«межбанковские корреспондентские отношения»
| Вид материала | Курсовая |
СодержаниеЭлектронные платежи Банка России Внутрирегиональные электронные платежи Банка России Номер рейса Межрегиональные электронные платежи Банка России |
- Корреспондентские отношения и учет валютных операций в банке, 519.3kb.
- Корреспондентские отношения банка на примере зао автоградбанк, 14.85kb.
- Е. Ф. Жуков Дата, 682.64kb.
- Лекция №8’1 от 28. 03., 104.93kb.
- Темы курсовых работ по дисциплине «Организация деятельности коммерческих банков» Экономическая, 16kb.
- Настоящим Соглашением Стороны устанавливают корреспондентские отношения в целях организации, 331.68kb.
- 4. Межбанковские взаимодействия и коммуникации, 191.82kb.
- Для выплаты и получения вексельных сумм, банки открывают друг у друга корреспондентские, 46.04kb.
- Рабочая программа по курсу: Межбанковские расчеты и международные платежные системы, 397.33kb.
- 1. Предмет, метод и принципы, 4427.4kb.
Электронные платежи Банка России
В конце 90-х годов Банк России значительно активизировал применение электронных межбанковских расчетов: внутрирегиональных и межрегиональных. Им разработана солидная нормативная база, постоянно уточняемая исходя из накапливаемого опыта указанных расчетов.
Основой электронных расчетов являются платежные документы, составленные на электронных носителях и подписанные аналогом собственноручной подписи (АСП), - электронные документы (далее ЭД). Использование АСП допускается согласно ст.160 ГК РФ при совершении сделок в письменной форме, к которым относятся и межбанковские расчеты. Применительно к последним АСП – персональный идентификатор кредитной организации либо ее клиента, удостоверяющий факт составления и подписания расчетного документа. Главный вид АСП – электронно-цифровая подпись (ЭЦП) как средство защиты информации, обеспечивающее возможность контроля, целостности и подтверждения подлинности ЭД.
Для создания и проверки АСП, в том числе ЭЦП, могут использоваться программно-технические и иные средства в порядке, установленном участниками документооборота. Расчетные документы ЭЦП, признаются имеющими равную юридическую силу с другими формами поручений (в том числе на бумажных носителях), подписанных владельцами счетов или уполномоченными лицами собственноручно, заверенных оттиском печати.
Чтобы заверить электронный документ, вычисляется «свертка» его содержимого с индивидуальным (приватным) числом автора подписи («цифровое перо»). Проверка подлинности происходит на основе полученного из «цифрового пера» другого числа, называемого «образцом цифровой подписи», с использованием алгоритмов RSA, DSA, разработанных за рубежом. Результаты проверки ЭЦП фиксируются с использованием электронных средств или за собственноручной подписью ответственного исполнителя в соответствии с договоренностью между участниками документооборота. Порядок фиксации результатов проверки АСП должен обеспечивать возможность представления, при необходимости результатов проверки на бумажных носителях. Использование ЭЦП регулируется отдельным договором между участниками, в частности, при электронных платежах Банка России – Договором об обмене электронными документами при осуществлении расчетов через расчетную сеть Банка России (далее Договор обмена).
Основополагающие условия электронных расчетов были изложены во Временном положении «О правилах обмена электронными документами между Банком России, кредитными организациями (филиалами) и другими клиентами Банка России при осуществлении расчетов через расчетную сеть Банка России» от 12 марта 1998г. №20-П с последующими изменениями и дополнениями.
Электронные документы подразделяются на электронные платежные и электронные служебно-информационные документы. Первые – (ЭПД) используются для совершения операций по счетам участников расчетов, вторые (ЭСИД) – для обмена информацией при совершении расчетов: запросов, отчетов, выписок из счетов, подтверждений и др. В свою очередь, электронные платежные документы, используемые для совершения операций по счетам в расчетной сети ЦБ РФ, могут быть: полноформатными (ЭПД) – содержащими все реквизиты платежного документа на бумажном носителе, включая текстовые реквизиты; ЭД сокращенного формата (ЭДСФ), содержащие часть таких реквизитов, однако достаточных для проведения операций по балансу подразделения расчетной сети Банка России. Перечень обязательных реквизитов ЭД (сокращенного и полноформатного) устанавливается нормативными актами ЦБ РФ. Так, в соответствии с п.6 Положения от 20 февраля 1998г. №18-П «О многорейсовой обработке платежей в Московском регионе» разница между ними состоит в том, что ЭПД содержит все обязательные реквизиты ЭДСФ и, кроме того, следующие: наименования плательщика и получателя, назначение платежа.
