Программа спецкурса для студентов специальности 1-25 01 04 «Финансы и кредит» Спициализаций 1-25 01 04 01 «Финансы» 1-25 01 04 02 «Банковское дело»

Вид материала

Программа

Содержание Цели и задачи дисциплины Содержание курса Раздел 2. Потоки платежей. Раздел 3. Методы количественного анализа некоторых прикладных задач.

Подобный материал:

• Программа вступительного экзамена в аспирантуру по специальности 08. 00. 10. «Финансы,, 517.08kb.
• Учебно-методический комплекс для студентов заочного обучения специальности Финансы, 1110.09kb.
• Методические указания по подготовке к Государственной итоговой аттестации Для студентов, 408.78kb.
• Методические указания по проведению преддипломной производственной практики Для студентов, 143.33kb.
• Программа спецкурса для специальности 1-25 01 04 Финансы и кредит Для специализации, 168.99kb.
• Методические рекомендации по написанию курсовых работ по курсу дисциплины «банковское, 277.79kb.
• Федерации Кафедра «Банковское дело», 1639.89kb.
• Программа итогового государственного междисциплинарного экзамена по специальности «финансы, 386.15kb.
• Методические указания для выполнения курсовой работы по дисциплине «Финансы» (для студентов, 506.46kb.
• Программа для студентов экстерната, обучающихся по специальности 080105 «Финансы, 175.84kb.

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ


УЧРЕЖДЕНИЕ ОБРАЗОВАНИЯ

«ГРОДНЕНСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ ИМЕНИ ЯНКИ КУПАЛЫ»


УТВЕРЖДАЮ

Декан факультета экономики и управления

__________________ Ли Чон Ку


«__» _____________ 200 ___ г.

Основы финансовых и коммерческих расчетов

ПРОГРАММА СПЕЦКУРСА


ДЛЯ СТУДЕНТОВ

СПЕЦИАЛЬНОСТИ 1-25 01 04 «Финансы и кредит»

Спициализаций 1-25 01 04 01 «Финансы»

1-25 01 04 02 « Банковское дело»


Гродно 2007 год

Автор: Будько Ольга Николаевна, и.о. зав. кафедрой экономики и управления на предприятии, доцент, канд. ф.-мат. наук


Рецензент: Изосимова Татьяна Николаевна, зав. кафедрой информатики и ЭММ в АПК, ГГАУ, канд. ф.-мат. наук


Рекомендована к утверждению кафедрой математического и информационного обеспечения экономических систем


Протокол № _____ от «___» ________________________ 200_____ г.


Рекомендована к утверждению методической комиссией факультета экономики и управления


Протокол № _____ от «___» ________________________ 200__ г.


Рекомендована к утверждению Советом факультета экономики и управления


Протокол № _____ от «___» _______________________200 __ г.

Цели и задачи дисциплины


Целью курса является изучение основ финансовых и коммерческих расчетов, составляющих предмет финансовой математики.

Потребность в овладении методиками финансовых расчетов обусловлена повышением роли и значения финансовой деятельности, появлением в нашей стране новых видов финансово-кредитных операций. Овладение современными методами финансовых вычислений позволит решать такие практические задачи как измерение доходности финансовых операций, планирование погашения задолженности, оценка эффективности инвестиций.

Спецкурс «Финансовые информационные технологии» предназначен для студентов специальности «Финансы и кредит». Данный спецкурс базируется на курсе «Высшая математика» и в свою очередь является основой для курсов по финансовому анализу.

Материал раздела 1 представляют основу для анализа любых финансово кредитных операций и содержат: основные понятия, простые и сложные процентные ставки, формулы наращений и дисконтирования; методы количественного анализа потоков платежей, в частности, финансовых рент (раздел 2). Методы количественного анализа, применяемые при решении конкретных практических задач, рассматриваются в разделе 3. Это разработка планов погашения долгосрочных займов, методы расчета лизинговых платежей, измерение доходности финансовых инструментов, оценка эффективности инвестиций.

