Годовой отчет ОАО «Хитон» по итогам работы за 2009 год Генеральный директор ОАО «Хитон»
| Вид материала | Отчет |
- Годовой отчет ОАО «Хитон» по итогам работы за 2010 год Генеральный директор ОАО «Хитон», 776.3kb.
- Отчет за 2007 год ОАО «Хитон», 743.08kb.
- Аудиторское заключение по бухгалтерской отчетности ОАО «Хитон» За 2006г, 34.57kb.
- Годовой отчет ОАО «Белон» за 2009 год Генеральный директор ОАО «Белон» Бахметьев, 1866.16kb.
- Годовой отчет за 2009 год Генеральный директор ОАО, 218.36kb.
- Годовой отчет ОАО «волгабурмаш» за 2010 год Генеральный директор ОАО «Волгабурмаш», 584.12kb.
- Годовой отчет за 2010 год Генеральный директор, 1151.14kb.
- Годовой отчет по итогам работы за 2006 год. Новосибирск 2007, 426.92kb.
- Справка: ОАО «Щуровский цемент», 73.06kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «Горячеключевская мебельная фабрика», 301.17kb.
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС
на 31 декабря 2009г.
| | Сумма, тыс. руб. | |
| АКТИВ | на начало отч. года | на конец отч. года |
| I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ | | |
| Нематериальные активы | 664 | 412 |
| Основные средства | 315 459 | 316128 |
| Долгосрочные финансовые вложения | 55 914 | 58517 |
| Отложенные налоговые активы | 56959 | 54962 |
| Прочие внеоборотные активы | 19 189 | 25174 |
| ИТОГО: | 448185 | 455193 |
| II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ | | |
| Запасы | 232465 | 278994 |
| НДС по приобретенным ценностям | 4365 | 3331 |
| Дебиторская задолженность | 177 353 | 175096 |
| Денежные средства | 393 | 162 |
| Прочие оборотные активы | 163 | 158 |
| ИТОГО: | 414739 | 457741 |
| БАЛАНС | 862924 | 912934 |
| ПАССИВ | | |
| III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ | | |
| Уставный капитал | 2 000 | 2000 |
| Добавочный капитал | 125 251 | 125191 |
| Резервный капитал | 500 | 500 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | -288131 | -289920 |
| ИТОГО: | -160380 | -162229 |
| IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | | |
| Займы и кредиты | 892 388 | 911859 |
| ИТОГО: | 892 388 | 911859 |
| V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | | |
| Займы и кредиты | - | - |
| Кредиторская задолженность | 130 916 | 159619 |
| Доходы будущих периодов | - | 3685 |
| ИТОГО: | 130 916 | 163304 |
| БАЛАНС | 862924 | 912934 |
ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ
за период с 1 января по 31 декабря 2009г.
| СТАТЬИ ОТЧЕТА О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ | Сумма, тыс. руб. | |
| За отчетный год | За предыдущий год | |
| Выручка (нетто) от реализации товаров, продукции, работ, услуг (за минусом НДС, акцизов и аналогичных обязательных платежей) | 280 969 | 295275 |
| Себестоимость реализации товаров, продукции, работ, услуг | -258764 | -322328 |
| Валовая прибыль | 22205 | -27053 |
| Коммерческие расходы | -7128 | -7 080 |
| Прибыль (убыток) от продаж | 15077 | -34133 |
| Проценты к получению | 0 | 0 |
| Проценты к уплате | -2210 | -2739 |
| Прочие доходы | 11830 | 41582 |
| Прочие расходы | -24549 | -15010 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения | 148 | -10300 |
| Отложенные налоговые активы | 4183 | 36 |
| Отложенные налоговые обязательства | -6180 | 1356 |
| Чистая прибыль (убыток) отчетного периода | -1849 | -8 908 |
6.2. РАЗРАБОТКА И ВНЕДРЕНИЕ НОВЫХ ВИДОВ ПРОДУКЦИИ
Разработкой и внедрением новых видов продукции на ОАО Хитон занимается Центральная заводская лаборатория. В 2009 году были выпущены новые виды продукции следующих наименований:
Парфюмерно-косметические средства:
Шампуни «Стиль классик»:
- с кератином и Д-пантенолом (густые и крепкие);
- молочные протеины (сила и блеск);
- крапива и тысячелистник (суперобъем);
-мед и миндальное масло (интенсивный уход для сухих и поврежденных волос);
- ромашка и липовый цвет (питание для ослабленных волос).
