Отчет о прибылях и убытках 5 Отчет об изменениях в собственном капитале 7
| Вид материала | Отчет |
- Отчет о финансовом положении по состоянию на 31 декабря 2010 года 4 Отчет о прибылях, 1202.33kb.
- Отчет о финансовом положении по состоянию на 31 декабря 2009 года 4 Отчет о прибылях, 1168.36kb.
- Приказом Минфина России от 02. 07. 2010 n 66н о формах бухгалтерской отчет, 89.08kb.
- Отчет о финансовом положении за 31 декабря 2010 года 5 Отчет о прибылях и убытках, 2345.51kb.
- Отчет о финансовом положении за 31 декабря 2010 года 5 Отчет о прибылях и убытках, 1799.06kb.
- Отчет о прибылях и убытках за год, закончившийся 31 декабря 2008 г. 5 Отчет о движении, 4240.53kb.
- Столичный Торговый Банк Финансовая отчет, 1361.49kb.
- Отчет о прибылях и убытках Отчет о движении денежных средств, 1474.96kb.
- Отчет о прибылях и убытках Отчет о движении денежных средств, 1519.25kb.
- Отчет о прибылях и убытках 6 Отчет об изменениях в чистых активах участников, 1249.97kb.
| | 2008 год | 2007 год |
| Наличные средства | 16 786 | 12 389 |
| Остатки по счета в Банке России (кроме обязательных резервов) | 40 880 | 24 167 |
| Корреспондентские счета в банках: | | |
| - Российской Федерации | 23 047 | 19 708 |
| - других стран | 1 | 161 |
| Итого денежных средств и их эквивалентов | 80 714 | 56 425 |
Инвестиционные и финансовые операции, не требующие использования денежных средств и их эквивалентов, в 2008 году не осуществлялись.
6. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
По состоянию за 31 декабря 2007 года и 31 декабря 2008 года финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль и убыток, в Банке отсутствуют.
7. Средства в других банках
| | 2008 год | 2007 год |
| Кредиты и депозиты в других банках | 20 000 | 15 000 |
| Договоры покупки и обратной продажи | 0 | 0 |
| Векселя других банков | 0 | 0 |
| Резерв под обесценение средств в других банках | 0 | 0 |
| Итого кредитов банкам | 20 000 | 15 000 |
Средства в других банках представлены межбанковским кредитом. Кредиты в других банках отражены в балансе по их амортизированной стоимости.
8. Кредиты и дебиторская задолженность.
| | 2008 год | 2007 год |
| Корпоративные кредиты, в том числе субъектам малого предпринимательства | 254 507 | 225 185 |
| Кредиты физическим лицам – потребительские кредиты | 20 138 | 14 652 |
| Кредиты государственным и муниципальным организациям | | |
| Резерв под обесценение кредитов и дебиторской задолженности | (17 376) | (4 505) |
| Итого кредиты и дебиторская задолженность | 257 269 | 235 332 |
В отчете о прибылях и убытках отражена прибыль в сумме 423 тыс.рублей, связанная с предоставлением кредитов по ставкам выше рыночных.
Ниже представлена структура кредитного портфеля Банка по отраслям экономики заемщиков:
| | 2008 год Сумма | 2008 год % | 2007 год Сумма | 2007 год % |
| Государственные органы | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Промышленность | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Предприятия нефтегазовой промышленности | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Предприятия торговли | 168 698 | 65,6 | 32 022 | 13.6 |
| Транспорт | 20 502 | 8,0 | 0 | 0 |
| Страхование | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Операции с имуществом | 0 | 0 | 7 500 | 3.2 |
| Строительство | 15 037 | 5,8 | 21 869 | 9.3 |
| Телекоммуникации | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Частные лица | 20 138 | 7,8 | 14 652 | 6.2 |
| Прочие | 32 894 | 12,8 | 163 794 | 67.7 |
| Итого кредиты и дебиторская задолженность | 257 269 | 100 | 239 837 | 100 |
По состоянию за 31 декабря 2008 года Банк имеет 175 заемщиков общей суммой выданных им кредитов 257 269 тыс. руб. Просроченной задолженности по состоянию на 31 декабря 2008 года нет. Все крупные кредиты обеспечены залогом, финансовое положение заемщиков оценено как хорошее. Риск непогашения кредитов минимален.
9. Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи
По состоянию за 31 декабря 2008 года активы, имеющиеся в наличии для продажи, в Банке отсутствуют.
10. Финансовые активы, удерживаемые до погашения
По состоянию за 31 декабря 2008 года активы, удерживаемые до погашения, в Банке отсутствуют.
11. Инвестиции в ассоциированную организацию
В 2008 году Банк не имел в своем составе дочерние и ассоциированные компании.
12. Гудвил
В 2008 году Банк не имел в своем составе дочерние и ассоциированные компании и, следовательно, не имел гудвила, связанного с покупкой дочерних организаций.
