«межбанковские корреспондентские отношения»

Вид материала

Курсовая

Содержание Подсистемы межбанковских расчетов Признак классификации Валовые (брутто) расчеты

Подобный материал:

• Корреспондентские отношения и учет валютных операций в банке, 519.3kb.
• Корреспондентские отношения банка на примере зао автоградбанк, 14.85kb.
• Е. Ф. Жуков Дата, 682.64kb.
• Лекция №8’1 от 28. 03., 104.93kb.
• Темы курсовых работ по дисциплине «Организация деятельности коммерческих банков» Экономическая, 16kb.
• Настоящим Соглашением Стороны устанавливают корреспондентские отношения в целях организации, 331.68kb.
• 4. Межбанковские взаимодействия и коммуникации, 191.82kb.
• Для выплаты и получения вексельных сумм, банки открывают друг у друга корреспондентские, 46.04kb.
• Рабочая программа по курсу: Межбанковские расчеты и международные платежные системы, 397.33kb.
• 1. Предмет, метод и принципы, 4427.4kb.

Подсистемы межбанковских расчетов

В России межбанковские расчеты через корсчета проводятся с 1991г. Небольшой срок применения затрудняет их изучение. Приведем классификацию подсистем этих расчетов (табл. ).

Признак классификации	Содержание расчетов и осуществляющие их организации
1. Принадлежность к одному или различным банкам:
принадлежность к одному банку – межфилиальные расчеты (МФР)	а) ЦБ РФ – по расчетам между подразделениями своей расчетной сети; б) расчетные центры крупных много-филиальных банков (Сбербанка РФ и др. – по расчетам между филиалами одного головного банка – внутрибанковская расчетная система)
принадлежность к различным банкам – собственно межбанковские расчеты	а) РКЦ ЦБ РФ б) банки при прямых корреспондентских отношениях в) небанковские кредитные организации, осуществляющие расчетные операции (далее расчетные центры НКО)
принадлежность к филиалам банка	а) филиалы от имени головного банка через корреспондентские субсчета
2. Местонахождение банков
внутригосударственные в рамках региона (города)	а) РКЦ ЦБ РФ б) банки (филиалы) при прямых корреспондентских отношениях в) расчетные НКО
межрегиональные	а) РКЦ ЦБ РФ б) банки (филиалы) при прямых корреспондентских отношениях в) расчетные НКО
межгосударственные
внутри СНГ (ближнее зарубежье)	а) центральные банки стран СНГ через свои главные центры информатизации, ГРКЦ, РКЦ б) банки (филиалы) при прямых корреспондентских отношениях в) расчетные НКО
за пределами СНГ (дальнее зарубежье)	а) специализированные банки: Внешторгбанк России, Международный Московский банк и др. б) банки (филиалы) при прямых корреспондентских отношениях
3. Форма межбанковских сообщений
почтовая (спецсвязь)	а) РКЦ ЦБ РФ
телеграфная	а) РКЦ ЦБ РФ
магнитные носители	а) банки (филиалы) при прямых корреспондентских отношениях б) расчетные НКО
электронная, в том числе СВИФТ, Интернет и др.	а) РКЦ ЦБ РФ б) банки (филиалы) при прямых корреспондентских отношениях в) расчетные НКО
4. Степень добровольности установления корреспондентских отношений
обязательные	а) РКЦ ЦБ РФ б) уполномоченные банки по международным расчетам
добровольные	а) банки (филиалы) при прямых корреспондентских отношениях б) расчетные НКО
5. Валюта платежа
рубль	а) РКЦ ЦБ РФ б) банки (филиалы) при прямых корреспондентских отношениях в) расчетные НКО
СКВ	а)банки (филиалы) при прямых корреспондентских отношениях
валюта с ограниченной конвертацией	а) расчетные НКО
6. Способ платежа
валовые (брутто) расчеты – перечисления сумм, причитающихся банкам, с индивидуальной обработкой каждого платежа	а) РКЦ ЦБ РФ б) банки (филиалы) при прямых корреспондентских отношениях по большинству платежей в) расчетные НКО, действующие в России в конце 90-х годов (по большинству платежей)
с применением авизо (почтовых, телеграфных) – внутри- и межрегиональные расчеты без применения авизо	а) РКЦ ЦБ РФ б) банки (филиалы) при прямых корреспондентских отношениях в) расчетные НКО
