Учебное пособие в схемах и таблицах по дисциплине финансы, денежное обращение и кредит
| Вид материала | Учебное пособие |
- Учебное пособие по дисциплине «Финансы, денежное обращение и кредит» для специальности, 4669.55kb.
- Программа курса и темы практических занятий; Логика в таблицах и схемах. Логика как, 1722.34kb.
- Описание дисциплины «Финансы, денежное обращение и кредит», 1984.13kb.
- Программа вступительного экзамена в аспирантуру по специальности 08. 00. 10. «Финансы,, 517.08kb.
- Зачетное задание по дисциплине Финансы, кредит и денежное обращение 1 семестр 2011-2012, 214.52kb.
- Взфэи фотография Фамилия Имя Отчество, 175.38kb.
- Литература Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для вузов / Л. А. Дробозина,, 1540.34kb.
- Литература Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для вузов / Л. А. Дробозина,, 1678.85kb.
- Программа минимум кандидатского экзамена по специальности 08. 00. 10 «Финансы, денежное, 751.04kb.
- Пояснительная записка к контрольной работе, 240.87kb.
Валютная система – это форма организации валютных отношений, закрепленную национальным законодательством.
| | Виды валютных систем | | ||
| | |  | |  |
| Мировая валютная система - включает междуна-родные организа-ционные институты и комплекс международных договорных и государственно-пра-вовых норм, которые обеспечивают ее функционирование. | | Региональная валютная система - создается в рамках мировой валютной системы группы промышленно разви-тых стран (Евро-пейская валютная система). | | Национальная валютная система - совокупность эконо-мических отношений, с помощью которых обслуживается между-народный платежный оборот, формируются и используются валют-ные ресурсы конкретного государства . |
Мировые валютные системы
| 1-ая мировая валютная система | Парижская (1867г.) – основана на золотомонетном стандарте. |
| 2-ая мировая валютная система | Генуэзская ( 1922 Г.) - основана на золотодевизном стандарте (девиза – иностранная валюта в любой форме). |
| 3-ья мировая валютная система | Бреттонвудская (1944 г.) – основана на золотодолларовом стандарте. Закреплен статус доллара и фунта стерлингов как резервных валют; фиксированные золотые паритеты и курсы валют; конвертируемость долларовых резервов иностранных центральных банков в золото через американское казначейство по официальной цене. |
| 4-ая мировая валютная система | Ямайская (1976 г.) – стандарт СДР, многовалютный стандарт. Произошла демонетизация золота, каждая страна может выбрать любой режим валютного курса. |
Элементы валютной системы:
- валюта;
- условия ее конвертируемости;
- режим валютного паритета и курса;
- наличие и отсутствие валютных ограничений;
- регулирование международной валютной ликвидности страны;
- регламентация использования международных кредитных средств обращения и форм международных расчетов;
- режимы валютного рынка и рынка золота;
- статус органов, регулирующих валютные отношения;
| | Конвертируемость валюты – способность резидентов и нерезидентов безо всяких ограничений обменивать национальную валюту на иностранную и использовать иностранную валюту для операций с любыми видами активов. | | ||
 | |  | |  |
| Свободно конвертируемые валюты | | Ограниченно конвертируемые валюты | | Неконвертируемые валюты |
Тема: Валютный курс
Валютный курс – это цена денежной единицы одной страны, выраженная в денежных единицах других стран или в международных валютных единицах.
| | |  | В   иды валютных курсов | | | |
| | | | | | | |
| Фиксированный валютный курс | | Плавающий валютный курс | | Курс валютного коридора | | Курс совместного плавания валют |
Тема: Международный кредит
Международный кредит - это движение ссудного капитала в сфере международных экономических отношений, связанное с предоставлением валютных и товарных ресурсов на условиях возвратности, срочности и уплаты процента.
Формы международного кредита
| 1. По назначению | - коммерческие кредиты (обслуживают международную торговлю товарами и услугами); - финансовые кредиты (используются для инвестиционных объектов); - промежуточные кредиты (обслуживают смешанные формы экспорта капитала, товаров, услуг); |
| 2. По видам | - товарные (при экспорте товаров с отсрочкой платежа); - валютные (в денежной форме); |
| 3. По технике предоставления | - наличные кредиты; - депозитные сертификаты; - облигационные займы; - другие; |
| 4. По валюте займа | - в валюте страны-должника; - в валюте страны-кредитора; - в валюте третьей страны; |
| 5. По срокам кредитования | - краткосрочные кредиты; - среднесрочные кредиты; - долгосрочные кредиты; |
| 6. По обеспечению | - обеспеченные кредиты; - бланковые кредиты; |
| 7. По категории кредитора | - фирменные; - банковские; - брокерские; - правительственные; - смешанные; - межгосударственные; |
Специфические формы кредитного обслуживания внешнеэкономической деятельности
| Лизинг – соглашение об аренде движимого и недвижимого имущества сроком от трех до пятнадцати лет. В отличии от традиционной аренды объект лизинговой сделки выбирается лизингополучателем, а лизингодатель приобретает оборудование за свой счет. |
| Факторинг – покупка специализированной финансовой компанией всех денежных требований экспортера к иностранному импортеру в размере до 70-90 % суммы контракта до наступления срока их оплаты. |
| Форфейтинг – покупка банком или форфетором на полный срок на заранее оговоренных условиях векселей (тратт), других финансовых документов. Тем сасмым экспортер передает форфетору коммерческие риски, связанные с неплатежеспособностью импортера. В результате продажи портфеля долговых требований упрощается структура баланса фирмы-экспортера, сокращаются сроки инкассации требований, бухгалтерские и административные расходы. |
Тема: Платежный баланс
Платежный баланс – это соотношение платежей, произведенных государством за рубежом, и поступлений, полученных государством из-за рубежа, за соответствующий период времени.