- Прочие активы
| | 2008 год | 2007 год |
| Предоплата за услуги | 239 | 860 |
| Расходы будущих периодов | 0 | 567 |
| Дебиторская задолженность по расчетам по платежным картам | 0 | 1 |
| Предоплата по налогам за исключением налога на прибыль | 0 | 176 |
| Прочие | 1 339 | 708 |
| Итого прочих активов | 1 578 | 2 312 |
- Основные средства и нематериальные активы
| | Здания | Офисное и компьютерное оборудование | Земля | Итого |
| Балансовая стоимость на 1 января 2008 года | 7 474 | 5 011 | 815 | 13 300 |
| Накопленная амортизация | (922) | (1 261) | | (2 559) |
| Поступления | 0 | 1 237 | 0 | 1 237 |
| Выбытия | 0 | (9) | 0 | (9) |
| Амортизационные отчисления за 2008 год | (330) | (1 024) | 0 | (1 354) |
| Балансовая стоимость за 31 декабря 2008 года | 7 144 | 5 215 | 815 | 13 174 |
| Стоимость (или оценка) на 1 января 2007 года | 5 896 | 5 567 | 815 | 12 278 |
| Накопленная амортизация | (375) | (712) | 0 | (1 094) |
| Поступления | 4 450 | 1 630 | 0 | 6 080 |
| Выбытия | (1 950) | (549) | 0 | (2 499) |
| Амортизационные отчисления за 2007 год | (547) | (918) | 0 | (1 465) |
| Балансовая стоимость за 31 декабря 2007 года | 7 474 | 5 011 | 815 | 13 300 |
Основные средства в залог третьим сторонам в качестве обеспечения по прочим заемным средствам не передавались.
Основные средства (кроме здания и земли) в отчетности по МСФО отражены с учетом положений МСФО 29, а именно: стоимость каждого объекта пересчитана с учетом индексов цен с даты его приобретения по отчетную дату, а также с учетом того, что гиперинфляция в Российской Федерации прекратилась, начиная с января 2003 года.
Земельный участок в данной финансовой отчетности отражен по статье «инвестиционная недвижимость» в сумме 815 тыс.руб. по справедливой стоимости. Земельный участок и здание было оценено независимым оценщиком по состоянию на 1 июля 2004 года. Оценка выполнялась независимой фирмой и была основана на восстановительной стоимости (т.е. рыночной стоимости, дисконтированных потоках денежных средств и т.п.). Стоимость земельного участка оценена в сумме балансовой стоимости.
15. Средства других банков
По состоянию за 31 декабря 2007 года и 31 декабря 2008 года средства других банков в Банке отсутствуют.
16. Средства клиентов
| | 2008 год | 2007 год |
| Государственные и общественные организации | | |
| Текущие (расчетные счета) | 1 744 | 774 |
| Срочные депозиты | 0 | 0 |
| Прочие юридические лица | | |
| Текущие (расчетные счета) | 79 063 | 63 852 |
| Срочные депозиты | 0 | 2 810 |
| Физические лица | | |
| Текущие счета (вклады до востребования) | 13 654 | 28 724 |
| Срочные вклады | 125 141 | 92 342 |
| Итого средств клиентов | 219 602 | 188 472 |
Ниже приведено распределение средств клиентов по отраслям экономики:
| | 2008 г. Сумма | 2008 г. % | 2007 г. Сумма | 2007 г. % |
| Государственные органы | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Муниципальные органы | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Предприятия промышленности | 19 150 | 8,7 | 18 700 | 9,9 |
| Предприятия торговли | 60 550 | 27,6 | 57 602 | 30,6 |
| Транспорт | 537 | 0,2 | 265 | 0,1 |
| Сельское хозяйство | 270 | 0,1 | 574 | 0,3 |
| Финансы и инвестиции | 0 | 0 | 1 | 0 |
| Строительство | 300 | 0,1 | 544 | 0,3 |
| Частные лица | 138 795 | 63,3 | 96 513 | 51,2 |
| Прочие | 0 | 0 | 14 273 | 7.6 |
| Итого средств клиентов | 219 602 | 100 | 188 472 | 100 |
В течение 2008 года привлечения срочных депозитов по ставкам ниже рыночных не было.
Балансовая стоимость средств клиентов приблизительно равна справедливой стоимости по состоянию за 31 декабря 2008 года. Оценочная справедливая стоимость средств клиентов составила 219 602 тыс. руб.
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
По состоянию за 31 декабря 2007 года и 31 декабря 2008 года финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в Банке отсутствуют.
18. Выпущенные долговые ценные бумаги
По состоянию за 31 декабря 2007 года и 31 декабря 2008 года выпущенные долговые ценные бумаги, в Банке отсутствуют.
19. Прочие обязательства
| | 2008 год | 2007 год |
| Кредиторская задолженность | 309 | 0 |
| Налоги к уплате | 136 | 970 |
| Дивиденды к уплате | 35 | 32 |
| Расходы по выплате вознаграждения персоналу | 0 | 1747 |
| Прочие | 300 | 0 |
| Итого прочих обязательств | 780 | 2749 |