Развитие национальной системы платежных карт в Республике Казахстан: проблемы, этапы и механизм совершенствования 08. 00. 10 Финансы, денежное обращение и кредит
| Вид материала | Автореферат |
- Учебное пособие по дисциплине «Финансы, денежное обращение и кредит» для специальности, 4669.55kb.
- Банковский риск-менеджмент: механизм функционирования и пути совершенствования (на, 394.96kb.
- Описание дисциплины «Финансы, денежное обращение и кредит», 1984.13kb.
- Программа вступительного экзамена в аспирантуру по специальности 08. 00. 10. «Финансы,, 517.08kb.
- Прогнозирование нестабильности и механизм обеспечения устойчивости банковской системы, 473.71kb.
- Взфэи фотография Фамилия Имя Отчество, 175.38kb.
- Литература Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для вузов / Л. А. Дробозина,, 1678.85kb.
- Литература Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для вузов / Л. А. Дробозина,, 1540.34kb.
- Формирование и развитие системы налогообложения недвижимости в россии 08. 00. 10 Финансы,, 313.22kb.
- Программа минимум кандидатского экзамена по специальности 08. 00. 10 «Финансы, денежное, 751.04kb.
- определить условия и факторы формирования национальной межбанковской системы платежных средств;
- проанализировать состояние действующего рынка платежных карт в Республике Казахстан;
- обобщить мировую практику функционирования международных платежных систем в контексте применения зарубежного опыта платежных технологий в казахстанской банковской практике;
- обосновать экономическую целесообразность и выгоду организации межбанковской платежной системы на базе микропроцессорных карт;
- определить основные этапы и мероприятия Программы развития национальной межбанковской системы платежных карт;
- разработать основные направления и механизмы внедрения межбанковской платежной системы;
- рассмотреть возможные схемы организации работы банков участвующих в межбанковской платежной системе;
- на основе теоретических выводов и проведенного анализа разработать основные рекомендации совершенствования платежной системы в республике.
Научная работа предусматривает создание национальной межбанковской системы платежных карточек и поэтапное ее внедрение, данная система применима как на территории Республики Казахстан, так и в ряде стран СНГ.
Объектом исследования выступает сложившаяся в Республике Казахстан межбанковская карточная платежная система.
Предметом исследования является совокупность экономических отношений, возникающих в процессе формирования и развития национальной межбанковской системы платежных карточек в Республике Казахстан.
Теоретическая и методологическая основа исследования. Теоретической и методологической основой диссертационной работы послужило всестороннее исследование фундаментальных трудов отечественных и зарубежных ученых экономистов по вопросам банковской деятельности.
Методология диссертационного исследования основывается на принципах системного анализа, позволяющего применять логические экономико-статистические, сравнительные, аналитические, и другие методы научного исследования, дающие возможность выявлять глубинные взаимоотношения, возникающие между субъектами национальной межбанковской системы платежных карточек в финансовом и нефинансовом секторах экономики.
Информационную базу исследования составили действующие законодательные акты Республики Казахстан, постановления Правительства, нормативно-правовые документы Национального банка, регулирующие порядок выпуска и использования платежных карточек в Республике Казахстан. В ходе исследования автором использованы информационные данные Агентства Республики Казахстан по статистике, статистические материалы Национального банка, статистические данные деятельности отдельных банков; монографические исследования, материалы периодической печати, а также результаты экономических исследований, проведённых соискателем в процессе написания диссертационной работы.
Научная новизна работы заключается в комплексном подходе к решению теоретических и практических проблем организации и функционирования национальной межбанковской системы платежных карточек, а так же в разработке рекомендаций по совершенствованию форм, методов и приоритетных направлений обеспечения ее устойчивого развития.
Положения, выносимые на защиту. На защиту выносятся научные разработки, представляющие собой совокупность теоретических положений о сущности и содержании платежных карт, эффективности их функционирования, практические рекомендации по совершенствованию межбанковской платежной системы Республики Казахстан.
В процессе исследования получены результаты, определяющие научную новизну диссертационной работы и являющиеся предметом защиты. Наиболее существенными среди них можно считать следующие:
- теоретически уточнён понятийный аппарат, позволяющий раскрыть сущность национальной межбанковской системы платежных карточек в рыночной экономике, представлена авторская трактовка последних с достаточной степенью обоснованности в содержании понятия «Платежные карты» определены их классификационные признаки, функциональная направленность функционирования, характеризующие специфику изучаемого рынка и создающие прецедент решения приоритетных задач по необходимой коррекции проводимых реформ;
- предложена методика оценки эффективности функционирования безналичных расчетов с использованием кредитных карт, позволяющая обосновать экономическую целесообразность развития безналичных форм расчетов на базе банковских карточек;
- предложен авторский проект «экспресс-кредитование по скоринговому методу» для коммерческих банков;
- обоснована целесообразность внедрения и развития национальной межбанковской системы платежных карт;
- разработаны адаптационные направления развития системы платежных карт на основе использования зарубежного опыта;
- выработаны и сформулированы основные требования, предъявляемые к перспективной модели межбанковской системы платежных карточек;
- обоснована необходимость и разработана концептуальная схема развития национального процессингового центра и рассмотрены отношения между ее участниками.
