Программа спецкурса для специальности 1-25 01 04 Финансы и кредит Для специализации 1-25 01 04 01 Финансы

Вид материала

Содержание

Подобный материал:

Учреждение образования

“Гродненский государственный университет имени Янки Купалы”

УТВЕРЖДАЮ

Декан факультета экономики и управления

___________________ Ли Чон Ку

«___» _______ _____ г.

СТРАХОВОЕ ДЕЛО

ПРОГРАММА СПЕЦКУРСА

Для специальности 1-25 01 04 Финансы и кредит

Для специализации 1-25 01 04 01 Финансы

Гродно 2008

СОСТАВИТЕЛЬ:

Каморник Анастасия Игоревна, магистр экономических наук, преподаватель кафедры Финансы и кредит

РЕЦЕНЗЕНТ:

Марголин Ф.Б., к.э.н., доцент кафедры «Менеджмент» УО «ГрГУ им.Я.Купалы»

РЕКОМЕНДОВАНА К УТВЕРЖДЕНИЮ:

Кафедрой “Финансы и кредит”

(протокол № 1 от 01.09.2008 );

Методической комиссией по специальностям факультета экономики и управления

(протокол № __ от ________ );

Советом факультета экономики и управления

(протокол № __ от ________ );

ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА

В курсе «Страховое дело» рассматриваются теоретические основы организации страхового дела, история возникновения и развития страхования как действенного механизма нейтрализации рисков обусловленных воздействием факторов внешней и внутренней среды, методику организации и проведения широкого спектра видов страхования. Страхование как экономическая категория опосредствует процесс формирования и использования страхового денежного фонда на цели возмещения ущерба либо оказания страховой защиты при возникновении рисковых ситуаций. Студенты изучают сущность, функции страхования, особенности развития страховых отношений на современном этапе. Для более глубокого усвоения курса студентам целесообразно также ознакомиться со страховым законодательством как в Республике Беларусь, так и за рубежом.

Целевой установкой при изучении курса «Страховое дело» авторами определено формирование у студентов комплексного понимания места и роли страхования в жизни общества, определение страхования как экономической категории, отражающей специфические денежные отношения формирования и использования специального страхового фонда, как основы страхового бизнеса, развитие которого диктуется потребностями рыночной экономики. В процессе изучения курса студенты получат глубокие и прочные теоретические знания по страховому делу и приобретут необходимые практические навыки.

В задачи курса входит:

Формирование теоретических знаний в области страхового дела;
Изучение терминологии страхования;
Изучение отечественного и зарубежного опыта страховой защиты;
Приобретение навыков самостоятельного исследования заключения до
говоров страхования и применение знаний на практике.

В результате изучения дисциплины студенты должны:

знать:

содержание и принципы организации страхового дела в современных условиях;
сущность, терминологию страхования;
специфические функции страхования;
сущность страховых рисков, ущерба и возмещения, управления ими;
основы построения страховых тарифов;
виды и особенности личного и имущественного страхования, страхования ответственности и перестрахования;

особенности финансовой деятельности страховых компаний;;

владеть навыками;

заключения договоров страхования;
определения цены страхового продукта;
расчета страховых резервов страховщика;
прогнозирования и планирования прибыли страховщика;
выбора оптимальных направлений размещения страховых резервов страховой организации.

Курс строится на сочетании лекционных и семинарских занятий.

Распределение часов курса «Страховое дело»

Название темы	Лекции	Практические занятия	Всего
Экономическая сущность и роль страхования в экономике	4	2	6
История развития страхового дела	2	2	4
Основные понятия и термины, применяемые в страховании	2	2	4
Субъекты страхового рынка	4	2	6
Классификация страхования	2	2	4
Теория и практика управления рисками	2	2	4
Организация страховой деятельности	2	2	4
Актуарные расчеты в страховании	2	2	4
Имущественное страхование юридических лиц	4	2	6
Страхование имущества граждан	2	2	4
Особенности страхования рисков во внешнеэкономической деятельности	4	2	6
Виды личного страхования, относящиеся к страхованию жизни	2	2	4
Виды личного страхования, не относящиеся к страхованию жизни	4	2	6
Обязательное страхование ответственности	6	4	10
Добровольное страхование ответственности	4	4	8
Финансовые основы страховой деятельности	6	2	8
Перестрахование	2	2	4
Ревизия и контроль в страховых организациях	2	2	4
Итого	56	40	96

СОДЕРЖАНИЕ

Тема 1. Экономическая сущность и функции страхования

Страхование как экономическая категория, его необходимость, сущность и роль в системе экономических отношений. Объекты страхования. Признаки и принципы, отличающие страхование от других экономических категорий. Функции страхования на макро и микроуровнях. Организационные формы страховых фондов.