неттинг (клиринг) – взаимная компенсация обязательств и требований, определение и последующее взыскание сальдо – нетто (чистой суммы) платежа, причитающегося с каждого должника: двусторонний (между двумя банками) многосторонний (между несколькими банками) локальный (региональный, межрегиональный) общегосударственный (в масштабах страны) – межгосударственный валютный клиринг	а) расчеты по купле-продаже ценных бумаг – расчетные центры ОРЦБ (организованный рынок ценных бумаг и других финансовых инструментов) б) расчеты по купле-продаже валюты через валютные биржи в) отдельные РКЦ ЦБ РФ в порядке эксперимента г) банки при прямых корреспондентских отношениях, кА правило, крупные, имеющие расчетные центры, по некоторому объему платежей д) головные многофилиальные банки по межфилиальным расчетам е) расчетные НКО – по некоторому объему платежей
7. Форма обработки информации по расчетам подразделениями расчетной сети Банка России
централизованная	а) центры информатизации ЦБ РФ, РКЦ
децентрализованная	а) РКЦ
8. Платность расчетных услуг
бесплатные	а) РКЦ по отдельным видам операций
платные	а) РКЦ по большинству проводимых операций б) банки (филиалы) при прямых корреспондентских отношениях в) расчетные НКО
9. Наличие или отсутствие возможности получения внутридневного и однодневного кредита для завершения межбанковских расчетов
с использованием кредита	а) РКЦ
без возможности использования кредита	а) банки при прямых корреспондентских отношениях б) небанковские расчетные организации
10. Формы собственности организаций, осуществляющих расчеты
государственная	а) РКЦ
частная	а) банки (филиалы) при прямых корреспондентских отношениях б) расчетные НКО
смешанная	а) банки (филиалы) при прямых корреспондентских отношениях б) расчетные НКО
11. Виды платежей
клиентские юридические лица (за продукцию (услуги), в бюджет, внебюджетные фонды и др.) физические лица (безналичные перечисления за товары, услуги, неторговые переводы) по пластиковым карточкам	а) РКЦ ЦБ РФ б) банки (филиалы) при прямых корреспондентских отношениях в) расчетные НКО а) РКЦ ЦБ РФ б) банки (филиалы) при прямых корреспондентских отношениях в) расчетные НКО а) банки (филиалы) при прямых корреспондентских отношениях б) расчеты НКО
собственно банковские по купле-продаже кредитных ресурсов централизованных свободных ресурсов банков по перераспределению ресурсов между филиалами головного банка	а) РКЦ ЦБ РФ а) РКЦ ЦБ РФ б) банки (филиалы) при прямых корреспондентских отношениях в) расчетные НКО а) расчетные центры головных банков
валютные (купля-продажа валюты, кредитование в валюте)	а) банки (филиалы) при прямых корреспондентских отношениях б) валютные биржи
фондовые (купля-продажа ценных бумаг)	а) банки, в том числе уполномоченные по операциям с государственными ценными бумагами, при прямых корреспондентских отношениях б) фондовые биржи, фондовые отделы товарных бирж
купля-продажа драгоценных металлов	а) банки (филиалы) при прямых корреспондентских отношениях
12. Величина платежей
а) мелкие и небольшие суммы (розничные платежи) б) крупные суммы (оптовые платежи)

Все многообразие перечисленных в таблице подсистем межбанковских расчетов можно представить в укрупненном виде следующих подсистем, классифицируемых по способу платежа.

1. Валовые (брутто) расчеты через:
   
   • Расчетную сеть Банка России с банками:
     

- одного и того же региона местонахождения с участием регионального (межрегионального) центра информатизации (РЦИ, МЦИ);

- России, расположенными за пределами региона местонахождения банка или в этом же регионе, но не являющимися участниками расчетов через РЦИ;

- ближнего зарубежья.

• Кредитные организации (филиалы) по счетам «ЛОРО» и «НОСТРО» с банками:
  

- России;

- ближнего зарубежья;

- дальнего зарубежья.

• Расчетные НКО с банками – членами центра:
  

- России;

- ближнего зарубежья

• Внутрибанковскую расчетную систему (счета межфилиальных расчетов с подразделениями одного банка)
  

2. Неттинг (клиринг) – расчеты, главным образом внутри России, через:
   

• РКЦ в порядке эксперимента;
  
• Расчетные центры крупных банков по некоторому объему платежей, расчетные НКО по некоторому объему платежей;
  
• Головной банк с другими филиалами банка (через счета межфилиальных расчетов) – внутрибанковскую расчетную систему.
  

