатників широкого профілю та електромонтерів з ремонту та обслуговування електроустаткування

7. Соціальна і гендерна рівність
7.1 Забезпечити рівні можливості для учнів різних соціальних та гендерних груп