Лакокрасочные материалы:
- эмаль ПФ-115 «Ак- Барс» (12 цветов);
- эмаль ПФ-266 «Ак- Барс» (2 цвета);
- эмаль ПФ-115 «Граф» (3 цвета);
- краска для разметки дорог «Дерби»;
- краска для разметки дорог «Ак- Барс»;
- краска акриловая фасадная (нанесение до -200) 10 цветов;
- краска ВД-АК «Ак-Барс» фасадная и интерьерная.
Таблица: Новые виды продукции: разработка и внедрение
| Товарная категория | Наименование продукции | Срок внедрения, мес. |
| Парфюмерно - косметические средства | Шампуни «Стиль Классик» ромашка и липовый цвет с кератином и Д-пантенолом молочные протеины крапива и тысячелистник мед и миндальное масло | Ноябрь Декабрь Декабрь Декабрь Декабрь |
| Лакокрасочные материалы | Эмаль ПФ-115 «Ак- Барс» (12 цветов) Эмаль ПФ-266 «Ак- Барс» (2 цвета) Эмаль ПФ-115 «Граф» (3 цвета) Краска для разметки дорог «Дерби» Краска для разметки дорог «Ак- Барс» Краска акриловая фасадная (нанесение до -200) 10 цветов Краска ВД-АК «Ак-Барс» фасадная и интерьерная | Февраль Февраль Июнь-Ноябрь Октябрь Октябрь Октябрь-Декабрь Апр.- Дек. |
6.3. ИТОГИ РАБОТЫ ОСНОВНЫХ И ВСПОМОГАТЕЛЬНЫХ ЦЕХОВ
6.3.1. Аэрозольное производство
В 2009 году аэрозольным производством произведено продукции 5 478 тыс. балл, на общую сумму 130 992 тыс. руб.
Обновленным дизайном выпускались следующие виды освежителей – «Антитабак», «Вечерняя прохлада», «Апельсин», «Лимон», «Хвойный», «Яблоко», «Зеленый чай», «Вишня с миндалем».
Инсектициды и репелленты в 2009 году выпускались под традиционными торговыми марками: «KRA-DEO SUPER и «KRA-KILLER» на спиртовой и нефрасовой основах.
Средства по уходу за волосами – лак для волос - одна их лидирующих позиций в ассортиментной линейке предприятия выпускалась под торговой маркой «СТИЛЬ-КЛАССИК» с различным функциональным содержанием. В 2009 году было изменению дизайна и упаковки этой позиции.
Чистящие и антистатические средства в 2009 году были представлены трационными торговыми марками «АНТИС К», «АНТИСТАТИК 2 в 1» и «СЕКУНДА К».
6.3.2. Производство синтетических моющих средств.
В 2009 году цехом СМС произведено продукции в количестве 808,18 тонн.
2009 год был полностью посвящен разработке новых видов изделий для расширения ассортимента выпускаемой продукции и изменению дизайна.
Начат выпуск следующих изделий:
1. Шампуни серии «Стиль-классик» с натуральными лечебными добавками:
- с кератином и Д-пантенолом
- с молочным протеином
- с крапивой и тысячелетником
- с ромашкой и липовым цветом
- с миндальным маслом и медом
2. Жидкое мыло серии «Exotic Travel» на новых видах отдушках.
3. Чистящие средства серии «Санор». Это средства для прочистки канализационных труб и туалета.
Наряду с новыми изделиями выпускались и традиционные изделиями, такие как паста моющая «Мальва», средство пеномоющее «Свежесть и шампунь «Ак-каен», но в новом оформлении.
К концу года закончились разработки технологий и начались подготовительные работы в цехе к выпуску новых изделий:
- гель- паста для стирки шерсти и деликатных тканей
- гель-паста для стирки изделий из деликатных тканей
Также продолжаются работы по разработке технологий по препаратам:
- средство по бесконтактной мойке автомобилей
- средство незамерзающее «Тосол»
- отбеливатель «Белизна»
- бальзамы для волос
- гель для душа
- мыло жидкое с бактерицидным эффектом
Для снижения доли ручного труда установлена машина по розливу изделий серии «Санор»в полуавтоматическом режиме, закуплен этикеровочный автомат по наклеиванию этикеток.
6.3.3. Лакокрасочное производство
Лакокрасочное производство является одним из основных цехов ОАО «ХИТОН», в составе данного производства входят: лакокрасочный участок, участок производства алкидного лака, участок производства жестяной тары.
За 2009 год было выпущено лакокрасочной продукции в размере 2 270 тн.
Разработаны в ЦЗЛ и изготовлены в производстве новые виды продукции:
- Эмаль «Ак Барс» 14 цветов;
- Эмаль «GRAFF» 3 цветов ;
- ВДАК «Ак Барс»;
- Краска акриловая фасадная с температурой нанесения до «- 20оС»;
- Краска для разметки дорог.