Схема 12.
Структура платежного баланса
- Баланс текущих операций (соотношение между поступлениями по экспорту и платежами по импорту товаров – становится активным, если вывоз товаров превышает ввоз)
А) Торговый баланс
А.а экспорт
А.б импорт
Б) Баланс услуг и некоммерческих платежей – баланс «невидимых операций» (платежи и поступления по услугам и некоммерческим операциям)
2. Баланс движения капиталов и кредитов (соотношение платежей и поступлений по ввозу и вывозу частных и государственных капиталов, по полученным и предоставленным кредитам)
Тема: Международные финансовые институты
| Международный Валютный Фонд (МВФ) | Основные задачи МВФ: - содействие сбалансированному росту международной торговли; - предоставление кредитов странам-членам МВФ для преодоления валютных трудностей, связанных с дефицитом их платежного баланса; - отмена валютных ограничений; - межгосударственное валютное регулирование путем контроля за соблюдением структурных принципов мировой валютной системы ; |
| Группа Всемирного банка | Международный банк реконструкций и развития (МБРР). Филиалы МБРР: - Международная Ассоциация Развития (МАР) – предоставляет льготные беспроцентные кредиты на срок 35-40 лет наименее развитым странам- членам МБРР; - Международная Финансовая Корпорация (МФК) – стимулирует направление частных инвестиций в промышленность развивающихся стран для роста частного сектора; - Многосторонне агентство по гарантированию инвестиций – осуществляет страхование прямых инвестиций от некоммерческих рисков; |
| Европейский банк реконструкций и развития (ЕБРР) | Цель ЕБРР – способствовать быстрейшему переходу к рыночной экономике путем кредитования государств бывшего СССР, странах Центральной и Восточной Европы; |
| Межамериканский банк развития Африканский банк развития Азиатский банк развития | Их цели – долгосрочное кредитование проектов развития соответствующих регионов, кредитование региональных объединений; |
| Основные региональные организации Европейского союза (ЕС) | - Европейский инвестиционный банк – предоставляет кредиты на срок от 7 до 20 лет, а развивающимся странам – до 40 лет; - Европейский фонд развития – проводит коллективную политику ЕС по отношению к развивающимся странам; - Европейский фонд ориентации и гарантировании сельского хозяйства – содействует созданию и развитию общего аграрного рынка; - Европейский фонд регионального развития – предоставляет кредиты за счет средств совместного бюджета ЕС с целью выравнивания региональных диспропорций в странах-членах ЕС; - Европейский валютный институт- наднациональный орган в составе управляющих двенадцати центральных банков, осуществляющий координацию денежной и кредитной политики этих банков; |
| Банк международных расчетов | Это банк центральных банков |
Тема: Валютный рынок
Виды валютных рынков
| По сфере распространения | - Внутренний; - Международный; |
| По отношению к валютным ограничениям | - Свободный; - Несвободный; |
| По степени организованности | - Биржевой ; - Внебиржевой; |
| По видам валютных курсов | - С одним валютным курсом; - С двумя валютными курсами; |
Важнейшими функциями валютного рынка являются:
• своевременное осуществление международных расчетов;
• регулирование валютных курсов;
• диверсификация валютных резервов;
• страхование валютных рисков;
• получение прибыли участниками валютного рынка в виде курсовой разницы валют;
• проведение валютной политики, направленной на государственное регулирование национальной экономики, и согласованной политики в рамках мирового хозяйства.
| Участники рынка | Сделки | Мотивы |
| Коммерческие банки | - Сделки для клиентов - Торговля за собственный счет. | - Получение прибыли или выравнивание позиций по клиентским сделкам. |
| Предприятия (импортеры, экспортеры) | - Покупка и продажа валюты . - Сделки для страхования валютных рисков. - Получение и предоставление кредита в иностранной валюте . | - Платежи в иностр.валюте. - Создание надежной базы для калькуляции себестоимости, исклюю-чение валютных рисков. - Получение выгодных условий. |
| Центральные банки | - Покупка и продажа валюты. - Интервенции. | - Платежи, инкассация чеков, учет векселей и т.д. - Покупка- продажа валюты для поддержания валютных рынков, обеспечения их нормального функционирования. |
| Брокеры | - Посредничество при валютных и процентных сделках, установлении курсов. | - Получение прибыли в виде комиссионных или процентов от сделки. |
| Валютные биржи | - Сделки для клиентов. | - Получение прибыли в виде комиссионных или процентов от сделки. |
РЕКОМЕНДУЕМАЯ ЛИТЕРАТУРА
Основная литература
1. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 г. №395-1 (ред. от 21.03.2002).
2. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ.
3. Федеральный закон «О переводном и простом векселе» от 11 марта 1997 г. №48-ФЗ.
4. Федеральный закон «О лизинге» от 29 октября 1998 г. № 164-ФЗ (ред. от 29.01.2002).
5. Закон Российской Федерации «О залоге» от 29 мая 1992 г. № 2872-1 (с изм. от 16.07.1998).
6. Закон Российской Федерации «О валютном регулировании и валютном контроле» от 9 октября 1992 г. №3615-1 (ред. от 30.12.2001).
7. Положение о правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации 5 января 1998 г. № 14-П (ред. от 22.01.1999).
8. Положение Банка России о порядке предоставления Банком России кредитов банкам, обеспеченных залогом государственных ценных бумаг, от 6 марта 1998 г. № 19-П (ред. от 24.06.2002).
9. Положение Банка России от 12 апреля 2001 г. № 2-П (с изм. от 06.11.2001) о безналичных расчетах в Российской Федерации.
10. Инструкция Банка России от 27 февраля 1995 г. № 27 (ред. от
28.09.1999) о порядке организации работы обменных пунктов на территории
Российской Федерации, совершения и учета валютно-обменных операций
уполномоченными банками.
11. Инструкция Банка России от 17 сентября 1996 г. № 8 (ред. от
03.04.2000) о правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными
организациями на территории Российской Федерации.
12.Инструкция Банка России от 1 октября 1997 г. № 1 (ред. от 06.05.2002) порядке регулирования деятельности банков.
13. Инструкция Банка России от 23 июля 1998 г. № 75-И (ред. от 05.07.2002) о порядке применения федеральных законов, регламентирующих процедуру регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности.
14. Приказ Центрального банка Российской Федерации от 25 марта 1997 г. № 02-101 (ред. от 23.04.2001) «О введении в действие Положения «О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации».
15. Приказ Центрального банка Российской Федерации от 18 июня 1997 г. № 02-263 (ред. от 13.03.2002) «Об утверждении правил ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации, и дополнений и изменений к"плану счетов бухгалтерского учета в кредитных организациях Российской Федерации» (вместе с правилами, утвержденными приказом Центрального банка Российской Федерации от 18 июня 1997 г. № 61).
16. Банковская система России: Настольная книга банкира.- М.: ДеКА, 1999. Кн. 1,11, III.
17. Банковское дело: управление и технологии: Учеб. пособие для вузов. Под ред. A.M. Тавасиева. - М: ЮНИТИ-ДАНА, 2005.
18. Банковское дело: Учебник. Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2005.
Дополнительная литература
1. Балабанов И.Т. Основы финансового менеджмента. - М.: Финансы и статистика, 1999.
2. Балабанов И.Т. Деньги и финансовые институты - СПб.: Питер, 2000.
3. Волкова И.Т. Учет домостроительных инвестиций.- М.: Финансы и статистика, 1998.
4. Галицкая С.В. Деньги. Кредит. Финансы. - М.: Экзамен, 2002. - 224 с.
5.Дадашев А.З. Финансовая система России. Учебное пособие. – М.: Инфра-М, 2000.
6. Дробозина Л.А. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для вузов. – М.: Финансы, ЮНИТИ, 2000. – 367с.
7. Жуков Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2005
8. Жуков Е.Ф. Общая теория денег и кредита. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2005
9. Ковалева А.М. Финансы. – М.: Финансы и статистика. 2003.
10. Климович В.П. Финансы, денежное обращение и кредит. Учебник. – М.: ФОРУМ: ИНФРА-М, 2005. – 256 с.
11. Кунгурякова Е. Н., Синявина М. С. Финансы и кредит: курс лекций. - М.: Издательско-торговая корпорация "Дашков и К", 2002. - 258 с.
12. Поляк Г.Б. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для вузов. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2-е изд. 2001. - 512 с.
13. Ценные бумаги: Учебник /Под ред. В. И. Колесникова, В. С. Таркановского.- М.: Финансы и статистика, 1999. - 416 с.
14. Черняк В. З. Бизнес-планирование: Учебник для вузов. - М.: Юнити ДАНА, 2002. - 470 с.
15. Шеремет А. Д. Сайфулин Р. С. Финансы предприятий. - М.: ИНФРА-М, 1997. - 343 с.