Научно-практическая значимость работы определяется возможностью использования полученных результатов, представленных в виде теоретических положений, прикладных выводов, научно-практических рекомендаций по совершенствованию и развитию рынка платежных карточек с целью наиболее оптимальных путей перехода субъектов расчетно-платежных отношений на безналичную форму.
Теоретические выводы, методологические и методические подходы к анализу развития и функционирования межбанковской системы платежных карточек, могут служить основой дальнейших исследований по проблемам развития межбанковских и межхозяйственных расчетно-платежных отношений в Казахстане, а так же моделированию межбанковских систем платежных карточек в странах СНГ с учетом специфик национальных экономик. Отдельные положения диссертационного исследования могут быть использованы банками с целью выбора наиболее оптимальных путей и способов развития карточных продуктов для своих клиентов, а разработанные теоретические положения могут быть рекомендованы к использованию в учебном процессе при разработке курсов «Платежные системы» для подготовки экономистов по специальности 070640- «Финансы и кредит».
Апробация и реализация результатов исследования. Основные положения и выводы диссертационного исследования докладывались автором: на республиканской научно-практической конференции «Казахстанское общество сегодня: социально-институциональные сдвиги и экономическое развитие», г. Алматы, Университет «Туран» (1998 г.); республиканской научно-практической конференции «Циклы и кризисы в жизни общества», г. Алматы, Университет «Туран» (26-27 ноября 1999 г.); международной научной конференции «Современное развитие: источники, движущие силы и формы разрешения противоречий», г. Алматы, университет «Туран» (30 ноября-1 декабря 2001 г.). Кроме того, диссертант принимал участие в рабочей группе, организованной Национальным банком Республики Казахстан по разработке Правил выпуска и использования платежных карточек в Республике Казахстан, г. Алматы (1996 г.). Отдельные результаты исследований опубликованы в республиканских научно-практических изданиях «Вестник Университета «Туран» и «Банки Казахстана».
Отдельные результаты исследования, подтверждённые актами внедрения, нашли применение в практической деятельности АО «Нурбанк» и АО «Банк» Каспийский» и в учебных курсах повышения квалификации сотрудников коммерческих банков Республики Казахстан.
Публикации. Основные положения диссертационного исследования изложены автором в 9 опубликованных научных работах объёмом 4,5 п.л.
Структура и объём диссертации. Диссертационная работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованных источников, содержит 11 таблиц и 12 рисунков.
ОСНОВНАЯ ЧАСТЬ
Одним из прогрессивных средств организации безналичных расчетов в сфере денежного обращения является пластиковая банковская карта.
Предлагается рассматривать пластиковую карточку как общий термин, который обобщает все виды карточек, различающихся по назначению, по набору оказываемых с их помощью услуг, по своим техническим возможностям и организациям, их выпускающим. Важнейшая особенность всех пластиковых карт, независимо от степени их совершенства, состоит в том, что на них хранится определенный набор информации, используемый в различных прикладных программах. Карты могут служить пропуском в здание, средством доступа к компьютеру, средством оплаты телефонных переговоров, водительским удостоверением и т.д. В системе безналичных расчетов они составляют особый класс орудий платежа, которые обладают качествами как дебетовых, так и кредитных инструментов. Классификация видов карт схематично можно представить в виде следующих взаимосвязанных элементов (рисунок 1).
Платежная карточная система любого государства подразумевает следующих ее основных участников: банк-эмитент - банк, выпускающий карточки и гарантирующий выполнение финансовых обязательств, связанных с использованием выпущенной им пластиковой карточки как платежного средства, при этом сам банк не занимается деятельностью, обеспечивающей её прием предприятиями торговли и сферы услуг.