6.3.4. Производство гофропродукции
В 2009 году производством гофропродукции произведено продукции в количестве 3 549 100 м2. Из них произведено для сторонних организаций – 3 473 600 м2 на общую сумму 38 557 тыс. руб. Для производства ОАО Хитон изготовлено 75,5 тыс. м2 гофропродукции.
В 2009 году увеличился ассортимент выпускаемой продукции. Новые виды ящиков выпускались для контрагентов: Экопет, Алита, Юлдаш, Вамин, Вавилон, СОМ, Шеморданский мясокомбинат,
6.3.5. Ремонтно-инструментальный цех (Цех №21)
Ремонтно-инструментальный цех является одним из вспомогательных цехов ОАО «ХИТОН», обеспечивающим функционирование основных производств. Основными задачами цеха является выполнение работ по ремонту и изготовлению оснастки и инструмента, изготовление запасных частей к оборудованию, изготовление не стандартизированного оборудования и т.п.
В 2009 на инструментальном участке Цеха №21 выполнены следующие работы:
- отремонтровно штампов для основных производства в количестве 179 комплектов;
- отремонтировано пресс-форм для участка пластмассового производства в количестве 29 комплектов;
- отремонтировано литографических валов для гофропроизводства в количестве 2 штуки;
- изготовлено быстроизнашивающихся деталей для: аэрозольного производства, производства теплоизоляционных материалов, цеха №47, алкидного производства, производства синтетических моющих средств, лакокрасочного производства, гофропроизводства и других цехов в количестве 11 175 шт.
6.3.6. Цех контрольно-измерительных приборов и аппаратуры (Цех №24)
За 2009 год в Татарстанском центре стандартизации, метрологии и сертификации согласно договора №472-2110/09 от 18.12.2008г. прошли поверку 1100 штук средств измерений. Силами метрологической службы была проведена калибровка 600 штук средств измерений. Проведены ремонт и предпроверочная подготовка 1700 штук средств измерений.
Был заключен договор №6885 от 02.03.2009г. с Татарстанским центром стандартизации, метрологии и сертификации по продлению срока действия Аттестата аккредитации на право калибровки средств измерений. После проведения подготовительных работ был получен Аттестат реестровый №022019 от 20 мая 2009года (срок действия 3 года).
Согласно графиков планово-предупредительного ремонта прошли техническое обслуживание 181 шт. сигнализаторов довзрывоопасной концентрации и 43 шт. уровнемеров.
Было аттестовано 31 единица испытательного оборудования. Проведена метрологическая экспертиза 6 экземпляров нормативной документации.
За год было проведено 20 целевых проверок, были охвачены все подразделения объединения.
6.3.7. ЭНЕРГООБЕСПЕЧЕНИЕ
Служба главного энергетика занимается обеспечением бесперебойного снабжения общества всеми видами энергии, а именно: электроэнергией, сжатым воздухом, теплом, паром и горячей водой, инертным газом, питьевой водой и канализацией и дополнительно сжиганием производственных стоков.
В 2009 году разработана и утверждена генеральным директором «Программа энергоресурсоэффективности ОАО «Хитон» на 2009 год», где предусмотрено выполнение следующих мероприятий:
По теплоснабжению:
- уменьшение объемов горячего водоснабжения и теплоснабжения в связи с уходом от обслуживания жилого сектора и других субабонентов с получением годового экономического эффекта;
- реконструкция системы сбора парового конденсата в котельной с получением годового экономического эффекта;
- использование тепла парового конденсата возвращаемого с лакокрасочного производства в качестве теплоносителя для отопления котельной с экономическим эффектом;
- возврат парового конденсата от мазутного хозяйства в конденсатный бак, для использования в качестве питательной воды для котлов ДКВР-10/13 c с экономическим эффектом;
- проведение процесса синтеза смолы «Хитопол» с применением конденсата вместо пара в аэрозольном производстве с экономическим эффектом;
- использование тепла парового конденсата, возвращаемого от производства ЛКП и цеха № 47 для подогрева мазута в осенне-зимний период с экономическим эффектом;
- использование тепла парового конденсата для подогрева горячей воды в котельной с годовым эффектом по теплоэнергии;
По электроснабжению:
- установка частотного преобразователя на электропривод горячей воды с экономическим эффектом;
- реконструкция освещения на участке изготовления баллонов аэрозольного производства( отделить освещение штамповки) с экономическим эффектом;
Экономический эффект от всех мероприятий связанных с реализацией программы энергоресурсоэффективности на 2009 год составил 8005,58 тыс. руб.
6.4. РАЗВИТИЕ МАРКЕТИНГА
В 2009 году в ОАО «Хитон» был пересмотрен товарный портфель и начата разработка и запуск новых актуальных продуктов.