Тема 2. История развития страхования

Период зарождения страхования. Страхование в средневековый период. Страхование в царской России. Монопольный период развития страхования. Зарождение страхования в Республике Беларусь. Современное состояние страхового рынка в Республике Беларусь. Развитие страхования за рубежом.

Тема 3. Основные понятия и термины, применяемые в страховании

Характеристика страховых терминов, связанных с проявлением специфических страховых интересов. Характеристика страховых терминов, связанных с формированием страхового фонда. Характеристика страховых отношений связанных с расходованием средств страхового фонда. Страховые термины, характеризующие функционирование международного страхового рынка.

Тема 4. Субъекты страхового рынка

Понятие страхового рынка и его субъектов. Требования к регистрации страховой организации. Определение страхователей. Страховые агенты и страховые брокеры. Органы Государственного регулирование страховой деятельности. Белорусское бюро по транспортному страхованию. Объединения страховщиков: страховые ассоциации, союзы. Прочие субъекты страхового рынка.

Тема 5. Классификация страхования. Организация страховой деятельности и ее нормативно-правовая база

Общие основы и принципы классификации по объектам страхования и роду опасностей. Отрасли, подотрасли и виды. Понятие и основные принципы добровольного страхования. Понятие и основные принципы обязательного страхования.

Тема 6. Теория и практика управления рисками страховых компаний

Понятие риска в страховании. Сущность риска, ущерба и страхового возмещения. Комплексное понятие риска: риск страховой как опасность, от которой производится страхование; как вероятность наступления страхового случая; как размер ответственности страховой организации.

Измерение рисков: ожидаемое значение, дисперсия, стандартное отклонение, коэффициент вариации.

Признаки разграничения страхуемых рисков. Классификация рисков. Технические, нетехнические и инвестиционные риски.

Риск-менеджмент. Идентификация риска. Измерение риска. Контроль риска. Передача риска от страхователя страховщику.

Тема 7. Организация страховой деятельности

Организационная структура страхования. Правовые основы страховой деятельности в Республике Беларусь: гражданское право и страховое законодательство.

Страховой договор. Существенные и несущественные условия договора страхования. Сроки действия договора и страховой ответственности. Страховой полис, страховой сертификат, ковернота.

Порядок и условия осуществления страховой выплаты. Основание для отказа в страховой выплате.

Прекращение договора страхования и признаки его недействительности. Условия и порядок возобновления договора страхования.

Государственное регулирование страховой деятельности: цель, задачи, органы. Департамент страхового надзора, его права и функции. Система предельной ответственности, система пропорциональной ответственности, система ответственности первого риска.

Тема 8. Актуарные расчеты в страховании

Страховой тариф, его содержание и назначение. Механизм определения. Отличие порядка определения тарифа по обязательному и добровольному страхованию. Значение тарифов для формирования страхового фонда. Показатели страховой статистики.

Состав и структура тарифа. Брутто-тариф, нетто-тариф, нагрузка. Внутреннее содержание составляющих страхового тарифа.

Принципы дифференциации страховых тарифов. Основные элементы нетто-тарифа по накопительным видам страхования. Понятие об актуарных расчетах. Зависимость нетто-тарифа по рисковым видам страхования от вероятности наступления страхового случая, количества договоров и др.

Тарифная политика как целенаправленная деятельность страховой организации по установлению и регулированию тарифов. Принципы и направления тарифной политики.

Тема 9. Имущественное страхование юридических лиц

Механизм, порядок и условия имущественного страхования юридических лиц.

Перечень имущества юридических лиц, принимаемого на страхование. Перечень страховых случаев. Зависимость страховой суммы от стоимости имущества. Определение размера ущерба и страхового возмещения.

Транспортное страхование. Страхование грузов, судов, средств транспорта. Экономическое содержание, объекты страхования и ставки страховых взносов. Порядок определения ущерба и страхового возмещения.

Особенности страхования финансовых и кредитных рисков. Объекты, условия, срок страхования и страховые тарифы. Отечественная практика организации страхования. Страхование "технических рисков": строительно-монтажное страхование, страхование машин от поломок, страхование электронного оборудования и т.д. Особенности организации, построения страховых тарифов, урегулирования ущерба.

Тема 10. Страхование имущества физических лиц

Задачи страховой защиты имущества граждан. Виды операций по страхованию имущества физических лиц.

Страхование строений, домашнего имущества, автомобильного транспорта, животных и других видов имущества граждан. Объекты страхования. Условия договоров страхования. Перечень страховых случаев. Дифференциация страховых тарифов. Обязательное страхование, особенности организации. Определение ущерба и страхового возмещения.