Важно отметить, что согласно нормативным документам Банка России зачисление банками (филиалами) средств на лицевые счета клиентов осуществляется на основании расчетных документов на бумажных носителях. Правилами ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ от 18 июня 1997г. №61 (п.1.7.3 части III), предусмотрено, что при использовании ЭД для совершения операций кредитная организация оформляет распечатку на бумажном носителе электронного образца документа, соответствующую бланку установленной формы либо содержащую все реквизиты, имеющиеся в нем. Таким образом, при использовании ЭПД и воспроизведении их на бумажных носителях сохраняются все необходимые реквизиты допускаемые для исполнения в учреждении Банка России. В этой связи установлен порядок, при котором перевод средств между участниками через расчетную сеть Банка России с использованием ЭПД не сопровождается, а с использованием ЭДСФ – сопровождается обменом расчетными документами, подписанными собственноручными подписями уполномоченных лиц и заверенными оттиском печати участника-отправителя.
Последние восполняют недостающие реквизиты для проведения расчетных операций.
Во втором случае в день передачи ЭДСФ в расчетную сеть Банка России участники расчетов направляют расчетные документы на бумажных носителях банкам-получателям платежей самостоятельно или через экспедиторскую службу Банка России, а на следующий день после совершения операций они представляют в обслуживающий РКЦ одно сводное платежное поручение на бумажном носителе на общую сумму платежей, списанных с корреспондентского, расчетного (текущего) счета на основе ЭДСФ. Оно составляется на бланке, формат которого также определен Банком России, и должно содержать на первом экземпляре подписи участника расчетов и оттиск печати.
Что же касается кредитной организации – получателя платежа, то она, получив на свой счет средства в соответствии с реестром проведенных платежей, в состав которого входят ЭДСФ, осуществляет зачисление средств на счета своих клиентов только после доставки расчетных документов на бумажном носителе, содержащего все, в том числе недостающие реквизиты ЭДСФ.
Внутрирегиональные электронные платежи Банка России
Среди межбанковских расчетов основную долю (до 80%) занимают Внутрирегиональные платежи. Во многом это обусловлено активно применяемыми банками собственными операциями по купле-продаже валюты, краткосрочных межбанковских займов и др. Процесс автоматизации расчетных операций, особенно проводимых внутри региона, начался в России задолго до перестройки экономики. Была достигнута высокая скорость платежей предприятий друг другу в рамках региона благодаря организации взаимных расчетов между банковскими учреждениями, обслуживаемыми одним ВЦ. Однако в рыночных условиях, объем таких операций возрос как по количеству операций, так и по сумме, в связи с огромным увеличением (в сотни раз) субъектов хозяйствования, созданием множества самостоятельных банков, гиперинфляцией в течение ряда лет. Противовесом этому стало интенсивное развитие автоматизации банковской деятельности: создание мощных компьютеров, совершенствование программного обеспечения и способов передачи данных.
Прогрессивные технологии расчетных операций отрабатываются Банком России, прежде всего в Московском регионе – главном финансовом центра страны, сосредоточившим до 85% денежных средств страны. С 1997г. здесь начала внедряться многорейсовая обработка платежей учреждений Банка России, находящихся на информационно-вычислительном обслуживании в Межрегиональном центре информатизации (МЦИ) при Банке России. Порядок такой обработки, основы которого излагаются далее, регламентирован Положением о многорейсовой обработке платежей в Московском регионе от 20 февраля 1998г. №18-П с последующими изменениями.
Многорейсовая обработка платежей означает проведение нескольких рейсов приема, обработки и исполнения пакетов электронных документов в течение рабочего дня и, как результат, - безотзывный перевод средств по счетам участников расчетов. Последними являются УБР, обслуживаемые ими и расположенные в Московском регионе, кредитные организации (филиалы), другие клиенты УБР. Указанные участники (кроме первых) в установленном порядке заключают отдельный договор с Банком России в лице МЦИ на оказание услуг по обработке электронных документов.
