Х программ, обеспечения эффективного внедрения принципов бюджетного планирования, ориентированного на результат, во исполнение решения Думы города Братска от 01
Вид материала | Документы |
СодержаниеАнализ оценки эффективности и результативности ВЦП Методика расчета размера |
- Дума города братска, 30.79kb.
- Планирование работы ксп города Братска; контрольная деятельность ксп города Братска;, 173.59kb.
- Задачи экспертизы проекта бюджета на очередной финансовый год, 407.73kb.
- Доклад о ходе реализации окружных целевых программ и целевых программ ведомств за 2010, 131.26kb.
- В ред постановления Правительства янао от 25., 1108.4kb.
- Информация о производственном травматизме и профессиональной заболеваемости в организациях, 102.6kb.
- Доклад о результатах и основных направлениях деятельности, 252.54kb.
- Российская федерация иркутская область, 594.68kb.
- Информация, 20.67kb.
- Проект программы семинара для руководящих кадров из Российской Федерации 27 апреля, 69.4kb.
РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ
ИРКУТСКАЯ ОБЛАСТЬ
МЭР ГОРОДА БРАТСКА
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 27.06.2007 № 1819
Об утверждении Порядка оценки эффективности и результативности ведомственных целевых программ и применения мер административного и экономического воздействия (корректировки предоставляемых
ведомствам средств бюджета)
В целях повышения результативности и эффективности реализуемых отраслевыми (функциональными) органами администрации города Братска ведомственных целевых программ, обеспечения эффективного внедрения принципов бюджетного планирования, ориентированного на результат, во исполнение решения Думы города Братска от 01.12.2006 № 235/г-Д «Об утверждении Порядка разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ», в рамках реализации Программы реформирования муниципальных финансов города Братска на 2005-2007 годы, утвержденной постановлением мэра города Братска от 14.11.2005 № 1999 и одобренной решением Думы города Братска от 06.12.2005 № 85/г-Д, руководствуясь статьями 35, 54 Устава муниципального образования города Братска,
ПОСТАНОВЛЯЮ
Утвердить прилагаемый Порядок оценки эффективности и результативности ведомственных целевых программ (далее-ВЦП) и применения мер административного и экономического воздействия (корректировки предоставляемых ведомствам средств бюджета).
Уполномоченными органами, осуществляющими анализ оценки эффективности и результативности ВЦП согласно утвержденному Порядку, определить экономическое управление (Егоренкова) и финансовое управление (Алексеева).
Финансовому управлению администрации города Братска (Алексеева) обеспечить корректировку предоставляемых ведомствам средств бюджета исходя из уровня достижения результатов реализации ВЦП.
Настоящее постановление подлежит обязательному опубликованию в средствах массовой информации и размещению в сети Интернет.
Контроль за исполнением настоящего постановления оставляю за собой.
С.В. Серебренников
УТВЕРЖДЕН
постановлением мэра города Братска
от 27.06.2007 № 1819
ПОРЯДОК
оценки эффективности и результативности ведомственных целевых программ и применения мер административного и экономического воздействия (корректировки предоставляемых
ведомствам средств бюджета)
Общие положения
Настоящий Порядок определяет процедуру оценки эффективности и результативности ведомственных целевых программ (далее - ВЦП) и применения по её результатам мер административного и экономического воздействия на отраслевые (функциональные) органы администрации города Братска (далее – Ведомства) исходя из оценки достижения результатов при реализации ВЦП, разрабатываемых в соответствии с Регламентом разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ, утвержденным постановлением мэра города от 03.05.2007 №1175 (далее – Регламент).
В качестве мер воздействия в рамках настоящего Порядка понимаются следующие виды воздействий:
меры экономического воздействия – корректировка предоставляемых Ведомствам средств бюджета в текущем финансовом году и/или на очередной финансовый год, в том числе предоставление дополнительных средств Ведомству в качестве дополнительного стимулирования выполнения ВЦП в соответствии с настоящим Порядком;
меры административного воздействия – установление большего или меньшего приоритета по выделению средств бюджета на программы Ведомства при рассмотрении программ развития Ведомства на очередной финансовый год и среднесрочную перспективу.
