Консолидированный отчет о прибылях и убытках за год, закончившийся 31 декабря 2008 года 12 Консолидированный отчет об изменении капитала за год, закончившийся 31 декабря 2008 года 13

Вид материала

Отчет

Содержание Остаток на начало отчетного периода Остаток на конец отчетного периода Остаток на начало отчетного периода Остаток на конец отчетного периода

Подобный материал:

• Консолидированный отчет о финансовом положении по состоянию за 31 декабря 2010 года, 2738.52kb.
• Консолидированный отчет об изменениях в собственном капитале за год, закончившийся, 2341.29kb.
• Отчет о прибылях и убытках за год, закончившийся 31 декабря 2008 г. 5 Отчет о движении, 4240.53kb.
• Отчет о финансовом положении по состоянию на 31 декабря 2010 года 4 Отчет о прибылях, 1202.33kb.
• Отчет о финансовом положении по состоянию на 31 декабря 2009 года 4 Отчет о прибылях, 1168.36kb.
• Отчет о финансовом положении за 31 декабря 2010 года 5 Отчет о прибылях и убытках, 1799.06kb.
• Отчет о финансовом положении за 31 декабря 2010 года 5 Отчет о прибылях и убытках, 2345.51kb.
• Комбинированный отчет о прибылях и убытках за год, закончившийся 31 декабря 2007 года, 4970.33kb.
• Консолидированный отчет о финансовом положении 6 Консолидированный отчет о совокупном, 1867.99kb.
• Отчет о прибылях и убытках «Альфа» за год, закончившийся 31 марта 2011 Баллы $ 000, 277.5kb.

Примечание 8 Долгосрочная дебиторская задолженность

Прочая долгосрочная дебиторская задолженность по состоянию на 31.12.2008 представляет собой задолженность сторонней организации по оплате реализованных Группой активов, имеющая долгосрочный характер в соответствии с условиями договора (свыше 5 лет). По состоянию на отчетную дату дебиторская задолженность отражена с учетом амортизации, рассчитываемой по методу эффективной процентной ставки.

Эффективная процентная ставка была применена в размере 9,67 % - в соответствии с величиной ставки долгосрочных заимствований Группы.

(тыс. руб.)

	2008	2007
Остаток на начало отчетного периода	2 967	33 222
Увеличение задолженности
Погашение задолженности	(420)	(420)
Признание дохода по ранее начисленному дисконту	118	2 033
Обесценение векселя	-	(31 868)
Остаток на конец отчетного периода	2 665	2 967

В отчетном периоде произошло выбытие простого бездоходного векселя ООО «Успех», по данной задолженности по состоянию на 31.12.2007 был создан резерв в размере 100% от суммы. Выбытие векселя произошло в результате продажи доли в уставном капитале (выбытия) дочерней организации ООО «Оренгипс». (Примечание 27).

Примечание 9 Товарно-производственные запасы

Товарно-производственные запасы на отчетную дату включали следующее:

(тыс. руб.)

	2008	2007
Сырье и материалы	195	250
Тара и тарные материалы	3 027	3 989
Запасные части	8 393	4 872
Строительные материалы	855	1 030
Инвентарь, спецодежда и инструменты	1 881	1 544
Прочие материалы	7 276	11 170
Готовая продукция	213	438
Резерв под снижение стоимости товарно-материальных запасов	(328)	(387)
	21 512	22 906

Примечание 10 Дебиторская задолженность

Дебиторская задолженность включает суммы торговой и прочей дебиторской задолженности:

(тыс. руб.)

	2008	2007
Торговая дебиторская задолженность	4 294	5 442
резерв по сомнительной дебиторской задолженности	(4 103)	(5 151)
Авансы выданные	9 100	28 221
резерв по сомнительной дебиторской задолженности	(7 886)	(9 789)
НДС к получению	1 433	2 742
Переплата по налогам	178	5 513
Прочая дебиторская задолженность	5 631	21 244
резерв по сомнительной прочей дебиторской задолженности	(5 403)	(15 200)
	3 255	33 022

В отчетном периоде был реализован простой беспроцентный вексель ООО «СМК» на сумму 15 200 тыс. руб. со сроком погашения по предъявлении, ранее созданный резерв под обесценение векселя на момент реализации составил 100%. Выручка от реализации составила 15 тыс. руб.

Движение резерва по сомнительным долгам в отчетном периоде

(тыс. руб.)

	2008	2007
Остаток на начало отчетного периода	30 140	12 054
Начислен резерв	6 304	18 086
Использован резерв по списанным долгам	(18 949)	-
Восстановлен резерв	(104)	-
Остаток на конец отчетного периода	17 392	30 140