Проекты, запущенные в 2009 г.,:
- возобновлено производство водно-дисперсионной краски эконом-сегмента «Ак Барс»;
- запуск серии пеномоющих средств «Свежесть» в новом дизайне и ассортименте. Отличительной особенностью обновленной серии является позиционирование как продуктов натуральных, природных и расширенная ассортиментная линейка. Новая «Свежесть» представлена самыми популярными на рынке позициями – «крапива», «ромашка», «чистотел», «облепиха»;
- представили новинку – фасадную водно-дисперсионную краску под уже известной маркой «Derbi»;
- представили серию лаков для волос "Стиль Классик" в обновленном дизайне. Теперь любимая потребителями серия "Стиль Классик", сохранив преемственность марки, имеет более легкий и современный дизайн. Изменилась форма баллона, теперь он удлиненный, его удобно держать в руке;
- запуск в производство эмали «GRAFF» (по ГОСТу) в высоком ценовом сегменте;
- возобновлен выпуск серии «Дефи-антикомар»;
- начато производство базальтовой теплоизоляции (матов прошивных).
Перспективные проекты на 2010 г.:
- выпуск освежителей «Toilex» с бактерицидным эффектом в высокоценовом сегменте;
- расширение палитры цветов эмали «GRAFF» (по ГОСТу) в высокоценовом сегменте (до 10 позиций);
- расширение палитры цветов эмали «Derbi» в среднем ценовом сегменте (до 30 позиций);
- расширение палитры цветов эмали «Ак Барс» в низком ценовом сегменте (до 20 позиций);
- расширение ассортимента базальтовой теплоизоляции, за счёт производства теплоизоляционных плит;
- разработка и опробирование линии «Sline» для женщин в составе мусс для волос, шампунь для волос, гель для душа, пена для ванн;
- расширение линия «Автохитон»: средство для чистки следов от насекомых, жидкость для смывания смолы деревьев, универсальная гель-паста для мытья автомобилей и рук;
- расширение линии «Стиль Классик»: пена для ванн;
- разработка и внедрение линии «Hi-Tex» в составе: пропитки по дереву, лаки паркетные и декоративные.
Таким образом, ОАО «Хитон» продолжит придерживаться стратегии выпуска доступной продукции в экономичном и среднеценовом сегментах. Также планируется освоение высокоценового сегмента, дальнейшее расширение рынков сбыта и географии присутствия продукции ОАО «Хитон». Компания расширяет продажи на существующем рынке за счёт более широкого охвата торговых точек в регионе. Завод продолжает выход на рынки других регионов с существующим ассортиментом.
Стратегия продвижения предусматривает применение политики «вталкивания», при которой основным инструментом являются прямые продажи, осуществляемые сотрудниками отдела продаж. Также используется участие в выставках, включающее весь комплекс маркетинговых коммуникаций. После заключения договора о сотрудничестве с региональным дилером и осуществления первой поставки, при необходимости может проводиться рекламная компания в регионе, направленная на конечного потребителя. При этом используются средства рекламы и стимулирования спроса.
Учитывая, что маркетинговый бюджет компании заведомо ниже бюджета конкурентов, целесообразно сконцентрировать усилия на отдельных регионах, которые рассматриваются на стратегический период планирования.
При этом для каждого отдельного региона возможно применение своей программы продвижения, с бюджетом, соответствующим поставленным целям.
В 2009 году ОАО «ХИТОН» участвовало в выставках "ВолгаСтройЭкспо-2009" (Казань), «Интерлакокраска-2009» (Москва), «Интербытхим-2009» (Москва), Интерлакокраска-2009" (Москва), и также в этом году мы приняли участие в выставке «100 лучших товаров РТ» в номинации «Промышленные товары для населения» с алкидной эмалью Derbi ПФ – 115. Эмаль завоевала диплом 1-ой степени, что доказывает стабильно высокое качество, проверенное временем.
В планах компании на 2010 г. участие в выставках в «Интерлакокраска-2010" (Москва), «Интербытхим-2010» (Москва), а также в ряде региональных выставок. Планируется принять участие в конкурсе «100 лучших товаров Республики Татарстан» в номинации «Промышленные товары для населения» с паркетным лаком «HI-TEX».
6.5. МАТЕРИАЛЬНО-ТЕХНИЧЕСКОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ
В 2009г. дирекцией закупок и комплектации было заключено более 100 договоров. Удельный вес сырья и материалов в общих затратах составляет более 60%. Вопрос обеспечения сырьём в ОАО «Хитон» стоит остро. В 2009г. в обеспечении производств сырьевыми ресурсами были трудности, постоянно наблюдался дефицит некоторых сырьевых позиций.