В рамках настоящего Порядка применяются следующие формы воздействий:
1) меры стимулирования – комплекс поощрительных мер, включающий в себя предоставление дополнительных средств Ведомству, установление большего приоритета программам данного Ведомства, а также премирование руководителей Ведомств и конкретных исполнителей ВЦП;
2) меры дестимулирования – комплекс ограничительных мер, включающий в себя приостановление или сокращение финансирования ВЦП в порядке корректировки средств бюджета на ВЦП, установление меньшего приоритета программы данного Ведомства, а также применение к руководителям Ведомств и конкретным исполнителям ВЦП мер дисциплинарной ответственности.
Меры стимулирования Ведомств применяются в случае перевыполнения целевых индикаторов эффективности и результативности ВЦП (степени достижения показателей результата), а меры дестимулирования, соответственно, применяются в случае недостижения целевых индикаторов ВЦП.
Для целей экономического стимулирования необходимые средства предусматриваются в рамках ВЦП финансового управления администрации города, направленной на повышение эффективности управления муниципальными финансами.
Предоставление дополнительных средств Ведомству осуществляется финансовым управлением администрации города в соответствии с постановлением мэра города по результатам оценки эффективности и результативности ВЦП в соответствии с настоящим Порядком.
Порядок оценки эффективности и результативности ВЦП
Для оценки эффективности и результативности реализации ВЦП используется ежегодная итоговая отчетность о ходе реализации ВЦП, формы и порядок предоставление которой установлены Регламентом.
Итоговая отчетность о ходе реализации ВЦП предоставляется не позднее 01 апреля года, следующего за отчетным.
Анализ оценки эффективности и результативности реализации ВЦП осуществляется Уполномоченными органами в срок не позднее 10 рабочих дней после предоставления итоговой отчетности о ходе реализации ВЦП.
Оценка эффективности и результативности реализации ВЦП основывается на количественной оценке состояния отдельных показателей результативности выполнения ВЦП (индикаторов результативности).
Количественная оценка состояния индикаторов эффективности и результативности ВЦП осуществляется в баллах по форме согласно приложению 1 к настоящему порядку.
Значение количественной оценки определяется для каждого индикатора согласно форме, приведенной в Таблице 1.
Таблица 1.
Форма количественной оценки состояния индикаторов результативности ВЦП
Наименование индикатора | Состояние индикатора | Количественная оценка состояния индикатора в баллах | ||
При росте объемов финансирования ВЦП | При сохранении объемов финансирования ВЦП | При снижении объемов финансирования ВЦП | ||
Индикатор результативности | Положительная динамика показателя | 1 | 2 | 3 |
Сохранение динамики показателя | 0 | 1 | 2 | |
Отрицательная динамика показателя индикатора | 0 | 0 | 1 |
Итоговая оценка эффективности и результативности ВЦП определяется как среднее арифметическое значение баллов по каждому индикатору эффективности и результативности оцениваемой ВЦП.
В случае если итоговая оценка эффективности и результативности ВЦП равна 1, то к соответствующему Ведомству меры воздействия не применяются.
В случае если итоговая оценка выполнения ВЦП больше 1, то применяется механизм стимулирования Ведомства путем реализации мер административного и экономического стимулирования, предусмотренных настоящим Порядком.
В случае если итоговая оценка выполнения ВЦП меньше 1, к Ведомству применяется механизм дестимулирования, путем реализации мер административного и экономического дестимулирования, предусмотренных настоящим Порядком.
Для принятия мер стимулирования или дестимулирования Уполномоченные органы направляют соответствующие предложения мэру города, для принятия решения.
Данные об итоговой оценке выполнения ВЦП подлежат обязательному опубликованию в средствах массовой информации и сети Интернет на официальном сайте города в разделе «Программы и проекты / Ведомственные целевые программы (ВЦП)».
Порядок корректировки средств бюджета на реализацию ВЦП
Корректировка средств бюджета на реализацию ВЦП осуществляется в случаях:
осуществления мер дестимулирования Ведомства;
осуществления мер стимулирования Ведомства;
поступления дополнительных областных, федеральных или спонсорских средств и направления их на реализацию ВЦП;
изменение приоритетов направлений расходов ВЦП при неизменности общей суммы расходов на ВЦП;
исключения данных расходов из полномочий органов местного самоуправления.
Увеличение расходов на реализацию ВЦП на текущий финансовый год осуществляется финансовым управлением администрации города путем доведения дополнительных ассигнований и лимитов бюджетных обязательств на основании постановления мэра о внесении изменений в ВЦП.
