Годовой отчет закрытого акционерного общества «Кондитерская фабрика им. К. Самойловой»
| Вид материала | Отчет |
- Годовой отчет за 2008 год Закрытого акционерного общества «Ишимбайская чулочная фабрика», 368.97kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «Благовещенская кондитерская фабрика, 396.22kb.
- Годовой отчет зао «Пензенская кондитерская фабрика» за 2009 год годовой отчет, 362.78kb.
- Годовой отчет закрытого акционерного общества «Ярославская транспортная компания», 257.85kb.
- Годовой отчет закрытого акционерного общества «вагонмаш», 548.19kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «Горячеключевская мебельная фабрика», 301.17kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «Инженерный центр «Энергостройсервис», 173.04kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «Птицефабрика Зеленецкая», 343.45kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «рвк-центр» За 2009 год, 230.52kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «Красиндорпроект», 205.19kb.
3.6 В 2007 году управленческий финансовый результат был выполнен на 88% и составил 10567 тыс руб (без платы за управление) .
Основные причины невыполнения управленческого финансового результатарезультата:
невыполнение плана продаж в натуральном выражении на 11%,
-
проблемы водоотведения по качеству сточных вод (штраф 925 тыс.руб.)
Динамика основных финансовых показателей
| № | Наименование показателя | Факт 2007 г. | Факт 2006 г. | Отклонения | |
| абсол. | % | ||||
| 1. | Выручка от реализации, тыс. руб. | 428484 | 371181 | +57303 | +15,44 |
| 2. | Переменные затраты, тыс. руб. | 305301 | 262727 | +42574 | +16,20 |
| 3. | Валовая маржа, тыс.руб. | 123183 | 108454 | +14729 | +13,58 |
| 4. | Постоянные затраты, тыс. руб. | 100364 | 97182 | +3182 | +3,27 |
| 5. | Чистая прибыль, тыс. руб. | 483 | -5093 | +5576 | +109,5 |
| 6. | Рентабельность продаж, % | +0,11 | -1,4 | | +1,51 |
| 7. | Управленческий финансовый результат( без учета платы за управление), млн.руб. | 10567 | 12193 | -1626 | -15% |
3.7 Структура оборотных средств:
- доля запасов в отчетном периоде снизилась на 6,0 %.
- темп роста объема продаж опережает темп роста запасов
- увеличение дебиторской задолженности объясняемое увеличением объемов продаж
продукции собственного производства и продукции Московских предприятий Холдинга сетевым Клиентам имеющим максимальную отсрочку платежа
Размер и структура оборотных средств, тыс.руб. /%
-
Наименование показателя
2003г.
2004г.
2005г.
2006г.
2007 г.
Запасы
25948/18,4
30624/33,63
31960/27,60
34405/26,04
40439/20,04
НДС по приобретенным ценностям
6656/4,72
7320//,04
9782/8,45
3579/2,71
146/0,07
Дебиторская задолженность
34385/24,37
49576/54,45
50845/73,91
83405/63,13
158416/78,49
Краткосрочные финансовые вложения
72000/51,04
0
0
7500/5,68
0
Денежные средства
2079/1,47
3533/3,88
23198/20,04
3217/2,44
2825/1,40
Общая сумма оборотных средств
141068/100
91053/100
115785/100
132106/100
201826/100
Темпы прироста товарно-материальных ценностей
1,41
1,18
1,04
1,08
1,18
Объем продаж
183483
232859
258067
371181
428484
Темпы прироста объема продаж
0,85
1,27
1,11
1,44
1,15
Соотношение темпов прироста ТМЗ, объема продаж
0,6
1,08
1,07
1,33
0,97
Качественная характеристика дебиторской задолженности
| Показатель | 2006г. | 2007г |
| Объем продаж | 371181 | 428485 |
| Дебиторская задолженность на конец года, тыс.руб. | 83405 | 86416 |
| Сомнительная дебиторская задолженность, тыс.руб. | 9609 | 9584 |
| Доля сомнительной задолженности в дебиторской задолженности | 11,5 % | 6 % |
| Доля сомнительной задолженности в объеме продаж | 2,9 % | 2,2 % |
| Период погашения дебиторской задолженности, дн | 66 | 71 |
Качественная характеристика кредиторской задолженности
| Показатель | 2006г. | 2007 г |
| Объем продаж,тыс.руб. | 371181 | 428485 |
| Кредиторская задолженность на конец года, тыс.руб. | 105342 | 102037 |
| В т ч поставщики и подрядчики, тыс.руб. | 88130 | 85153 |
| Период погашения кредиторской задолж. поставщ. и подр., дн | 75 | 87 |
Сравнительный анализ соотношения кредиторской и дебиторской задолженности показывает, что период оборота кредиторской задолженности 87 дн больше периода оборота дебиторской задолженности 71 дн ,и как следствие в дополнение к собственным денежным ресурсам Общество частично привлекает средства внешних организаций. Предъявленные претензии со стороны поставщиков за отчетный период отсутствуют.
3.8 На предприятие внедрена и функционирует система менеджмента качества применительно к разработке, производству и поставке кондитерских изделий в соответствии с требованиями ГОСТ Р ИСО 9001-2001, что подтверждено сертификатом соответствия с регистрационным номером № РОСС.RU.ИСО04.Л00107 от 16.06.2004 года, выданным органом по сертификации систем качества «РОСТЕСТ-МОСКВА».
В апреле проведен инспекционный контроль системы менеджмента качества предприятия органом по сертификации систем качества «РОСТЕСТ-МОСКВА», замечаний нет.