Рисунок 1 – Классификация видов карт
Примечание – Разработано автором
Банк - эквайер осуществляет весь спектр операций по взаимодействию с точками обслуживания карточек: обработку запросов на авторизацию, перечисление на расчетные счета точек средств за товары и услуги, предоставленные по карточкам, прием, сортировку и пересылку документов (бумажных и электронных), фиксирующих совершение сделок с использованием карточек, распространение стоп-листов (перечней карточек, операции по которым по тем или иным причинам на сегодняшний день приостановлены) и др. Кроме того, банк - эквайер может осуществлять выдачу наличных по карточкам, как в своих отделениях, так и через принадлежащие ему банкоматы. Банк может и совмещать выполнение функций эквайера и эмитента. Следует отметить, что основными, неотъемлемыми функциями банка - эквайера являются финансовые, связанные с выполнением расчетов и платежей точкам обслуживания. Что же касается перечисленных выше технических атрибутов его деятельности, то они могут быть делегированы эквайером специализированным сервисным организациям - процессинговым центрам.
Процессинговый центр - специализированная сервисная организация - обеспечивает обработку поступающих от эквайеров (или непосредственно из точек обслуживания) запросов на авторизацию и/или протоколов транзакций - фиксируемых данных о произведенных посредством карточек платежах и выдачах наличных. Для этого центр ведет базу данных, которая, в частности, содержит данные о банках - членах платежной системы и держателях карточек. Центр хранит сведения о лимитах держателей карточек и выполняет запросы на авторизацию в том случае, если банк-эмитент не ведет собственной базы (off-line банк). В противном случае (on-line банк) процессинговый центр пересылает полученный запрос в банк-эмитент авторизуемой карточки. Очевидно, что центр обеспечивает и пересылку ответа банку - эквайеру. Кроме того, на основании накопленных за день протоколов транзакций процессинговый центр готовит и рассылает итоговые данные для проведения взаиморасчетов между банками-участниками платежной системы, а также формирует и рассылает банкам - эквайерам (а возможно, и непосредственно в точки обслуживания) стоп - листы.
Коммуникационные центры обеспечивают субъектам платежной системы доступ к сетям передачи данных. Использование специальных высокопроизводительных линий коммуникации обусловлено необходимостью передачи больших объемов данных между географически распределенными участниками платежной системы при авторизации карточек в торговых терминалах, при обслуживании карточек в банкоматах, при проведении взаиморасчетов между участниками системы.
Достоинства и недостатки национальных и международных карточек с точки зрения банков.
Таблица 1 - Достоинства и недостатки карточных систем
| Международные карточки | |
| Достоинства | Недостатки |
| Возможность выбора поставщиков технологий и услуг | Значительная стоимость принципиального членства в международных платежных системах |
| Возможность привлечения VIP-клиентов и клиентов «с улицы» | Отсутствие возможности влиять на политику платежной системы |
| Строго определенные взаимоотношения с другими участниками системы | Необходимость следовать глобальным принципам развития системы, в частности перейти в недалеком будущем на микропроцессорную платформу |
| Высокая дифференциация продуктов | Высокий риск мошенничества |
| Национальные карточки | |
| Достоинства | Недостатки |
| Полная самостоятельность в области взаимоотношений с другими участниками системы | Жесткая привязка к поставщику технологий |
| Возможность реализации новых технологий с относительно небольшими затратами | Ориентация почти исключительно на зарплатные проекты |
| Крайне низкий риск мошенничества | Отсутствие гарантий обслуживания клиентов в «чужой» инфраструктуре |
| Низкая стоимость участия. Низкая дифференциация продуктов | |
| Примечание – Составлено автором на основании анализа данных БВУ | |
Устранение недостатков и, наоборот, подчеркивание достоинств для национальных платежных систем – на наш взгляд вопрос не просто успешной конкуренции. Это – вопрос выживания.
К числу наиболее доходных видов банковской деятельности относятся операции с кредитными картами.
Основной показатель для измерения прибыльности карточных операций – прибыль на единицу портфеля карточных ссуд ROA (return on assets). Расчет этого показателя позволяет сравнить доходность операций различных банков.
В отличие от показателей для эмитента, составляющие модели прибыли и убытков эквайрера имеют стоимостной, валовой характер.
В связи с тем, что во многих случаях карточки (особенно кредитные) являются мультивалютными и учет по ним ведется в долларах, в последующих расчетах в качестве денежной единицы будем использовать доллар США. К тому же это упростит расчеты в примерах.
доходы
валовой доход по скидкам
$ ВД = $ реализация x % процент скидки (1)
где: данные для абсолютных денежных величин будут обозначаться $, а для процентных ставок - %.
прочие доходы
$ ПД = $ ВД x % средний процент ПД (2)
доход по счетам
$ ДС = $ реализация x % средний процент ДС (3)
всего доходов: $ ВД + $ ПД + $ ДС.