Нередко межбанковские расчеты классифицируются на централизованные – проводимые через корсета, открываемые в центральном банке, и децентрализованные – основанные на корреспондентских отношениях банков друг с другом: прямые, через третьи банки, клиринговые центры, внутрибанковскую расчетную систему. В практике межбанковских платежей через расчетную сеть Банка России выделяются электронные расчеты: внутрирегиональные и межрегиональные.

Хотя порядок расчетов согласно каждой из подсистем имеет существенные отличия и особенности, однако они базируются на единых принципах, излагаемых далее.

Основными требованиями к расчетам в процессе межбанковских корреспондентских отношений являются достаточная оперативность и предсказуемость платежей, высокая надежность, безопасность, экономическая эффективность и широкое их разнообразие в соответствии с потребностями пользователей.

Межбанковские расчеты осуществляются согласно тем же принципам, присущим всем безналичным расчетам и сформулированным ранее, но вместе с тем выделяются своей особой ролью. Поскольку банки являются начальным и конечным звеном в цепи расчетов между всевозможными экономическими субъектами, их невозможно было бы проводить, если бы не существовала система расчетов между самими банками. В данной связи среди принципов безналичных расчетов следует выделить те, которые имеют основополагающее значение для организации межбанковских расчетов.

Главный принцип – поддержание банками своей ликвидности (соответственно наличия средств на корреспондентских счетах) на уровне, обеспечивающем бесперебойное, в полном размере, проведение расчетов с другими банками, особенно по платежам клиентуры.

Именно в сфере банковской деятельности, связанной с межбанковскими расчетами, понятие ликвидности обретает свое значение в полной мере. Банк должен в любой момент суметь удовлетворить требования своих клиентов о снятии денег со счетов и осуществлении платежей по их поручениям. По этой причине он стремится совместить получение прибыли, требующее, как правило, замораживания активов на относительно долгий срок с гарантией надежности, предполагающей свободную (без потерь прибыли) конверсию финансовых активов в платежные средства.

Посредством соблюдения указанного принципа реализуется и особая роль межбанковских расчетов среди других видов безналичных расчетов. Хотя корсчет, как отмечено, - аналог расчетного счета предприятия, однако если отсутствие средств на последнем и снижение ликвидности предприятия – обычное, хотя, как правило кратковременное, явление при нормализации экономики и не представляет е особой угрозы, то отсутствие средств на корсчете и падение ликвидности банка даже в течение небольших сроков могут повлечь тяжелые последствия. Ибо, как уже было подчеркнуто, прежде, чем клиенты банков смогут произвести соответствующие расчеты друг с другом, должны расплатиться их банки. Не исключены случаи, у банков будет недостаток средств и даже угроза дебетового сальдо-овердрафта, между тем как клиент, осуществляющий платеж, располагает необходимыми ресурсами. Объективным фактором в 90-е годы, обусловившим такие ситуации, явился глубокий экономический кризис, характеризующийся неплатежеспособностью большинства российский предприятий.

Значит, учитывая условия кризиса, банки должны обеспечивать управление своей ликвидностью, а соответственно и своевременное поступление необходимых средств на свои корсчета, осмотрительно пуская их в экономический оборот. Подкрепление счетов производится зачислением средств, направляемых в адрес банка, а также получением кредитов в других банках, в том числе в учреждениях центрального банка.

Соблюдение рассматриваемого принципа межбанковских расчетов является залогом предотвращения платежных Расков (рисков неликвидности и кредитных рисков), которые наиболее опасны для экономики, если они перерастают в системные риски.

Большое значение имеет и принцип проведения контроля за правильностью совершения межбанковских расчетов. Специфика его и особая роль заключаются в постоянном взаимном контроле за синхронностью и полной идентичностью проводимых сумм, во-первых, по счетам клиентов в банках и по корреспондентским счетам банков в РКЦ (или в банках-корреспондентах), во-вторых, по счетам и по балансам собственно самих участников расчетов – коммерческих банков-корреспондентов при расчетах их между собой, а также при расчетах между РКЦ,

По мере развития межбанковских расчетов, особенно широкого распространения межбанковского клиринга, усиливается значение контроля за технологическими рисками, также отражающего специфику этих расчето. Последние связаны с ошибками или сбоями в расчетах. Главная роль в этом контроле принадлежит учреждениям центрального банка.

