Х программ, обеспечения эффективного внедрения принципов бюджетного планирования, ориентированного на результат, во исполнение решения Думы города Братска от 01

Вид материалаДокументы

Содержание


Анализ оценки эффективности и результативности ВЦП
Методика расчета размера
Подобный материал:



РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ

ИРКУТСКАЯ ОБЛАСТЬ


МЭР ГОРОДА БРАТСКА


ПОСТАНОВЛЕНИЕ


от 27.06.2007 № 1819


Об утверждении Порядка оценки эффективности и результативности ведомственных целевых программ и применения мер административного и экономического воздействия (корректировки предоставляемых

ведомствам средств бюджета)


В целях повышения результативности и эффективности реализуемых отраслевыми (функциональными) органами администрации города Братска ведомственных целевых программ, обеспечения эффективного внедрения принципов бюджетного планирования, ориентированного на результат, во исполнение решения Думы города Братска от 01.12.2006 № 235/г-Д «Об утверждении Порядка разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ», в рамках реализации Программы реформирования муниципальных финансов города Братска на 2005-2007 годы, утвержденной постановлением мэра города Братска от 14.11.2005 № 1999 и одобренной решением Думы города Братска от 06.12.2005 № 85/г-Д, руководствуясь статьями 35, 54 Устава муниципального образования города Братска,


ПОСТАНОВЛЯЮ


Утвердить прилагаемый Порядок оценки эффективности и результативности ведомственных целевых программ (далее-ВЦП) и применения мер административного и экономического воздействия (корректировки предоставляемых ведомствам средств бюджета).

Уполномоченными органами, осуществляющими анализ оценки эффективности и результативности ВЦП согласно утвержденному Порядку, определить экономическое управление (Егоренкова) и финансовое управление (Алексеева).

Финансовому управлению администрации города Братска (Алексеева) обеспечить корректировку предоставляемых ведомствам средств бюджета исходя из уровня достижения результатов реализации ВЦП.

Настоящее постановление подлежит обязательному опубликованию в средствах массовой информации и размещению в сети Интернет.

Контроль за исполнением настоящего постановления оставляю за собой.


С.В. Серебренников


УТВЕРЖДЕН

постановлением мэра города Братска

от 27.06.2007 № 1819


ПОРЯДОК

оценки эффективности и результативности ведомственных целевых программ и применения мер административного и экономического воздействия (корректировки предоставляемых

ведомствам средств бюджета)


Общие положения

Настоящий Порядок определяет процедуру оценки эффективности и результативности ведомственных целевых программ (далее - ВЦП) и применения по её результатам мер административного и экономического воздействия на отраслевые (функциональные) органы администрации города Братска (далее – Ведомства) исходя из оценки достижения результатов при реализации ВЦП, разрабатываемых в соответствии с Регламентом разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ, утвержденным постановлением мэра города от 03.05.2007 №1175 (далее – Регламент).

В качестве мер воздействия в рамках настоящего Порядка понимаются следующие виды воздействий:

меры экономического воздействия – корректировка предоставляемых Ведомствам средств бюджета в текущем финансовом году и/или на очередной финансовый год, в том числе предоставление дополнительных средств Ведомству в качестве дополнительного стимулирования выполнения ВЦП в соответствии с настоящим Порядком;

меры административного воздействия – установление большего или меньшего приоритета по выделению средств бюджета на программы Ведомства при рассмотрении программ развития Ведомства на очередной финансовый год и среднесрочную перспективу.

В рамках настоящего Порядка применяются следующие формы воздействий:

1) меры стимулирования – комплекс поощрительных мер, включающий в себя предоставление дополнительных средств Ведомству, установление большего приоритета программам данного Ведомства, а также премирование руководителей Ведомств и конкретных исполнителей ВЦП;

2) меры дестимулирования – комплекс ограничительных мер, включающий в себя приостановление или сокращение финансирования ВЦП в порядке корректировки средств бюджета на ВЦП, установление меньшего приоритета программы данного Ведомства, а также применение к руководителям Ведомств и конкретным исполнителям ВЦП мер дисциплинарной ответственности.