расходы
возмещение эквайрера эмитенту
$ РВ = $ реализация x % возмещения эквайрера (4)
всего расходов: $ РВ + $ ОР + $ РРМ + $ У
где: $ ОР - операционные расходы;
$ PPM - расходы на реализацию и маркетинг
$ У - платежи в пути и убытки
прибыль:
($ ВД + $ ПД + $ ДС) – ($ РВ + $ ОР + $ РРМ + $ У) (5)
В данном разделе мы рассматриваем ситуацию, когда начальное вложение в проект уже окупились, и не учитываем статью «Компенсация инвестиций».
Рассмотрим пример для модели прибыли и убытков банка-эмитента. Будем предполагать, что объем торговой реализации составляет $1 000 000, средняя величина транзакции равна $70 (и, таким образом, число транзакций составляет 1 000 000/70 = 14286), процент скидки в пользу эквайрера (ставка системы) равна 2,0%, средний процент для прочих доходов – 4%, затраты на обработку транзакции $0,41.
доходы
валовой доход по скидкам
$ ВД = $ реализация x % скидки = $1 000 000 x 2,0% $20 000
прочие доходы
$ ПД = $ ВД x % средний процент ПД = $20000 x 4% $800
доходы по счетам
$ ДС = $ реализация x % средний процент ДС =
= $1 000 000 x 0,03% = $300
всего доходов $21 100
расходы
возмещение эквайрера эмитенту
$ РВ = $ реализация x % возмещение эквайеру =
= $1 000 000 x 1,3% = $ 13 000
операционные расходы $5 714
расходы на реализацию и маркетинг $600
платежи в пути и убытки $300
всего расходов $19 614
чистая прибыль $ 1 486
Рассмотренный пример показывает, что основой дохода эквайрера является массовость операций, поскольку прибыль, получаемая в результате одной операции, весьма незначительна (около $0,1).
Системе кредитного скоринга отводится большая роль в развитии пластикового кредитования. Так, крупнейшие американские эмитенты кредитных карточек постоянно используют скоринг для оценки платежеспособности клиентов, претендующих на получение кредитных карточек. Можно сказать, что основные преимущества скоринговой оценки кредитоспособности заключаются в обеспечении достаточно обоснованного принятия решения, снижении уровня невозврата ссуд, а также в быстрой обработке кредитных заявок и сокращении на этой основе операционных расходов. Данная система значительно ослабляет фактор личной оценки в процессе кредитования. Создавая условия для проведения экспресс анализа, скоринговый метод позволяет в присутствии потенциального заемщика, обратившегося в банк и заполнившего специальную анкету, дать ответ о возможности выдачи ссуды в течение нескольких минут с учетом оперативно получаемой от кредитного бюро информации. Признавая несомненные достоинства скорингового метода, зарубежные банки вкладывают в его разработку большие усилия, не жалея денег и времени. Однако балльная система анализа кредитных заявок должна быть статистически тщательно выверена и требует высокого профессионализма, постоянного обновления информации и методики, что принуждает мелкие банки отказаться от собственных моделей скоринга из-за существенных затрат на их подготовку.
Система скоринговой оценки кредитоспособности частных лиц начинает получать развитие в казахстанских банках. Однако скоринг главным образом используется для укрепления партнерских связей кредитных и торговых организаций в форме, когда сотрудник банка, находясь непосредственно в магазине, принимает от желающих купить товар в кредит заполненные анкеты, содержащие необходимую информацию о клиентах (персональные данные; данные документа, удостоверяющего личность; адрес регистрации по месту жительства; адрес фактического проживания: социальный статус; семейное положение; количество детей и иждивенцев: размер личного и семейного дохода; тип недвижимости; сведения об образовании и месте работы и др.). Приспособленные для быстрой обработки такие анкеты оперативно передаются в соответствующее подразделение банка, где с учетом материалов собственного архива принимается решение о выдаче или отказе в кредите. Эта процедура занимает около одного часа. При положительном решении параметры кредитования (размер процента, сумма и срок ссуды, величина первоначального собственного взноса) устанавливаются в зависимости от оцененной в баллах надежности заемщика и социальной значимости приобретаемого им товара.
В Казахстане использования скоринг систем тормозится, прежде всего, низкими объемами кредитования. Но с экономическим ростом ситуация начнет меняться.
Отсутствие опыта работы у кредитного бюро, безусловно, также не способствует развитию скоринга. Значение кредитных бюро чрезвычайно велико, их существование позволяет кредитным организациям выдавать ссуды клиентам, которые ранее в банке не обслуживались. Кроме того, общепризнанной является ценность предыдущей кредитной истории для прогнозирования вероятности дефолта.