Постоянно проводится работа по выявлению и заключению договоров с поставщиками с наиболее выгодными ценами, чтобы сдержать рост цен на выпускаемую продукцию. Проводится самостоятельный тендер исполнителями закрепленных позиций по всем видам сырья. При закупке сырья каждый вид обсуждается коллегиально, с учётом качества сырья, соответствия ГОСТу, цены, условий отгрузки, требований к формам оплаты.
6.6. КАЧЕСТВО ПРОДУКЦИИ
Проверкой качества выпускаемой продукции и поступаемого сырья на предприятии занимается отдел технического контроля. В состав ОТК входят 5 лабораторий, которые являются и Испытательной лабораторией ОАО «Хитон», аккредитованной на техническую компетентность с правом проведения сертификационных испытаний.
В 2009г. ОТК занимался выполнением своих непосредственных функциональ- ных задач, а именно проводил:
-входной контроль поступившего сырья, полуфабрикатов собственного производства, операционный контроль на всех стадиях производства СМС, ЛКМ, аэрозолей, гофропродукции;
- приемо-сдаточные, периодические испытания готовой продукции;
- приемку, анализ забракованной потребителем продукции и составление необходимой документации на нее;
- сертификационные испытания и испытания при инспекционном контроле над сертифицированной продукцией;
-подготовку к сертификации СМК на новый срок;
.На ОАО «Хитон» выпускается 39 наименований групп товаров народного потребления, из них сертифицировано 31 наименование, что составляет 91%. По объёму выпускаемой продукции 95% подкреплено Сертификатами Соответствия. По обязательной сертификации получено 29 сертификатов (эмали, аэрозольная продукция, пеномоющие, шампуни), по добровольной сертификации –4 сертификата.
Органом по сертификации ВНИИС г. Москва выдано 4 сертификата, ОС ЗАО РСМЦ «Тест-Татарстан» сертифицировано 29 наименований продукции.
В 2009г. проведены 50 сертификационных испытаний, получены 20 шт. сертификатов соответствия.
1) Количество предъявлений ОТК партий при входном контроле.
| № п/п | Количество предъявленных ОТК партий | Количество зарекламированных партий | ||
| | Предыдущий год | Текущий год | Предыдущий год | Текущий год |
| | Количество предъявлений - сырья - 1106шт. Проверено 1191 шт. тары под сырье | Количество предъявлений - сырья – 845шт. Проверено 706 шт. тары под сырье | 29 | 44 |
2) Рекламации и претензии от потребителей.
| Претензии от покупателей | Кол-во (шт.) | Сумма (руб.) | % к общему выпуску продукции | Причины выявленных дефектов | Принятые меры по их устранению |
| Эмали | -- | - | - | - | - |
| СМС и шампуни | - | - | - | - | - |
| Продукция в аэрозольной упаковке | - | - | - | - | - |
УПРАВЛЕНИЕ КАЧЕСТВОМ ПРОДУКЦИИ
Система менеджмента качества ОАО «Хитон» сертифицирована на соответствие требованиям стандарта ГОСТ Р ИСО 9001-2008. Структура СМК основана на функционировании основных процессов жизненного цикла продукции (Маркетинга, Разработки продукции, Закупки и Производства) и процесса управления СМК. В связи с работами, проводимыми на предприятии по внедрению и функционированию СМК, определены процессы обеспечения: управление персоналом; обеспечение и поддержание в рабочем состоянии оборудования и технологической оснастки; управление устройствами для мониторинга и измерений; внутренние аудиты; управление документацией СМК.
Оценка результативности процессов СМК проводится владельцами процессов два раза в год (с сентября владельцы процесса «Производство» проводят оценку ежемесячно). Показатели результативности процессов приведены в Картах процесса (КП). По каждому показателю владелец процесса устанавливает распоряжением плановые значения, а также планируемую результативность процесса на отчётный период.
Результативность процессов за 2009 год
| № п/п | Процесс | Результативность, % | |
| I полугодие | |||
| Плановое значение | Фактическое значение | ||
| 1 | Маркетинг | 88 | 85 |
| 2 | Разработка | 60 | 100 |
| 3 | Закупки | 60 | 30 |
| 4 | ЛК производство | 100 | 70 |
| 5 | А/э производство | 75 | 80 |
| 6 | Внутренние аудиты | 75 | 55 |
Порядок планирования и проведения внутренних аудитов (ВА) системы менеджмента качества строится в соответствии с требованиями ГОСТ Р ИСО 19011-2003, СТП 08-01-2006 «Порядок проведения внутренних аудитов» и карты процесса КП П-04-2009 «Внутренние аудиты».