Тема 11. Особенности страхования во внешнеэкономической деятельности

Законодательная база, страхования во внешнеэкономической деятельности. Международное право в области торговых отношений. Практика страховых операций в международной торговле (страхование при заключении торговых контрактов, транспортное страхование, страхование грузов).

Страхование экспортных коммерческих кредитов. Сущность риска, подлежащего страхованию. Основные принципы, особенности техники и организации страхования экспортных кредитов. Инвестиционный процесс, иностранные инвестиции. Структура рисков в инвестиционном процессе. Методы качественной и количественной оценки рисков. Организация страховой защиты инвесторов от влияния рисков.

Практика страхования валютных рисков финансово-кредитных учреждений и предприятий. Разновидности рисков и методы их контроля за ними.

Прочие виды страхования во внешнеэкономической деятельности.

Тема 12. Виды личного страхования, относящееся к страхованию жизни

Страхование жизни. Объекты страхования и перечень страховых случаев. Условия и особенности договора страхования. Срок страхования. Проблемы и перспективы накопительных видов страхования. Зарубежная практика страхования жизни.

Тема 13. Виды личного страхования, не относящееся к страхованию жизни

Страхование от несчастных случаев и болезней как совокупность видов личного страхования. Объем ответственности страховщика по договорам страхования. Перечень страховых случаев. Формы операций по страхованию от несчастных слу-чаев. Виды страхования. Страхование туристов, детей, работников предприятий и др.

Медицинское страхование. Формы страхования. Организация медицинского страхования в Республике Беларусь. Отношения, возникающие при проведении добровольного медицинского страхования. Международная практика страхования.

Тема 13. Обязательное страхование ответственности

Особенности проведения операций по страхованию ответственности. Имущественные интересы страхователя, связанные с возмещением причиненного им вреда личности или имуществу физического лица, а также вреда, причиненного юридическому лицу. Сущность и назначение данной отрасли страхования. Виды страхования ответственности, условия, объекты и перспективы развития на территории Республики Беларусь. Обязательное страхование гражданской ответственности владельцев средств автотранспорта. Страхование гражданской ответственности перевозчика. Страхование ответственности за неисполнение обязательств по договорам создания объектов долевого строительства Страхование ответственности коммерческих организаций, осуществляющих риэлтерскую деятельность, за причинение вреда в связи с ее осуществлением Страхование гражданской ответственности антикризисных управляющих в производстве по делу об экономической несостоятельности (банкротстве)

Тема 14 Добровольные виды страхования ответственности

Страхование профессиональной ответственности Страхование ответственности за неисполнение обязательств по договору Страхование гражданской ответственности организаций, создающих повышенную опасность для окружающих Страхование гражданской ответственности перевозчика перед таможенными органами Страхование гражданской ответственности таможенного перевозчика Страхование гражданской ответственности за причинение вреда в связи с осуществлением профессиональной деятельности таможенного агента Страхование гражданской ответственности производителя (продавца) за качество товара.

Тема 15 Финансовые основы страховой деятельности

Принципы организации финансов страховой компании. Состав и структура доходов страховой организации. Доходы от страховой, инвестиционной и прочей деятельности. Расходы страховой компании. Состав расходов, включаемых в состав себестоимости оказываемых страховщиками услуг.

Финансовые результаты деятельности страховой компании. Источники формирования прибыли. Налогообложение страховых компаний.

Понятие капитала страховщика. Собственный и привлеченный страховой капитал. Структура собственного капитала страховщика. Собственный капитал предприятия как гарант обеспечения финансовой устойчивости, платежеспособности страховой организации. Страховые резервы. Классификация страховых резервов. Резервы по страхованию жизни. Технические резервы.

Инвестиционная деятельность страховщиков.

Финансовая устойчивость страховых организаций. Факторы финансовой устойчивости страховщика. Оценка и контроль платежеспособности страховой компании.

Тема 16. Перестрахование

Сущность и экономическое назначение перестрахования. Основные понятия и термины, используемые в перестраховании: "перестраховщик", "цедент", "комиссионное вознаграждение", "тантьема". Методы и формы проведения перестрахования. Факультативное и облигаторное перестрахование. Отличия методов по обязательствам сторон.

Пропорциональное перестрахование как долевое участие сторон в распределении ответственности. Согласование доли участия в договоре, распределение страховых сумм, премий и убытков.

Непропорциональное перестрахование. Отличительные особенности организации и обслуживания договоров. Разделение ответственности сторон договора при урегулировании убытка. Практика перестрахования в Республике Беларусь. Регулирование операций перестрахования.

Тема 17 Ревизия и контроль в страховых организациях

Организация контрольно-ревизионной работы в страховых организациях. Внутренний контроль деятельности страховых агентов и структурных подразделений страховщика. Аудит страховщиков.