Меры стимулирования Ведомств применяются в случае перевыполнения целевых индикаторов эффективности и результативности ВЦП (степени достижения показателей результата), а меры дестимулирования, соответственно, применяются в случае недостижения целевых индикаторов ВЦП.

Для целей экономического стимулирования необходимые средства предусматриваются в рамках ВЦП финансового управления администрации города, направленной на повышение эффективности управления муниципальными финансами.

Предоставление дополнительных средств Ведомству осуществляется финансовым управлением администрации города в соответствии с постановлением мэра города по результатам оценки эффективности и результативности ВЦП в соответствии с настоящим Порядком.


Порядок оценки эффективности и результативности ВЦП

Для оценки эффективности и результативности реализации ВЦП используется ежегодная итоговая отчетность о ходе реализации ВЦП, формы и порядок предоставление которой установлены Регламентом.

Итоговая отчетность о ходе реализации ВЦП предоставляется не позднее 01 апреля года, следующего за отчетным.

Анализ оценки эффективности и результативности реализации ВЦП осуществляется Уполномоченными органами в срок не позднее 10 рабочих дней после предоставления итоговой отчетности о ходе реализации ВЦП.

Оценка эффективности и результативности реализации ВЦП основывается на количественной оценке состояния отдельных показателей результативности выполнения ВЦП (индикаторов результативности).

Количественная оценка состояния индикаторов эффективности и результативности ВЦП осуществляется в баллах по форме согласно приложению 1 к настоящему порядку.

Значение количественной оценки определяется для каждого индикатора согласно форме, приведенной в Таблице 1.


Таблица 1.

Форма количественной оценки состояния индикаторов результативности ВЦП

Наименование индикатора

Состояние индикатора

Количественная оценка состояния индикатора в баллах

При росте объемов финансирования ВЦП

При сохранении объемов финансирования ВЦП

При снижении объемов финансирования ВЦП

Индикатор результативности

Положительная динамика показателя

1

2

3

Сохранение динамики показателя

0

1

2

Отрицательная динамика показателя индикатора

0

0

1


Итоговая оценка эффективности и результативности ВЦП определяется как среднее арифметическое значение баллов по каждому индикатору эффективности и результативности оцениваемой ВЦП.

В случае если итоговая оценка эффективности и результативности ВЦП равна 1, то к соответствующему Ведомству меры воздействия не применяются.

В случае если итоговая оценка выполнения ВЦП больше 1, то применяется механизм стимулирования Ведомства путем реализации мер административного и экономического стимулирования, предусмотренных настоящим Порядком.

В случае если итоговая оценка выполнения ВЦП меньше 1, к Ведомству применяется механизм дестимулирования, путем реализации мер административного и экономического дестимулирования, предусмотренных настоящим Порядком.

Для принятия мер стимулирования или дестимулирования Уполномоченные органы направляют соответствующие предложения мэру города, для принятия решения.

Данные об итоговой оценке выполнения ВЦП подлежат обязательному опубликованию в средствах массовой информации и сети Интернет на официальном сайте города в разделе «Программы и проекты / Ведомственные целевые программы (ВЦП)».


Порядок корректировки средств бюджета на реализацию ВЦП

Корректировка средств бюджета на реализацию ВЦП осуществляется в случаях:

осуществления мер дестимулирования Ведомства;

осуществления мер стимулирования Ведомства;

поступления дополнительных областных, федеральных или спонсорских средств и направления их на реализацию ВЦП;

изменение приоритетов направлений расходов ВЦП при неизменности общей суммы расходов на ВЦП;

исключения данных расходов из полномочий органов местного самоуправления.

Увеличение расходов на реализацию ВЦП на текущий финансовый год осуществляется финансовым управлением администрации города путем доведения дополнительных ассигнований и лимитов бюджетных обязательств на основании постановления мэра о внесении изменений в ВЦП.

Уменьшение расходов на ВЦП осуществляется финансовым управлением администрации города путем уменьшения свободного остатка ассигнований и лимитов бюджетных обязательств на основании соответствующего постановления мэра города.