Документация системы менеджмента качества на ОАО «Хитон» разработана строго с учётом требований ГОСТ Р ИСО 9001-2008.
За отчётный 2009г разработаны:
- 4 цеховые инструкции;
- 3 положений о подразделениях
- 15 должностных инструкций
- 57 рабочие инструкции и инструкции по охране труда
- 1 заводская инструкция
- 2 стандарта предприятия
- 1 положение по процессам
- 17 извещений об изменении к стандартам предприятия
6.7. ОПЛАТА ТРУДА И РАБОТА С КАДРАМИ
Таблица: Основные показатели по труду за 2008-2009 гг.
| Наименование показателей | Ед.изм. | 2008г. | 2009г. | 2009г. /2008г., % |
| Среднесписочная численность | чел. | 551 | 528 | 96% |
| - АУП | чел. | 172 | 162 | 94% |
| -основные рабочие | чел. | 137 | 139 | 101% |
| -вспомогательные рабочие | чел. | 234 | 220 | 94% |
| -непромгруппа | чел. | 8 | 7 | 88% |
| Среднемесячная зарплата | руб. | 10 600 | 11 177 | 105% |
| -АУП | руб. | 14377 | 14 506 | 101% |
| -основные рабочие | руб. | 8616 | 9 043 | 105% |
| -вспомогательные рабочие | руб. | 9245 | 10 457 | 113% |
| -непромгруппа | руб. | 6277 | 6 528 | 104% |
| ФОТ | тыс. руб. | 70 840 | 71 212 | 101% |
.По состоянию на 1 января 2010 года среднесписочная численность ОАО «ХИТОН» составляет 528 человек.
Фонд оплаты труда за 2009 год составил 71 212 тыс. руб., по сравнению с 2008 годом он увеличился на 1%, средняя заработная плата возросла на 5% и составила 11 177 руб.
За 2009 год прошли профессиональную подготовку 208 сотрудников. Общая сумма затрат на обучение составила 725 тыс. руб.
За 2009 год на ОАО «ХИТОН» прошли производственную, технологическую, инженерную и преддипломную практику 145 студентов.
ОХРАНА ТРУДА И ТБ
В рамках программы улучшения условий охраны труда была проведена следующая работа:
- проведено обучение 57-ти специалистов общества
- проведен плановый медицинский осмотр 173-х работников предприятия;
В области промышленной безопасности в 2009г. было:
- проведено освидетельствование и контрольное испытание 31 ед. емкостей и сосудов, работающих под давлением;
- заключен договор на обслуживание систем пожаротушения и пожарной сигнализации с ООО «Защита»;
- проведено обучение 43-х специалистов.
Санитарная лаборатория провела в 2009 г. 3172 анализов, в том числе:
- в рабочей зоне – 759 химического анализа;
- в санитарно-защитной зоне и промышленной площадке – 140 химического анализа;
- по физическим факторам произведено 395 замеров;
- по поверхностным стокам – 410 анализов;
- контроль канализационных стоков проведено 1080 химических анализа;
- нерегламентированные газосварочные работы – 73 анализа;
- контроль на поднадзорных «Ростехнадзору» – 17 замеров;
- контроль количества вентиляционных выбросов – 298 анализов.
6.8. ФИНАНСОВОЕ СОСТОЯНИЕ, РАСЧЕТЫ
Движение по кредитам и займам
| | Ед.изм. | 2008г. | 2009г. | Отклонение | |
| абс. | отн.,% | ||||
| Остаток на начало года | тыс. руб. | 857 467 | 892 388 | 34921 | 4% |
| Получено | тыс. руб. | 58 133 | 54 078 | -4055 | 7% |
| Погашено | тыс. руб. | 24 350 | 34 610 | 10260 | 30% |
| Остаток на конец года | тыс. руб. | 891 250 | 911 859 | 20609 | 2% |
| Сумма уплаченных процентов | тыс. руб. | 1 343 | 1251 | -92 | 7% |
По состоянию на 01.01.2010 задолженность перед кредитными организациями составила 911 859 тыс. руб.
Расшифровка запасов
| | Ед.изм. | На начало 2009 г. | На конец 2009г. | Отклонение | |
| абс. | отн., % | ||||
| Всего: | тыс.руб. | 232465 | 278994 | 46529 | 16,7% |
| в т.ч. сырье, материалы | тыс.руб. | 68189 | 64837 | -3352 | 5,0% |
| Затраты в незавершенном производстве | тыс.руб. | 16502 | 21050 | 4548 | 21,6% |
| готовая продукция | тыс.руб. | 128 920 | 164495 | 35575 | 21,6% |
| товары отгруженные | тыс.руб. | 3 094 | 3014 | -80 | 2,6% |
| расходы будущих периодов | тыс.руб. | 15760 | 25598 | 9838 | 61,6% |
Общая величина запасов на конец 2009 года составила 278994 тыс. руб., что на 46529 тыс. руб. (или на 16,7%) больше чем на начало года. В том числе, за счет увеличения готовой продукции на 35575 тыс. руб. (или на 21,6%), расходов будущих периодов 9838 тыс. руб. (связанных с освоением нового производства теплоизоляционных изделий).