Уменьшение расходов на ВЦП осуществляется финансовым управлением администрации города путем уменьшения свободного остатка ассигнований и лимитов бюджетных обязательств на основании соответствующего постановления мэра города.
В случае, когда из результатов оценки реализации ВЦП следует вывод об отсутствии или низкой результативности бюджетных расходов на реализацию ВЦП и мероприятий, Уполномоченными органами формируются предложения:
о прекращении реализации ВЦП в целом или их отдельных мероприятий с исключением в установленном порядке ведомственных расходов на их реализацию из бюджета города на текущий финансовый год и среднесрочную перспективу;
о доработке соответствующих ВЦП или их отдельных мероприятий с приостановлением финансирования этих программ из бюджета города.
Предоставление средств стимулирования Ведомств
Средства стимулирования предоставляются Ведомствам финансовым управлением администрации города по результатам оценки выполнения ВЦП в объеме, определяемом согласно методики расчета размера дополнительного стимулирования выполнения ВЦП (приложение 2 к настоящему Порядку) в срок не позднее 30 дней после проведения итоговой оценки выполнения ВЦП на основании постановления мэра города.
Финансовое управление администрации города осуществляет раздельный учет расходов использования средств стимулирования в процессе исполнения бюджета путем присвоения отдельного дополнительного функционального (целевого) кода расходов.
Заместитель мэра по
инновационному развитию
и информационным технологиям А.Ф. Зезуля
Первый заместитель мэра,
руководитель аппарата
главы администрации А.В. Доскальчук
приложение 1
к Порядку оценки эффективности и результативности ВЦП
и применения мер административного и экономического воздействия
(корректировки предоставляемых ведомствам средств бюджета)
Анализ оценки эффективности и результативности ВЦП
по состоянию на ____________ 200 __ г.
1. Наименование Ведомства ____________________________________________
2. Наименование и срок действия ВЦП ___________________________________
3. Состояние объемов финансирования ВЦП
№ п/п | Наименование индикатора результативности ВЦП * | Плановый объем финансирования, тыс. руб. | Фактический объем финансирования, тыс. руб. | Состояние динамики индикатора ** |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
4. Оценка состояния индикаторов результативности ВЦП
№ п/п | Наименование индикатора результативности ВЦП * | Плановое значение индикатора * | Фактическое значение индикатора * | Состояние динамики индикатора ** | Оценка состояния индикатора в баллах *** |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
5. Итоговая оценка результативности ВЦП ____________________________
(среднее арифметическое значение в баллах)
Финансового управление ________________
(подпись)
Экономическое управление _____________________
(подпись)
Примечания:
* - данные заполняются из приложений «Планируемые показатели результативности Ведомства в рамках ВЦП» и«Направления и объемы финансирования программы» реализуемой ВЦП
** - указывается состояние динамики индикатора:
- положительная динамика показателя;
- сохранение динамики показателя на плановом уровне;
- отрицательная динамика показателя индикатора
*** - осуществляется количественная оценка состояния индикатора исходя из динамики индикатора и объемов финансирования согласно Таблице 1 настоящего Порядка
приложение 2
к Порядку оценки эффективности и результативности ВЦП
и применения мер административного и экономического воздействия
(корректировки предоставляемых ведомствам средств бюджета)
Методика расчета размера
дополнительного стимулирования выполнения ВЦП
Размер дополнительного стимулирования Ведомства определяется в зависимости от доли итоговой оценки выполнения ВЦП к общему уровню с учетом поправочных коэффициентов:
, где
– размер дополнительного стимулирования Ведомства, тыс. руб.
– средства бюджета для целей дополнительного стимулирования Ведомств на очередной финансовый год, тыс. руб.
– количество баллов итоговой оценки результативности ВЦП;
– поправочный коэффициент для оценки доли расходов, осуществляемых в форме всех ВЦП Ведомства по отношению к общему объему бюджета Ведомства.
- до 50% – Кi=0,5
- от 51% до 75% – Кi=0,7
- от 76% до 90% – Кi=1
- от 91% до 100% – Кi=1,3;
– порядковый номер ВЦП;
– количество утвержденных ВЦП;
– сумма баллов оценки выполнения всех утвержденных ВЦП.