В случае, когда из результатов оценки реализации ВЦП следует вывод об отсутствии или низкой результативности бюджетных расходов на реализацию ВЦП и мероприятий, Уполномоченными органами формируются предложения:

о прекращении реализации ВЦП в целом или их отдельных мероприятий с исключением в установленном порядке ведомственных расходов на их реализацию из бюджета города на текущий финансовый год и среднесрочную перспективу;

о доработке соответствующих ВЦП или их отдельных мероприятий с приостановлением финансирования этих программ из бюджета города.


Предоставление средств стимулирования Ведомств

Средства стимулирования предоставляются Ведомствам финансовым управлением администрации города по результатам оценки выполнения ВЦП в объеме, определяемом согласно методики расчета размера дополнительного стимулирования выполнения ВЦП (приложение 2 к настоящему Порядку) в срок не позднее 30 дней после проведения итоговой оценки выполнения ВЦП на основании постановления мэра города.

Финансовое управление администрации города осуществляет раздельный учет расходов использования средств стимулирования в процессе исполнения бюджета путем присвоения отдельного дополнительного функционального (целевого) кода расходов.


Заместитель мэра по

инновационному развитию

и информационным технологиям А.Ф. Зезуля


Первый заместитель мэра,

руководитель аппарата

главы администрации А.В. Доскальчук


приложение 1

к Порядку оценки эффективности и результативности ВЦП

и применения мер административного и экономического воздействия

(корректировки предоставляемых ведомствам средств бюджета)


Анализ оценки эффективности и результативности ВЦП

по состоянию на ____________ 200 __ г.


1. Наименование Ведомства ____________________________________________

2. Наименование и срок действия ВЦП ___________________________________

3. Состояние объемов финансирования ВЦП

№ п/п

Наименование индикатора результативности ВЦП *

Плановый объем финансирования, тыс. руб.

Фактический объем финансирования, тыс. руб.

Состояние динамики индикатора

**

1

2

3

4

5















































4. Оценка состояния индикаторов результативности ВЦП

№ п/п

Наименование индикатора результативности ВЦП *

Плановое значение индикатора *

Фактическое значение индикатора *

Состояние динамики индикатора

**

Оценка состояния индикатора в баллах ***

1

2

3

4

5

6
























































5. Итоговая оценка результативности ВЦП ____________________________

(среднее арифметическое значение в баллах)


Финансового управление ________________

(подпись)

Экономическое управление _____________________

(подпись)


Примечания:

* - данные заполняются из приложений «Планируемые показатели результативности Ведомства в рамках ВЦП» и«Направления и объемы финансирования программы» реализуемой ВЦП

** - указывается состояние динамики индикатора:

- положительная динамика показателя;

- сохранение динамики показателя на плановом уровне;

- отрицательная динамика показателя индикатора

*** - осуществляется количественная оценка состояния индикатора исходя из динамики индикатора и объемов финансирования согласно Таблице 1 настоящего Порядка

приложение 2

к Порядку оценки эффективности и результативности ВЦП

и применения мер административного и экономического воздействия

(корректировки предоставляемых ведомствам средств бюджета)


Методика расчета размера

дополнительного стимулирования выполнения ВЦП


Размер дополнительного стимулирования Ведомства определяется в зависимости от доли итоговой оценки выполнения ВЦП к общему уровню с учетом поправочных коэффициентов:

, где

– размер дополнительного стимулирования Ведомства, тыс. руб.

– средства бюджета для целей дополнительного стимулирования Ведомств на очередной финансовый год, тыс. руб.

– количество баллов итоговой оценки результативности ВЦП;

– поправочный коэффициент для оценки доли расходов, осуществляемых в форме всех ВЦП Ведомства по отношению к общему объему бюджета Ведомства.
  1. до 50% – Кi=0,5
  2. от 51% до 75% – Кi=0,7
  3. от 76% до 90% – Кi=1
  4. от 91% до 100% – Кi=1,3;

– порядковый номер ВЦП;

– количество утвержденных ВЦП;

– сумма баллов оценки выполнения всех утвержденных ВЦП.