Банком России последовательно проводятся меры по обеспечению соблюдения принципов организации безналичных расчетов, особенно рассмотренных основополагающих принципов межбанковских расчетов. Они были предусмотрены письмом Банка России от 01 марта 1996г. №244 «Положением о порядке проведения операций по списанию средств с корреспондентских счетов (субсчетов) кредитных организаций».

ЦБ РФ разработана система прохождения расчетных документов клиентов в процессе оплаты в коммерческом банке (его подразделениях), затем в РКЦ или в других банках (при прямых коротношениях) и контроля на всех этапах прохождения, во-первых, за соблюдением сроков платежей, их очередности, и, во-вторых, за синхронностью и идентичностью проводимых сумм по счетам клиентов и банков, а также самих банков. Наиболее в этом отношении выделяется Положение ЦБ РФ от 25 ноября 1997г. №5-П (с изменениями), в котором была предпринята попытка упорядочить расчеты между банками (подразделениями банка), а также их ликвидность путем установления правила одновременного осуществления платежа в банке-плательщике и банке-получателе. Впервые в отечественной практике был введен термин – дата перечисления платежа (ДПП) – т.е. дата перечисления платежа с одновременным осуществлением бухгалтерских проводок об этом банком-респондентом и банком-корреспондентом по счетам «НОСТРО» и «ЛОРО» или двумя подразделениями одной кредитной организации по активному и пассивному счетам межфилиальных расчетов. ДПП является обязательным реквизитом расчетного документа и устанавливается при осуществлении каждой платежной операции в зависимости от способа передачи информации и сроков прохождения документов между банками. В выписке по счету за ДПП применяется день (число, месяц), за который дана выписка.

Основные цели, преследуемые введением ДПП:

1. Усиление контроля за соблюдением установленных сроков проведения платежей: согласно ст.80 Федерального закона «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)» - не более двух операционных дней в пределах субъекта РФ, пяти операционных дней в пределах РФ. Такой контроль проводится со стороны банка-отправителя (как правило, банка-респондента) при установлении ДПП, заинтересованных участников и прежде всего клиента-владельца расчетного счета, а также учреждений Банка России, призванных контролировать состояние расчетов. Соответственно повышается и ответственность субъектов расчетов за нарушение сроков.
   
2. Снижение нагрузки на ликвидность банков, поскольку суммы осуществляемых платежей списываются последними со своих корсчетов только тогда, когда они зачисляются контрагентами банками-корреспондентами. Все эти меры были подкреплены введением новых балансовых и внебалансовых счетов:
   
   • 30220 – «средства клиентов по незавершенным расчетным операциям»;
     
   • 30223 – «средства клиентов по незавершенным расчетным операциям при осуществлении расчетов через подразделения Банка России»;
     
   • 30221 (активного) и 30222 (пассивного) – «незавершенные расчеты банка»;
     
   • 90909 – «расчетные документы, ожидающие ДПП» и др.
     

Большую роль для выполнения принципа ликвидности играет существенное расширение Банком России к концу 90-х годов применения электронных расчетов, внутридневных и однодневных кредитов.

Контроль за правильностью совершения межбанковских расчетов и прохождением документов в процессе оплаты в банке, а затем РКЦ или в банке-корреспонденте ужесточен также на основе введения ряда балансовых и внебалансовых счетов по учету не оплаченных в срок документов из-за недостаточности средств на корсчетах кредитной организации и отчетности по сумме таких документов, длительности картотеки.

Ключевую роль в организации межбанковских и общехозяйственных расчетов играет Банк России. Во-первых, согласно закону о Центральном банке он является методологическим центром, а также органом контроля и надзора в данной сфере. Во-вторых, ЦБ РФ организует и управляет через свои учреждения – РКЦ системой перевода средств между банками на валовой основе, на которую приходится в России преобладающий объем межбанковских расчетов. В-третьих, он проводит окончательные расчеты по клирингу путем перечисления по счетам, открытым в РКЦ, чистых обязательств и требований по результатам зачета. В-четвертых, ЦБ РФ оказывает услуги по завершению расчетов путем предоставления кредитов для поддержания ликвидности коммерческих банков.