Учебно-методическая часть

Рекомендуемая литература

Гражданский кодекс Республики Беларусь. – Мн.: Амалфея, 1999. – 704 с.

О налогах на доходы и прибыль: Закон Республики Беларусь от 22.12.1991 №1330-XII: с изм. и доп.: текст по состоянию на 29.12.2006 г. №190-З // Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь. – 2007. – №2/317

О страховой деятельности: Указ Президента Республики Беларусь от 25.08.2006 г. №530 // Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь. – 2006. – №1/7866

О содействии развития экспорта товаров (работ, услуг): Указ Президента Республики Беларусь от 25.08.2006 г. №534 // Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь. – 2006. – №1/7869

О создании Белорусской национальной перестраховочной организации: Постановление Совета Министров Республики Беларусь от 04.11.2006 г. №1463 // Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь. – 2006. – №5/24180

О Государственной программе развития страховой деятельности в Республике Беларусь на 2006-2010 гг.: Постановление Совета Министров Республики Беларусь от 29.12.2006 г. №1749 // Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь. – 2007. – №5/24458

Об утверждении Порядка инвестирования и размещения страховыми организациями средств страховых резервов: Постановление Совета Министров Республики Беларусь от 29.12.2006 г. №1750 // Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь. – 2007. – №5/24459

Об утверждении образцов страховых полисов и Инструкции по заполнению и использованию страховых полисов: Постановление Министерства финансов Республики Беларусь от 22.05.2003 г. №80 // Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь. – 2003. – №8/9570

О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Беларусь и признании утратившими силу некоторых законодательных актов Республики Беларусь и отдельных положений законов Республики Беларусь по вопросам страхования. Закон Республики Беларусь от 26.12.2007г. № 300-З: Зарегистрировано в Национальном реестре правовых актов Республики Беларусь 27 декабря 2007 г. N 2/1397

О порядке и условиях образования страховых резервов: Постановление Министерства финансов Республики Беларусь от 17.12.2007 г. №188 // Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь. – 08.01.2008. – №8/17885

О фондах предупредительных (превентивных) мероприятий по отдельным видам страхования Указ президента РБ от 9 января 2008 г. N 12,

О порядке и направлениях использования в 2008 году средств фондов предупредительных (превентивных) мероприятий по отдельным видам обязательного и добровольного страхования от 9 января 2008 г. N 12// Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь. – 10.01.2008. – №1/9344

Грищенко, Н.Б. Основы страховой деятельности: уч. пособие / Н.Б. Грищенко. – М.: Финансы и статистика, 2004. – 352 с.

Основы экономики страховой организации по рисковым видам страхования. – Спб.: Питер, 2005. – 240 с.: ил. – (Сери “Учебник для вузов”)

Страхование во внешнеэкономической деятельности: учеб. пособие для студ. / М.А. Зайцева [и др.]; под ред. М.А. Зайцевой, В.Д. Болибока. – Минск: БГЭУ, 2007. – 383 с.

Страхование / В.В. Шахов [и др.]; под ред. профессора В.В. Шахова – М.: “Анкил”, 2002. – 480 с.

Страхование: учеб. пособие / В.И. Рябикин [и др.]; под ред. проф. В.И. Рябикина. – М.: Экономистъ. – 2006

Страховое дело: учебное пособие для вузов. Серия “Учебники, учебные пособия”. Ростов н/Д: “Феникс”, 2000. – 384 с.

Таможенное дело: учеб. пособие / Т.В. Сорокина [и др.]; под общ. ред. Т.В.Сорокиной, Л.И. Тарарышкиной. – Мн.: БГЭУ, 2006. – 159 с.

Мурина, Н.Н. Страховое дело: учеб. пособие для студ. экономических спец. / Н.Н. Мурина, А.А. Роговская. – Мн.: УП “ИВЦ Минфина”, 2005. – 245 с

Страховое дело: учеб. пособие / М.А. Зайцева [и др.]; под общ. ред. М.А. Зайцевой, Л.Н. Литвиновой. – Мн.: БГЭУ, 2001. – 287 с.

Норко А.А. Основы страховой деятельности: учебник для вузов / А.А. Норко, Т.А. Федорова, А.Р. Роняк – М.: Изд-во БЕК.

Шахов, В.В. Теория и управление рисками в страховании / В.В. Шахов, В.Г. Медведев, А.С. Миллерман. – М.: Финансы и статистика, 2003. – 223 с.

Страхование: Учебник / Под ред. Т.А. Федоровой. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Экономистъ, 2003. – 875 с.

Blog

Программа спецкурса для специальности 1-25 01 04 Финансы и кредит Для специализации 1-25 01 04 01 Финансы

Содержание