Внедрение скоринга тормозится не столько объективными, сколько субъективными причинами, связанными с недоверчивым отношением банковских менеджеров к математическим и статистическим методам.
Суть процесса скоринга - а он может быть ручным, автоматизированным или полуавтоматизированным - сводится к выявлению одного или нескольких негативных факторов, которые могут отрицательно сказаться на оценке платежеспособности заемщика или стать причиной полного отказа в предоставлении ему кредита. Наиболее современные системы скоринга работают не только с информацией, которая содержится в заявлениях клиентов, но также с базами данных кредитных бюро.
Основные преимущества кредитного скоринга
Эффективность кредитного скоринга обусловлена пятью основными факторами:
1. Независимая оценка - скоринг как метод свободен от субъективности при принятии решения о выдаче кредита.
2. Логичность и согласованность - скоринг незаменим как способ стандартизации всех решений о предоставлении кредита.
3. Возможность автоматизации - работа скоринговых карт заключается в простой операции суммирования баллов, которую легко автоматизировать на базе персональных компьютеров.
4. Управляемость и контроль - благодаря логичности, последовательности и согласованности скоринговых карт проще контролировать и оценивать эффективность внутрибанковских регламентов.
5. Положительное влияние на прибыльность бизнеса - автоматизация скоринга ведет к снижению административных расходов и сокращению сроков рассмотрения заявок на кредит, а также способствует более эффективному использованию финансовых и кадровых ресурсов. Результат: увеличения эмиссии карт и повышение процентных доходов банка.
К направлениям развития национальной межбанковской системы платежных карт на микропроцессорной основе следует отнести ряд приоритетов, в частности сервисные возможности.
Межбанковская система должна представлять собой гибкий инструмент, позволяющий банку организовать широчайший спектр финансовых услуг для частных и корпоративных клиентов. В ее основу должна быть положена концепция: «Клиент - это клиент банка в целом, а не конкретного отделения или филиала». Комплекс услуг предоставляемых в центральном офисе и любом отделении банка абсолютно идентичен.
В Back-office банка Системы национальных карт должно быть реализовано следующее:
1) электронный платежный документооборот в режиме реального времени;
2) поддержание различных схем и видов вкладов, кредитные и депозитные договора. Процентные схемы могут иметь зависимость процентной ставки от суммы вклада и от срока нахождения средств на счете;
3) обеспечение мультивалютности. Каждому клиенту открывается как угодно много счетов в разных валютах. Система обеспечивает конвертацию валют, прямую корреспонденцию счетов в разных валютах, баланс в каждой валюте, учет валютных справок и чеков на внебалансовых счетах;
4) механизм счетов с автоматической очисткой и пополнением (SWEEP ACCOUNT). Практически, это два связанных счета, один - счет до востребования, а другой - срочный депозит. Использование этого механизма позволяет свести до минимума остаток на счетах до востребования. Следует особо отметить, что расчетный и депозитный счета должны быть открыты в разных валютах. При переводе средств с одного счета на другой производится автоматическая конвертация по курсу установленному в банке;
5) ведение раздельного учета наличных и безналичных поступлений на счет;
6) полная автоматизация процесса подготовки данных по заработной плате сотрудников предприятий и зачислений средств на счета (карточки) клиентов;
7) для клиентов, желающих осуществлять систематические проплаты со своих счетов, например, квартплату или оплату коммунальных услуг, в счет погашения кредитов и т.д., предусматриваться механизм назначения регулярных платежей;
8) встроен механизм тарифов за услуги банка и льгот к ним. Помимо стандартных тарифов, возможность банка вводить свои собственные;
9) возможность идентификации клиента по паспорту, военному билету, водительским правам или пластиковой смарт-карте;
10) предусмотрена гибкая, настраиваемая система отчетности, и т.д.
Таким образом, банки участники системы национальных карт получат не просто технологию обслуживания карточек, а полноценный Back-office банка с мощнейшей системой ведения кредитных и депозитных договоров.
Одним из важнейших слагаемых успеха «карточного» проекта, безусловно, является развитие эквайерами инфраструктуры обслуживания и приема карт в городе и регионе. Оснащение магазинов, столовых и предприятий сервиса терминалами для приема карт является очевидной и необходимой частью реализации проекта.
Вместе с тем, должен существовать ряд операций, которые клиент в состоянии провести самостоятельно. К таким операциям относятся: получение наличных, пополнение или списание сумм с карты, продление срока действия карты, смена лимитов, просмотр остатка или последних операций по карте. Весь этот набор операций клиент должен самостоятельно осуществлять при помощи банкомата Национальной системы.