Дебиторская задолженность
| | Ед.изм. | На начало 2009 г. | На конец 2009г. | Отклонение | |
| абс. | отн., % | ||||
| Всего: | тыс.руб. | 177 353 | 175 096 | -2 257 | 1,3% |
| в т.ч. покупатели и заказчики | тыс.руб. | 159 338 | 154 858 | -4 480 | 2,8% |
Величина дебиторской задолженности на конец 2009 года составила 175 096 тыс. руб. против 177 353 тыс. руб. на начало года (уменьшение 1,3 %). Сумма неоплаченных счетов покупателями и заказчиками снизилась на 4 480 тыс. руб., или на 2,8% и составила на конец года 154 858 тыс. руб.
Кредиторская задолженность
| | Ед.изм. | На начало 2009 г. | На конец 2009г. | Отклонение | |
| абс. | отн., % | ||||
| Всего: | тыс.руб. | 130 916 | 159 619 | 28 703 | 18,0% |
| в т.ч. поставщики | тыс.руб. | 94 894 | 108 384 | 13 490 | 12,4% |
| задолженность по зарплате | тыс.руб. | 7 904 | 9 452 | 1 548 | 16,4% |
| прочие кредиторы | тыс.руб. | 6 300 | 4 472 | -1 828 | 29,0% |
Кредиторская задолженность на конец года составила 159 619 тыс. руб. против 130 916 тыс. на начало года, увеличение произошло на 28 703 тыс. руб. (или 18%.). За анализируемый период была увеличена задолженность перед поставщиками и подрядчиками на 13 490 тыс. руб. (или на 12,4%), по зарплате на 1 548 тыс. руб. (или на 16,4%).
Коэффициентная оценка финансового состояния ОАО «ХИТОН»
По состоянию на 31 декабря 2009 года валюта баланса предприятия составила 912,934 млн. руб., за 12 месяцев 2009 года она увеличилась на 50,010 млн. руб., или на 5,5%.
В структуре долгосрочных активов баланса произошли изменения, их величина возросла с 448,185 млн. руб. на 01.01.2009 г. до 455,193 млн. руб. на 01.01.2010 года, т.е. стоимость долгосрочных активов возросла на 1,5%.
Стоимость текущих активов баланса увеличилась на 43,002 млн. руб. или на 9,4%, и по состоянию на 01.01.2010 года составила 457,741 млн. руб., в том числе за счет увеличения стоимости запасов на 17%. Дебиторская задолженность за период снизилась до 175,096 млн. руб., или на 1,3%, в том числе по покупателям и заказчикам до 154,858 млн. руб., или на 2,8%., увеличилась и величина расходов будущих период на 9,838 млн. руб.
В источниках образования активов предприятия - в пассивах произошли следующие изменения: по состоянию на 01.01.2009 года стоимость собственных средств предприятия составляла (-160,380 млн. руб..), на 01.01.2010– (-162229 млн. руб.), непокрытый убыток – (-289,920 млн. руб.), т.е. предприятие полностью находится в зависимости от заемных средств, стоимость которых за анализируемый период также изменилась в сторону увеличения.
По данным бухгалтерского баланса рассчитаны показатели ликвидности и финансовой устойчивости, они позволяют оценить стабильность финансовой структуры предприятия, а также степень его зависимости от внешних кредиторов.
Показатели ликвидности и платежеспособности
На основе показателей ликвидности оценивается способность предприятия отвечать по своим текущим обязательствам. В основе расчета коэффициентов лежит сопоставление текущих (оборотных) активов предприятия с его краткосрочными пассивами. Так как различные виды и группы оборотных активов обладают различной степенью ликвидности, то и рассчитываются несколько коэффициентов ликвидности
| Наименование показателя | 01.01.2009 | 01.01.2010 | норматив |
| Коэффициент общей (текущей) ликвидности | 3,24 | 2,79 | ≥2 |
| Коэффициент срочной (быстрой) ликвидности | 1,36 | 1,10 | ≥1 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,003 | 0,001 | ≥0,2 |
Коэффициент текущей ликвидности (общий коэффициент покрытия долгов), определяется как отношение всей суммы оборотных активов, включая запасы за минусом расходов будущих периодов, к общей сумме краткосрочных обязательств. Он показывает степень, в которой оборотные активы покрывают краткосрочные обязательства предприятия. На начало 2009 значение коэффициента текущей ликвидности находилось на уровне 3,24, к концу года –2,8, при нормативном значении 2. Уменьшение коэффициента текущей ликвидности связано с увеличением величины краткосрочных обязательств по состоянию на 01.01.2009 года. (с 130916 на 01.01.2009 до 163304 тыс. руб. на 01.01.2010).