Содержание курса


Раздел 1. Начисление процентов.

Предмет финансовой математики. Проценты, виды процентных ставок.

Наращение и дисконторование по простым процентым ставкам. Погашение задолженности частями. Определение срока ссуды и величины процентной ставки.

Сложные проценты. Наращение и дисконтирование по сложной ставке. Номинальная и эффективная ставки. Определение срока ссуды и величины процентной ставки. Непрерывные проценты.

Производные процентные расчеты. Средние процентные ставки. Эквивалентность процентных ставок. Финансовая эквивалентность обязательств и конверсия платежей. Налоги и инфляция.


Раздел 2. Потоки платежей.

Постоянные финансовые ренты. Виды потоков платежей. Определение параметров постоянных рент постнумерандо.

Переменные и непрерывные ренты. Конверсия рент.


Раздел 3. Методы количественного анализа некоторых прикладных задач.

Планирование и погашение долгосрочной задолженности. Создание погасительного фонда. Реструктурирование займа. Ипотечные ссуды.

Лизинг. Методы расчета лизинговых платежей.

Облигации. Измерение доходности облигаций.

Измерители финансовой эффективности инвестиций: чистый приведенный доход, внутренняя норма доходности, срок окупаемости, индекс окупаемости. Анализ чувствительности.

Литература

1. Четыркин Е.М. Методы финансовых и коммерческих расчетов. – М.: «Дело Лтд», 1995. – 320 с.
   
2. Четыркин Е.М. Финансовая математика. – М.: Дело, 2001.
   
3. Ковалев В.В. Финансовый анализ: Управление капиталом. Выбор инвестиций. Анализ отчетности. – М.: Финансы и статистика, 1996. – 432 с.
   
4. Ковалев В.В. Сборник задач по финансовому анализу. – М.: Финансы и статистика, 2003. –128 с.
   
5. Ковалев В.В., Уланов В.А. Курс финансовых вычислений. - М.: Финансы и статистика, 2001.
   
6. Капельян С.Н., Левкович О.А. Основы коммерческих и финансовых расчетов. – Мн.: НТУ «АПИ», 1999. – 224 с.
   
7. Медведев Г.А. Начальный курс финансовой математики. – Мн.: БГУ, 1997.
   
8. Кирлица В.П. Практикум на ЭВМ по финансово экономическим расчетам. - Мн.: БГУ, 1997.
   

Рецензия

на программу спецкурса

«Основы финансовых и коммерческих расчетов»

для студентов специальности «Финансы и кредит»


Экономическая деятельность предприятий характеризуется наличием новых форм финансовых отношений, таких как долгосрочное кредитование, лизинг, производственные инвестиции и т.д. Решение этих задач требует от экономиста знаний в областях экономического анализа, математического моделирования и информационных технологий.

Спецкурс направлен на изучение и освоение методов финансовых и коммерческих расчетов и их применение для решения конкретных практических задач.

Условно курс можно разделить на три раздела. В первом разделе рассматриваются основные понятия финансовой математики: проценты, система процентных ставок, операции наращения и дисконтирования, эквивалентность процентных ставок, эквивалентность обязательств. Во втором разделе обсуждаются проблемы, связанные с количественным анализом разнообразных потоков платежей. Этот материал составляет инструментарий, который используется при анализе любых финансово- кредитных операций. Третий раздел составляют методы количественного анализа, применяемые при решении конкретных практических задач: разработка планов погашения долгосрочной задолженности, расчеты по ипотечным ссудам, анализ эффективности производственных инвестиций, лизинговые платежи, измерение доходности ценных бумаг.

Считаю, что учебная программа соответствует необходимым требованиям и может быть утверждена в качестве программы по спецкурсу «Основы финансовых и коммерческих расчетов» для студентов специальности «Финансы и кредит»


Рецензент:

Зав. кафедрой

финансов и кредита

канд. экон. наук / С.Е. Витун /