Как показывает практика, использование банкоматов особенно эффективно в местах массового транзита наличных денежных средств, например, в офисах, филиалах, отделениях банков, в аэропортах, на вокзалах, в крупных супермаркетах и т.п. Приоритеты использования терминалов или банкоматов всецело определяются целями банка. Терминал позволяет реально сократить налично-денежный оборот. Использование банкомата предоставляет возможность быстрого и удобного получения наличных денежных средств, хотя требует дополнительных накладных расходов, поскольку его необходимо инкассировать и загружать купюрами. При этом, стоимость терминала минимум в 35 раз меньше стоимости банкомата, а сравнение эффективности установки 35 терминалов, не требующих практически никакого обслуживания, против 1 банкомата во многих случаях оказывается в пользу терминалов.
Одним из наиболее перспективных направлений развития «пластикового» проекта для банка является привлечение промышленных предприятий для выдачи заработной платы и корпоративных карт. Предоставление подобного рода услуг позволяет банку:
- получить значительный объем постоянно пополняемых относительно дешевых финансовых ресурсов, которые, ввиду равномерного поступления и расходования, могут стать кратко- и среднесрочными кредитными ресурсами. Кроме того, при создании благоприятных условий для своих клиентов банк может привлечь и те денежные средства, которые получают владельцы карточек из иных, нежели заработная плата, источников.
- увеличить число владельцев карточек, что, в свою очередь, позволяет увеличить объем комиссионных с платежных операций по пластиковым карточкам.
Применение пластиковых карточек на промышленных предприятиях позволяет решить задачи выдачи заработной платы в условиях дефицита бюджета.
Сотрудничество промышленных предприятий и банка в области использования пластиковых карточек позволяет им наладить оптимальное кредитное взаимодействие. В условиях экономической нестабильности, неплатежей между предприятиями достаточно часто возникают ситуации, когда средств для полной выплаты заработной платы на счете предприятия недостаточно. В этом случае ему приходится либо ждать ближайшего поступления денег, либо брать кредит в банке. Для решения таких проблем предлагаются следующие финансовые схемы выплаты заработной платы сотрудникам предприятия с использованием пластиковых карт «Национальной системы». Одна из таких схем выглядит следующим образом:
1. Банк эмитирует для сотрудников предприятия пластиковые карты «Национальной системы».
2. Банк и предприятие устанавливают дневные лимиты расходования по картам сотрудников предприятия.
3. Банк открывает предприятию целевую кредитную линию для обеспечения выплаты заработной платы сотрудникам данного предприятия.
4. Сотрудники предприятия расходуют средства по карточкам в пределах установленных для них дневных лимитов расходования.
5. Предприятие погашает задолженность, возникшую в результате фактически произведенных за день платежей или получения наличных денежных средств по пластиковым картам сотрудников предприятия. Погашение производится с единого расчетного счета предприятия, выступающего аккумулятором поступающих на этот счет средств.
Лимиты расходования - суммы, определенные эмитентом для каждой эмитируемой карточки, соответствующие максимально возможной величине расходования средств с карточки за определенный период. В «Национальной системе» должны быть предусмотрены следующие лимиты расходования:
1) разовый лимит снятия наличных;
2) разовый лимит оплаты в POS-терминале;
3) дневной лимит снятия наличных;
4) дневной лимит оплаты в POS-терминале;
5) недельный лимит суммарного расходования средств с карточки.
Маневрирование лимитами расходования позволит предприятию оптимизировать взаимодействие с банком и экономить на этом значительные объемы средств. В частности, приведенная схема позволяет предприятию минимизировать расходы, связанные с выплатой процентов по кредиту, предоставленному банком для выплаты заработной платы.
Выплата заработной платы сотрудникам предприятия неизбежно ведет к расходам по обслуживанию налично-денежной массы.
Развитие и совершенствование бизнеса, основанного на дистрибуции товаров широкого потребления, например, таких как продукты, напитки, парфюмерно-косметические средства, требует от производителей и дистрибьюторов создания гибких схем расчётов с торговыми точками. Основными проблемами каждого крупного дистрибьютора являются нерегулярные платежи торговых точек и сложности, связанные с огромными объемами информации, требующей обработки и учета, что ведет к постоянному росту задолженности и накладных расходов. Учёт на основе оформляемых вручную документов и значительная доля наличности в потоке доходов увеличивают стоимость и риск обслуживания торговых точек. Торговые точки, в свою очередь, страдают от недостатка оборотных средств и, соответственно, невозможности увеличить свой оборот. «Национальная система» должна позволить в едином комплексе решить проблемы ускорения платежей, автоматизации бухгалтерского учёта и аналитического планирования. Её внедрение позволит дистрибьютору:
- достичь максимально детального учёта движения товаров и средств как внутри фирмы, так и в направлении розничной сети;
- добиться резкого снижения доли наличности в обороте и упорядочить её движение;
- автоматизировать документооборот;
- повысить скорость, конфиденциальность и безопасность расчётов.
