Geum.ru

Лекции по теме: «Финансы и кредит»

Вид материалаЛекции

Содержание


Коммерческий кредит
Потребительский кредит
Государственный кредит
Международный кредит
Ростовщический кредит
Подобный материал:
1   2   3   4

по категориям потенциальных заёмщиков:
    1. аграрные ссуды, с чётко выраженным сезонным характером;
    2. коммерческие ссуды предоставляются в сфере торговли и услуг и в основном имеют краткосрочный характер; обычно удовлетворяют потребности той части заёмщиков, которая не обеспечена коммерческим кредитом (товар продан, а деньги только через какое-то время);
    3. ссуды посредникам на фондовых биржах, т.е. тем фирмам, которые осуществляют операции по купле-продаже ценных бумаг, и изначально ориентированы на спекулятивные операции, такие ссуды являются рискованными;
    4. ипотечные ссуды, выдаваемые владельцам недвижимости или на покупку недвижимости.



    1. Коммерческий кредит – представляет собой одну из начальных форм кредитных отношений в экономике, на основе реализации продукции и услуг, с отсрочкой платежа.


К коммерческому кредиту, в рыночных условиях, производители и продавцы вынуждены прибегать под влиянием конкуренции, т.к. те из них, кто готов предоставить продукцию с отсрочкой платежа, получают преимущество перед другими предпринимателями.


В отличие от банковского кредита, при коммерческом в роли кредитора выступают не специализированные кредитно-финансовые организации, а любые другие юридические лица.

Такой кредит оформляется в товарной форме, и факт кредита подкрепляется не специальным кредитным договором, а договором купли-продажи, с отсрочкой платежа.

Плата за такой кредит не берётся отдельно, а включается в цену товара.


Средняя стоимость коммерческого кредита всегда ниже, чем банковского, т.к. кредитор (юридическое лицо) использует для кредита свои собственные средства, а не привлечённые, как в банке.


Основные виды коммерческого кредита:

  1. Кредит с фиксированным сроком погашения, который предполагает безусловную обязанность заёмщика оплатить в определённый срок стоимость полученного товара, независимо от обстоятельств использования или продажи его.
  2. Кредит возвращается, после фактической реализации заёмщиком поставленного в рассрочку товара, что называется консигнацией, и предполагает возврат кредитору нереализованных в оговоренный срок товаров.
  3. Кредитование по открытому счёту, когда поставка очередной партии товаров, на условиях коммерческого кредита, осуществляется ещё до момента погашения задолженностей по предыдущей поставке.



    1. Потребительский кредит – отличительный признак – целевое кредитование физических лиц.


Кредиторами выступают как специализированные кредитные организации, так и любые другие юридические лица, занимающиеся реализацией товаров и услуг.


Может предоставляться как банковская ссуда физическому лицу на приобретение конкретных товаров или в товарной форме, как отсрочка платежа, при розничной продаже товаров.


В странах с развитой рыночной экономикой этот кредит получил большое распространение, а в последние годы стал заметно развиваться и в России.

    1. Государственный кредит – представляет собой комплекс экономических отношений, в лице какого-либо его органа, чаще всего Министерства Финансов с одной стороны, и юридическими и физическими лицами с другой стороны.


Причём государство может выступать в роли заёмщика, кредитора, гаранта.

Выступая кредитором, государство производит через ЦБ кредитование конкретных отраслей промышленности или конкретных регионов, которых, в силу обстоятельств, не может финансировать из бюджета, при этом государство не преследует цель получения прибыли.


Государство, как заёмщик, выступает обычно с использованием облигационных займов. И в этом случае, кредитуя государство, юридические и физические лица могут это делать на добровольной основе, а не принудительно, как при выплате налога.


В качестве обеспечения государство предоставляет не какую-нибудь конкретную ценность, или вещь, объект, а всё имущество, которое находится в собственности государства, или имущества конкретной территориальной единицы.


Если, поступившие через государственный кредит, средства расходуются не эффективно, и государству приходится прибегать к новым займам, для погашения задолженностей по прежним, то это называется – рефинансированием государственного долга.

    1. Международный кредит – представляет собой движение ссудного капитала в сфере международных экономических отношений, предоставляя либо валютные ресурсы, либо товарные ресурсы.


Участниками этого процесса выступают частные предприятия (банки, фирмы), государственные учреждения, международные организации.

Международный кредит характеризуется гораздо более крупными масштабами, чем внутренние кредиты.

В международном кредите происходит перераспределение капитала между странами таким образом, что отдельный национальный капитал получает за границей более выгодное применение.

Международный кредит стимулирует внешне- экономическую деятельность страны и способствует зарубежным частным инвестициям.


Сферы функционирования международного кредита образует мировой кредитный рынок, которому свойственны не только огромные масштабы, но и отсутствие чётких пространственно-временных границ.

Мировой кредитный рынок характеризуется устойчивостью кредитных институтов, которые представлены, прежде всего, крупными банками мира, в том числе транснациональными банками, расположенными в мировых финансовых центрах (Англия, Швейцария, Люксембург, Германия, Америка, Япония).

    1. Ростовщический кредит – это вид кредита, является одним из самых древних видов, имевших широкое распространение при рабовладельческом строе и феодализме.


Ростовщиками, аккумулирующими у себя значительные денежные средства, были купцы, менялы, которые предоставляли крестьянам, ремесленникам, представителям знати свободные деньги, отдаваемые под процент, с правом получения залога .

Деньги, выданные при ростовщическом кредите, как правило, принадлежали кредитору (были его собственностью).

Плата по кредиту была высока: ростовщический кредит выдавался при наличии материального обеспечения ссуды, которое, как правило, по стоимости намного превышало размер выдаваемого кредита.

Такие условия кредитования позволяли ростовщикам быстро обогащаться.


Развитие капитализма, с его высокими потребностями в денежных средствах, вступила в противоречие с условиями ростовщического кредита, что привело постепенно к сужению границ этого кредита, и стали развиваться формы коммерческого и банковского кредитов.


«Ссудный процент и основы банковского ценообразования».

Ссудный процент представляет собой своеобразную цену, ссуженной во временное пользование, стоимости.


Процент по (банковскому) кредиту зависит от следующих факторов:
  1. ставки рефинансирования – процентная ставка, под которую ЦБ даёт кредиты коммерческим банкам;
  2. от вида кредита;
  3. от формы кредита;
  4. валюты кредита;
  5. срока и суммы кредита.

6) от %, по которому привлекаются денежные средств


Классификация форм ссудного процента производится по ряду признаков:
  1. по формам кредита:


государственный кредит – самый низкий %


коммерческий кредит


банковский кредит


потребительский кредит


процент по лизинговым сделкам – самый высокий кредит

(процент выше, чем в банковских кредитах).

  1. по видам кредитных учреждений:


учётный процент или ставка рефинансирования ЦБ РФ


банковский процент


процент по операциям в ломбардах

  1. по видам инвестиций с привлечением кредита банка:



    1. процент по кредитам в оборотные средства



    1. процент по инвестициям в основные фонды (долгосрочный кредит)



    1. процент по инвестициям в ценные бумаги



  1. по срокам кредитования:



    1. краткосрочная ссуда



    1. среднесрочная



    1. долгосрочная



  1. по видам операций кредитных учреждений:



    1. учётный процент банка (самый низкий)



    1. процент по ссудам (средний)



    1. процент по межбанковским кредитам (самый высокий).