Коэффициент срочной ликвидности определяется как отношение денежных средств, краткосрочных финансовых вложений, НДС по приобретенным ценностям и краткосрочной дебиторской задолженности к сумме краткосрочных финансовых обязательств.
На начало 2009 года величина этого коэффициента составляла 1,36, а по состоянию на 01.01.2010 года – 1,10, при желательном значении данного коэффициента -1. Оценка по данному коэффициенту состоит в исключении из оборотных активов наименее ликвидных и сопоставлении их с краткосрочными (текущими) пассивами. Превышающее норматив значение показателя срочной ликвидности по предприятию (1,10), связано с уменьшением величины краткосрочных обязательств путем перевода суммы долга в состав долгосрочных обязательств.
Коэффициент абсолютной ликвидности (норма денежных резервов), определяется как отношение денежных средств и краткосрочных финансовых вложений ко всей сумме краткосрочных долгов. На начало 2009 года был равен 0,003, что говорит о том, что лишь 0,3% краткосрочных обязательств может быть погашен за счет имеющейся денежной наличности. На 01.01.2010 года данный показатель составил 0,001, т.е. уже 0,1 % краткосрочных обязательств возможно немедленно погасить. Смысл этого коэффициента в том, что он показывает соотношение наиболее ликвидных активов и краткосрочных обязательств. Наиболее ликвидными являются денежные средства на расчетных счетах и краткосрочные финансовые вложения. Норматив по данному коэффициенту составляет 0,2 до 0,7.
Показатели финансовой устойчивости предприятия
Коэффициенты финансовой устойчивости показывают степень финансовой независимости предприятия от кредиторов и инвесторов. По ним оценивается структура источников финансирования с точки зрения собственности на них (собственные или заемные), степени доступности и риска пользования ими.
| Наименование показателя | 01.01.2009 | 01.01.2010 | Норматив |
| Коэффициент финансирования (соотношения заемного и собственного капитала) | -6,99 | -6,63 | ≥1 |
| Коэффициент автономии (концентрации собственного капитала) | -0,14 | -0,15 | ≥0,5 |
| Чистые активы | -146 421 | -162229 | |
| Собственные оборотные средства | 293 823 | 294437 | |
Коэффициент финансирования (соотношения заемных и собственных средств), показывает зависимость предприятия от заемных средств и показывает, каких средств больше, заемных или собственных. На начало 2009 года этот коэффициент имел значение равное (-6,99) (т.е. величина заемных средств превышала собственные больше чем в 7 раз), а на 01.01.2010 года - (-6,63), при нормативном значении больше 1. Причиной неудовлетворительных показателей рассматриваемого коэффициента, является сокращение величины чистых активов предприятия (собственного капитала).
Коэффициент автономии на начало 2009 года равен (-0,14), а по состоянию на 01.01.2010 года (-0,15). Суть этого показателя в том, что чем он выше, тем выше доля собственного капитала, норматив данного коэффициента - 0,5.
Динамика деловой активности
| Наименование показателя | 01.01.2009 | 01.01.2010 |
| Период оборачиваемости, дн | | |
| - запасов сырья и материалов | 60 | 78 |
| - запасов готовой продукции | 131 | 174 |
| - дебиторской задолженности | 168 | 191 |
| дебиторской задолженности по покупателями | 161 | 169 |
| -кредиторской задолженности | 111 | 169 |
| кредиторской задолженности по поставщикам | 80 | 122 |
Показатель период оборачиваемости показывает продолжительность цикла, в течение которого активы превращаются в денежные средства.
По показателям оборачиваемость с начала 2009 года изменилась следующим образом: по сырью оборачиваемость изменилось на 23% (с 60 дн. до 78 дн.); по готовой продукции на 25% (с 131 дн. до 174 дн.); по дебиторской задолженности на 12% (с 168 дн. до 191 дн.) (т.е. в среднем для получения платежей по дебиторской задолженности требуется 191 дней).
7. У Ч Е Т Н А Я П О Л И Т И К А
Учетная политика сформирована по правилам, приведенным в Положении по бухгалтерскому учету «Учетная политика организации» (ПБУ 1/2008), утвержденном Приказом МФ РФ от 06.10.2008 № 106н.