Одним из приоритетных в схеме работы банка является работа с дистрибьюторами и торговыми точками.
Банк открывает карт-счета торговым точкам и выдаёт им карты. По договору между банком и торговой точкой банк открывает последней на определённых условиях (например, неснижаемый остаток определённой величины на р/с или процентный страховой депозит) кредитную линию, в рамках которой она может рассчитываться с дистрибутором по карте. В свою очередь, торговая точка обязуется своевременно погашать кредит и проценты по нему. Предусмотрен период времени, например, 5 дней, в течение которого проценты по кредиту не начисляются.
По договору между банком и дистрибьютором банк гарантирует, что на следующий день после получения от дистрибьютора информации о платеже средства за отпущенный по эмитированным им картам товар будут переведены на счёт дистрибьютора. Дистрибьютор обязуется принимать карты, эмитированные этим банком, и выплачивать банку комиссионные за гарантию возмещения средств в размере 2-3% от перечисляемых сумм.
Из вышесказанного видно, что размер банковской кредитной ставки за счёт комиссионных, поступающих от дистрибьютора, составляет 146-219% годовых, если в течение 5 дней проценты на задолженность торговой точки банком не начисляются, а необходимые средства перечисляются дистрибьютору в срок.
Для обеспечения максимальной безопасности функционирования этой схемы, банк может открывать торговым точкам кредитные линии под залог средств, размещенных клиентом в этом банке на вкладе до востребования с неснижаемым остатком или депозитном вкладе. Осуществляется это по следующей схеме: банк открывает торговой точке связанные счета, счет до востребования с неснижаемым остатком в размере предоставляемого лимита кредита и карт-счет.
Преимущества данной схемы очевидны - банк имеет стопроцентную гарантию возврата своих средств (остаток на вкладе выступает в качестве высоколиквидного залога по кредиту), торговая точка же получает проценты по размещенным на этом вкладе средствам. Заключая с банком подобный договор, «замораживая» эти средства, она приобретает возможность реально использовать в обороте объем средств, вчетверо больший (при условии среднего оборота продукции за пять банковских дней). При такой схеме работы у банка нет необходимости предварительно отслеживать кредитную историю своих клиентов, каждая торговая точка или физическое лицо, открывшее связанные счета в банке, автоматически становится 100% надежным клиентом. Преимущество от внедрения данной схемы работы имеют все участники проекта (таблица 2).
Таблица 2 – Преимущества для участников проекта при работе со смарт картами
| Банк | Дистрибьютор | Торговая точка |
| 1 | 2 | 3 |
| Привлечение новых клиентов без особых затрат. | Увеличение оборота за счёт появления платёжеспособных клиентов. | Возможность привлечения краткосрочных беспроцентных кредитов. |
| Диверсификация кредитного | Значительное ускорение поступления средств. | Отпадает необходимость в предоплате за приобретаемый товар. |
Продолжение таблицы 2
| 1 | 2 | 3 |
| портфеля. | | |
| Получение доходов от комиссионных за эквайринг. | Сокращение общего цикла оборота средств во времени и появление в связи с этим возможности снижения отпускных цен. | Упрощение оформления накладных и платёжных документов. |
| Получение доходов от процентов по кредитам. | Банковские гарантии возврата средств по товарному кредиту. | Переход на безналичную форму расчёта с дистрибуторами. |
| | Создание привлекательных условий для торговых точек с дефицитом оборотных средств. | Получение процентного дохода |
| | Сокращение наличной денежной массы в обороте. | |
| | Безопасность и надёжность безналичных расчётов. | |
| | Упрощение процедуры оформления документов при отпуске товара. | |
| Примечание – Составлена автором | ||
Вложения банка в описанный проект минимальны, поскольку заинтересованность в проекте дистрибьютора вынуждает его купить за свой счет терминал, оплачивать все расходы по содержанию и эксплуатации POS. С другой стороны, заинтересованность в проекте предприятия розничной торговли вынуждает последнее оплатить приобретение пластиковой карты. Таким образом, все инвестиции, вложенные банком в проект, быстро возвращаются, и банк практически сразу после запуска проекта начинает получать существенный комиссионный доход от операций в такой системе.