Рейс представляет собой комплекс технологических операций, связанных с приемом и обработкой поступивших в систему платежей, проводимых в интервале времени, установленном в соответствии с графиком. Он включает также выполнение необходимых проводок по счетам участников расчетов и подтверждение этих проводок реестром проведенных платежей. График обработки рейсов выглядит следующим образом:
| Номер рейса | Время приема реестра направленных платежей | Время обработки рейсов | Время получения результатов обработки рейсов |
| Первый | С 11:00 до 14:00 | С 14:00 до 15:00 | С 15:00 |
| Второй | С 14:00 до 16:00 | С 16:00 до 17:00 | С 17:00 |
| Третий | С 16:00 до 18:00 | С 18:00 до 19:00 | С 19:00 |
| Окончательный рейс | С 19:00 до 20:00 | С 20:00 до 21:00 | С 21:00 |
Пакеты ЭД формируются в виде реестров платежей в соответствии с требованиями Временного положения ЦБ РФ от 12.03.1998г. №20-П, а также форматами, предусмотренными Положением от 20.02.1998г. №18-П. Каждый реестр платежей шифрует и подписывается одной общей ЭЦП, а входящий в него ЭПД, ЭДСФ и ЭСИД собственной ЭЦП не подписываются.
Кредитными организациями (филиалами) и другими клиентами УБР формируются реестры направленных платежей, принимаемые к обработке без учета остатка средств на их счетах.
К середине 2000г. полноформатными ЭД (ЭПД) в составе реестров оформлялись платежи совершаемые по внутрирегиональным расчетам на основе платежных поручений на сумму 25000 рублей и выше; платежи по межрегиональным электронным расчетам и др. А также платежи совершаемые на основании платежных требований, инкассовых поручений, заявлений на аккредитив.
При формировании реестров направленных платежей, участники расчетов должны контролировать соблюдение очередности платежей в соответствии с действующим законодательством.
По результатам обработки рейса МЦИ при Банке России формирует для каждого участника расчетов реестр проведенных платежей, а также справку по установленной форме о платежах, проведенных на основе реестров направленных платежей.
В случае, если участником расчетов обнаружены расхождения реквизитов с реквизитами, указанными в выписке из корсчета, он обязан представить в обслуживающее УБР заявление о выявленных в процессе проверки ошибочно проведенных платежах с указанием перечня несовпавших реквизитов.
Банковские расчеты совершаются практически в режиме реального времени, благодаря чему снижается потребность банков в ликвидных средствах и сокращается объем нагрузки по расчетам.
Межрегиональные электронные платежи Банка России
Межрегиональные электронные платежи (МЭР) начали применяться с 1993г. Банком России было издано Положение и межрегиональных электронных расчетах, осуществляемых через сеть Банка России, от 23 июня 1998г №36-П.
Суть МЭР заключается в прохождении расчетных документов через те же звенья, что и при обычных расчетах с участием ЦБ РФ, однако в электронном виде и с использованием участниками расчетов средств телекоммуникаций как внутри, так и между регионами. Участниками МЭР могут быть подразделения расчетной сети Банка России: ГРКЦ, РКЦ и др. Функции организации и учета МЭР осуществляются головным участником МЭР, как правило, ГРКЦ.
На основании распоряжения Банка России о включении подразделения расчетной сети Банка России в число участников МЭР в «Справочник БИК РФ» устанавливается признак этого участника МЭР (реквизит «Участник электронных расчетов» - УЭР). Корректировка списка участников МЭР ведется с периодичностью, установленной для корректировки «Справочника БИК РФ».
Кредитные организации (филиалы) и другие клиенты Банка России, имеющие корсчета в УЭР, могут быть пользователями системы МЭР. Правоотношения сторон регулируются договором между участником и пользователем системы МЭР.
Электронные расчетные документы, прошедшие контроль реквизитов, программно проверяются на возможность оплаты за счет имеющихся средств на корреспондентском счете кредитной организации, а при их недостаточности – за счет внутридневного разрешенного Банком России кредита. Частичная оплата ЭПД не допускается.
Сформированные в РКЦ пакеты передаются в ГРКЦ, осуществляющий начальный провод МЭР (ГРКЦ – отправитель).
В свою очередь ГРКЦ после контроля формирует пакеты полученные от РКЦ, сортирует по регионам-получателям и передает по назначению.