Отчет о прибылях и убытках Отчет о движении денежных средств
| Вид материала | Отчет |
- Приказом Минфина России от 02. 07. 2010 n 66н о формах бухгалтерской отчет, 89.08kb.
- Отчет о прибылях и убытках Отчет о движении денежных средств, 1519.25kb.
- Отчет о прибылях и убытках 2 Отчет о движении денежных средств, 1309.23kb.
- Отчет о прибылях и убытках 4 отчет о движении денежных средств, 2705.84kb.
- Отчет о прибылях и убытках 6 отчет о движении денежных средств, 520.43kb.
- Отчет о прибылях и убытках 4 Бухгалтерский баланс, 1258.09kb.
- Отчет о прибылях и убытках Отчет о движении денежных средств, 43.59kb.
- Отчет о прибылях и убытках (публикуемая форма); Отчет о движении денежных средств (публикуемая, 254.5kb.
- Отчет о движении денежных средств представляет собой таблицу. Вграфе 3 отражаются, 142.79kb.
- Внешний отчет о движении денежных средств. Внутренний отчет о движении денежных средств, 32.1kb.
В течение 2005 года движения средств, связанных с (восстановлением) отчислением в резерв под обесценение средств в других банках не происходило. Отличие от сравнительных данных финансовой отчетности прошлого отчетного периода обусловлено влиянием курсовых разниц.
По состоянию за 31 декабря 2005 года оценочная справедливая стоимость средств в других банках составила 432 тысячи рублей (2004 г.: 408 тысяч рублей).
Географический анализ, а также анализ средств в других банках по структуре валют, срокам погашения и процентным ставкам представлен в Примечании 24.
-
Кредиты и дебиторская задолженность
| | 2005 г. | 2004 г. |
| | | |
| Текущие кредиты | 1 094 993 | 911 806 |
| Просроченные кредиты | 77 | 0 |
| Векселя учтенные | 4 296 | 19 500 |
| За вычетом резерва под обесценение кредитного портфеля и дебиторской задолженности | (36 055) | (44 025) |
| | | |
| | | |
Итого кредиты и дебиторская задолженность | 1 063 311 | 887 280 |
| | | |
Ниже представлен анализ изменений резерва под обесценение кредитного портфеля за год:
| | 2005 г. | 2004 г. |
| | | |
| Резерв под обесценение кредитного портфеля за 31 декабря года, предшествующего отчетному | 44 025 | 46 232 |
| (Восстановление резерва) отчисления в резерв под обесценение кредитного портфеля в течение года | (7 971) | (2 207) |
| Кредиты и дебиторская задолженность, списанные в течение года как безнадежные | 0 | 0 |
| | | |
| | | |
| Резерв под обесценение кредитного портфеля за 31 декабря года отчетного | 36 055 | 44 025 |
-
Кредиты и дебиторская задолженность (продолжение)
Ниже представлена структура кредитного портфеля Банка по отраслям экономики:
| | 2005 г. | 2004 г. | ||
| | Сумма | % | Сумма | % |
| | | | | |
| Муниципальные образования и другие государственные органы | 36 742 | 3,46 | 37 779 | 4,26 |
| Предприятия промышленности | 43 324 | 4,07 | 22 556 | 2,54 |
| Предприятия торговли | 707 997 | 66,58 | 397 051 | 44,75 |
| Транспорт | 42 004 | 3,95 | 4 017 | 0,45 |
| Страхование | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Финансы и инвестиции | 4 825 | 0,45 | 168 192 | 18,96 |
| Строительство | 0 | 0 | 488 | 0,05 |
| Сельское хозяйство | 83 726 | 7,88 | 21 097 | 2,38 |
| Частные лица | 116 044 | 10,91 | 148 653 | 16,75 |
| Прочие | 28 649 | 2,70 | 87 448 | 9,86 |
| | | | | |
| | | | | |
| Итого кредитов и дебиторской задолженности (общая сумма) | 1 063 311 | 100,0 | 887 280 | 100,0 |
| | | | | |
По состоянию на 31 декабря 2005 года Банк имеет 24 заемщика с общей суммой, выданной каждому заемщику кредитов, равной и превышающей 10% от собственного капитала Банка. Совокупная сумма этих кредитов составляет 794 394 тысячи рублей или 74,7 % от общего кредитного портфеля.
На отчетную дату 31 декабря 2005 года оценочная справедливая стоимость кредитов и дебиторской задолженности составила 1 063 311 тысяч рублей (2004 г.: 887 280 тысяч рублей). См. Примечание 26.
Географический анализ и анализ кредитов и дебиторской задолженности по структуре валют, по срокам погашения, а также анализ процентных ставок представлены в Примечании 24. Банк предоставил ряд кредитов связанным сторонам. Соответствующая информация по кредитам связанным сторонам представлена в Примечании 27.