Любая появляющаяся на свет система проходит этап начального развития, когда ее рост происходит достаточно активно. Наблюдая за этим процессом, можно сделать вывод о том, является ли данная система достаточно гибкой, чтобы соответствовать постоянно меняющимся условиям рынка. Развитие системы, увеличение числа участников, расширение географии зачастую приводят к тому, что схемы, использовавшиеся в самом начале, постепенно перестают удовлетворять требованиям жизни и испытывают необходимость в реформации. Эта тенденция хорошо прослеживается в эволюции мировых Национальных систем: за первые годы своего существования эти системы претерпели существенные технологические изменения.
На основании опыта, полученного в результате их эксплуатации, нами предлагается эффективная техническая структура, имеющая следующие составные части (рисунок 2).
Рисунок 2 – Организационная структура межрегионального центра по
карточкам
Примечание – Разработано автором
Рассмотрим подробнее роль каждого участника в системе.
Центр - межрегиональный центр расчетов по карточкам «Национальной системы», объединяет участников системы в единую информационную сеть. Центр, являясь многофункциональной единицей системы, осуществляет сбор и обработку информации в системе. Все межрегиональные транзакции, сформированные в терминалах Торговых точек, регулярно передаются в Центр.
Рекомендуемые основные функции Центра:
1. Регистрация всех участников и структурных единиц системы.
2. Обработка транзакций от терминалов и формирование платежных документов для эмитентов.
3. Регистрация и учет новых Эмитентов, Эквайеров, Узлов, организаций, терминалов, продавцов Системы.
4. Ведение «черных списков» Эмитентов (списков карточек, запрещенных к использованию эмитентами).
5. Формирование комиссионных для Узлов, Процессинг-узлов и Эмитентов Системы.
6. Авторизация транзакций в системе.
7. Выдача служебных карточек для Узлов и Эмитентов Системы.
8. Предварительная подготовка карт для участников системы.
9. Контроль за целостностью системы.
Рекомендуемые основные функции Эмитента:
1. Выдача карт «Национальной системы» клиентам.
2. Ведение карточных счетов клиентов.
3. Возмещение денежных средств Эквайеру при расчете клиента Эмитента в торговой инфраструктуре Эквайера по карточке «Национальной системы».
Рекомендуемые основные функции Эквайера:
1. Прием к обслуживанию карт «Национальной системы».
2. Заключение договоров с Торговыми точками на прием карт «Национальной системы» для оплаты товаров и услуг.
3. Возмещение денежных средств Торговым точкам, производящим обслуживание по карточкам «Национальной системы».
Рекомендуемые основные функции Торговой точки:
1. Прием карточек «Национальной системы» для оплаты товаров и услуг.
2. Предоставление минимальных сервисных возможностей клиенту (просмотр остатка карты, распечатка лимитов).
Рекомендуемые основные функции Узла регионального центра:
1. Прием транзакций от платежных (POS) и кассовых (ATM) терминалов, банкоматов с последующей передачей их в Центр и передача им «черных списков».
2. Регистрация POS и ATM терминалов.
3. Транзитная передача данных между Центром и подключенными к данному Узлу Эмитентами и Эквайерами.
4. Проверка карточек по «черному списку» при проведении авторизации.
5. Маршрутизация запросов на авторизацию при совершении транзакций в режиме On-line.
Рекомендуемые основные функции Процессинг-узла:
1. Прием транзакций от платежных (POS) и кассовых (ATM) терминалов, банкоматов с последующей передачей их в Центр, передача им «черного списка» Системы.
2. Обработка транзакций и формирование платежных документов для Эмитентов и Эквайеров, обслуживающихся на данном Процессинг-узле.
3. Регистрация POS и ATM терминалов.
4. Транзитная передача данных между Центром и подключенными к данному Процессинг-узлу Эмитентами и Эквайерами.
5. Проверка карточек по «черному списку» при проведении авторизации.
6. Маршрутизация запросов на авторизацию при совершении транзакций в режиме On-line.
Принципы организации механизма расчетно-платежных отношений в стране, напрямую зависят от особенностей их построения. Современные экономические условия диктуют необходимость дальнейшего развития системы электронного перевода денежных средств, как в финансовом, так и нефинансовом секторах экономики. Реальная отдача от полномасштабного введения в нашей стране безналичного денежного обращения на базе платежных карт заключается в следующем. Во-первых, можно значительно сократить наличную денежную массу в обращении, а значит – и огромные издержки кредитно-денежного обращения, а именно расходы по инкассации, пересчету и обеспечению сохранности денег. Во-вторых, ускорит оборот безналичной денежной массы. В-третьих, повысит качество и расширит спектр банковских услуг, упорядочит кредитно-налоговую систему. В-четвертых, снизит криминогенность экономики, устранит почву для подделки банковских документов.